대차대조표의 구조: 부채와 주주자본
분기별 데이터
유료 사용자를 위한 영역
무료 체험하기
이번 주에 무료로 사용할 수 있는 Autodesk Inc. 페이지:
데이터는 뒤에 숨겨져 있습니다.
이것은 일회성 지불입니다. 자동 갱신은 없습니다.
우리는 받아 들인다 :
Autodesk Inc., 연결대차대조표의 구조: 부채 및 주주자본(Financially Data)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2024-10-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-07-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-04-30), 10-K (보고 날짜: 2024-01-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-10-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-07-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-04-30), 10-K (보고 날짜: 2023-01-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-10-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-07-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-04-30), 10-K (보고 날짜: 2022-01-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-10-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-07-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-04-30), 10-K (보고 날짜: 2021-01-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-10-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-07-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-04-30), 10-K (보고 날짜: 2020-01-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-10-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-07-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-04-30), 10-K (보고 날짜: 2019-01-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-10-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-07-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-04-30).
- 부채 수준과 구조의 변화
- 전체 부채비율(총 부채와 자본의 비율)은 약 74에서 108에 이르기까지 변동하는 추세를 보이고 있으며, 이중에서는 일부 기간에 부채 증가세가 뚜렷하게 나타났습니다. 특히 총 부채 비율은 2018년 이후 점차 높아지는 경향을 보여 2021년과 2022년 사이에 상당한 증가를 기록하였으며, 이후에는 소폭 하락하거나 정체되는 모습을 보이고 있습니다. 이와 함께, 단기 부채 비율은 유동부채와 장기 부채를 통해 확인할 수 있으며, 유동부채 비중이 크게 부풀어 있으며, 일부 기간에 과도하게 늘어난 시기도 있음을 확인할 수 있습니다. 이는 일시적 유동성 압박 또는 단기 자금 조달에 의한 변화로 해석할 수 있습니다.
- 단기 유동성 및 만기 구조의 변화
- 유동부채 비율은 다수 기간에 40을 넘어서며 높은 수준을 유지하는데, 이는 단기 부채가 전체 부채 내에서 상당한 비중을 차지하고 있음을 의미합니다. 특히, 2022년 이후 일부 기간에는 44 이상으로 유지되어 단기 유동성 관리가 중요한 이슈임을 시사합니다. 이와 함께, 장기 이연 매출과 장기 부채는 점차 증가하는 추세를 보여, 장기 수익 인식과 장기 채무 부담이 늘어나고 있음을 알 수 있습니다.
- 이연된 자산과 부채의 변화 추이
-
이연된 수익과 이연된 소득세는 각각 점차 증가하는 경향을 나타내고 있으며, 이는 미래 수익과 세금 부담에 대비한 회계처리의 확대를 보여줍니다. 특히, 이연된 수익은 전체 재무제표 내 비중이 꾸준히 높아지고 있으며, 장기 이연 소득세 역시 일정 수준 이상 유지되어 기업의 장기 전략 및 세무 정책이 반영된 것으로 볼 수 있습니다.
반면, 장기 지급 어음(현재 부분 제외)와 기타 부채 역시 지속적인 변동을 겪고 있으며, 일부 기간 동안 과도하게 늘어났다가 감소하는 양상을 보이고 있습니다. 이는 채무의 만기 구조 조정을 통해 유동성 확보 또는 재무구조 개선이 이루어진 것으로 해석될 수 있습니다.
- 자본과 손실 누적 현황
-
기타 종합적손실 누적과 누적된 적자는 부정적 손실 누적을 지속적으로 보여주며, 2018년부터 2024년까지 일부 기간에서 손실액이 크게 축적된 모습입니다. 그러나, 특히 최근에는 적자 규모의 축적이 완화되거나 일부 회복하는 모습도 나타나, 자본이 꾸준히 회복세 또는 악화세를 오가는 과정을 겪고 있음을 알 수 있습니다.
또한, 보통주 및 추가납입자본금은 일정 수준에서 안정성을 유지하며, 일정 시점 이후에는 재차 증가하는 추세를 보여 기업의 자본 확충 또는 자본 유치를 통한 재무 안정화 노력의 일환으로 해석할 수 있습니다.
- 전반적 재무 건전성 평가
-
이 분석 기간 동안 부채 규모와 자본 간 비율은 일정 수준의 변동성을 보이나, 전체적으로 부채비율이 높아졌기 때문에 재무 리스크가 증가된 상태임을 시사합니다. 특히 단기 부채가 상당히 높은 비중을 차지하는 부분은 유동성 위기 가능성과 긴밀히 연결되어 있으며, 이에 따른 유동성 관리 방안이 중요한 과제로 나타납니다.
회사가 장기적으로 코스피 또는 글로벌 회계 기준에 따른 재무 건전성을 유지하기 위해서는 부채 구조 재조정, 손실 축소 및 자본 유입 확대와 같은 전략적 조치가 필요할 것으로 보입니다. 또한, 세부 항목별로 손익과 재무 상태의 흐름을 지속적으로 모니터링하는 것이 중요하다고 판단됩니다.