재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
대차대조표 기준 발생 비율
Autodesk Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2024. 1. 31. | 2023. 1. 31. | 2022. 1. 31. | 2021. 1. 31. | 2020. 1. 31. | 2019. 1. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | |||||||
| 총 자산 | 9,912) | 9,438) | 8,607) | 7,280) | 6,179) | 4,729) | |
| 덜: 현금 및 현금성자산 | 1,892) | 1,947) | 1,528) | 1,772) | 1,775) | 886) | |
| 덜: 유가증권 | 354) | 125) | 236) | 85) | 69) | 68) | |
| 운영 자산 | 7,666) | 7,366) | 6,843) | 5,423) | 4,336) | 3,776) | |
| 영업부채 | |||||||
| 총 부채 | 8,057) | 8,293) | 7,758) | 6,314) | 6,318) | 4,940) | |
| 덜: 장기 지급 어음의 현재 부분, 순 | —) | —) | 350) | —) | 450) | —) | |
| 덜: 장기 지급 어음, 순, 현재 부분 제외 | 2,284) | 2,281) | 2,278) | 1,637) | 1,635) | 2,088) | |
| 영업부채 | 5,773) | 6,012) | 5,130) | 4,677) | 4,234) | 2,852) | |
| 순영업자산1 | 1,893) | 1,354) | 1,713) | 746) | 102) | 923) | |
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | 539) | (359) | 967) | 644) | (821) | —) | |
| 재무비율 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | 33.20% | -23.39% | 78.69% | 151.86% | -160.20% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | |||||||
| Accenture PLC | 35.69% | 16.32% | 21.70% | 27.93% | 3.73% | — | |
| Adobe Inc. | -3.83% | 1.85% | -8.24% | 14.14% | 8.20% | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 39.84% | 11.17% | 26.65% | 4.43% | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | — | — | — | — | — | — | |
| Datadog Inc. | -28.51% | -35.73% | 17.56% | 173.39% | — | — | |
| International Business Machines Corp. | 2.79% | 2.42% | 1.55% | -7.39% | — | — | |
| Intuit Inc. | 3.35% | -1.74% | 85.68% | 139.73% | — | — | |
| Microsoft Corp. | 52.18% | 22.96% | 42.27% | 40.52% | — | — | |
| Oracle Corp. | 4.30% | 51.77% | 9.90% | 5.62% | — | — | |
| Palantir Technologies Inc. | — | — | — | — | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 89.91% | 137.01% | -124.73% | 85.21% | — | — | |
| Salesforce Inc. | -2.46% | -2.30% | 57.74% | 10.87% | — | — | |
| ServiceNow Inc. | 22.91% | 61.79% | 12.89% | 34.89% | — | — | |
| Synopsys Inc. | 7.85% | 13.85% | 5.01% | 0.36% | 8.40% | — | |
| Workday Inc. | 28.44% | -11.24% | 55.93% | -15.99% | — | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | |||||||
| 소프트웨어 및 서비스 | 26.38% | 18.46% | 29.51% | 16.83% | 200.00% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | |||||||
| 정보 기술(IT) | 21.42% | 8.96% | 18.12% | 19.22% | 200.00% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-01-31), 10-K (보고 날짜: 2023-01-31), 10-K (보고 날짜: 2022-01-31), 10-K (보고 날짜: 2021-01-31), 10-K (보고 날짜: 2020-01-31), 10-K (보고 날짜: 2019-01-31).
1 2024 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= 7,666 – 5,773 = 1,893
2 2024 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2024 – 순영업자산2023
= 1,893 – 1,354 = 539
3 2024 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 539 ÷ [(1,893 + 1,354) ÷ 2] = 33.20%
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 순영업자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2020년 1월 31일 102백만 달러에서 2024년 1월 31일 1,893백만 달러로 증가했습니다. 특히 2021년과 2022년에 걸쳐 상당한 증가폭을 나타냈습니다.
대차대조표 기반 집계 발생액은 변동성이 큰 모습을 보입니다. 2020년에는 -821.644백만 달러로 음수 값을 기록했지만, 2021년에는 967백만 달러로 크게 반등했습니다. 이후 2022년에는 -359.539백만 달러로 다시 감소했으며, 2023년에는 소폭 감소하여 2024년에는 33.2백만 달러로 증가했습니다.
대차대조표 기반 발생 비율은 순영업자산과 대차대조표 기반 집계 발생액 간의 관계를 나타냅니다. 2020년에는 -160.2%로 매우 낮은 값을 기록했지만, 2021년에는 151.86%로 크게 상승했습니다. 2022년에는 78.69%로 감소했고, 2023년에는 -23.39%로 다시 감소했습니다. 2024년에는 33.2%로 증가하여 긍정적인 변화를 보였습니다.
- 순영업자산
- 2020년부터 2024년까지 지속적인 증가 추세를 보이며, 특히 2021년과 2022년에 큰 폭으로 증가했습니다.
- 대차대조표 기반 집계 발생액
- 2020년 음수 값을 기록한 후 2021년에 크게 반등했지만, 이후 변동성이 큰 모습을 보입니다. 2024년에는 소폭 증가했습니다.
- 대차대조표 기반 발생 비율
- 2020년 매우 낮은 값을 기록한 후 2021년에 크게 상승했지만, 이후 감소 추세를 보이다가 2024년에 다시 증가했습니다. 순영업자산과 대차대조표 기반 집계 발생액의 관계 변화를 반영합니다.
현금 흐름표 기반 발생 비율
Autodesk Inc., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2024. 1. 31. | 2023. 1. 31. | 2022. 1. 31. | 2021. 1. 31. | 2020. 1. 31. | 2019. 1. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 순이익(손실) | 906) | 823) | 497) | 1,208) | 215) | (81) | |
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | 1,313) | 2,071) | 1,531) | 1,437) | 1,415) | 377) | |
| 덜: 투자 활동에 사용된 순현금 | (502) | (143) | (1,595) | (404) | (57) | (710) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | 95) | (1,105) | 560) | 175) | (1,143) | 253) | |
| 재무비율 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | 5.85% | -72.07% | 45.59% | 41.27% | -223.04% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | |||||||
| Accenture PLC | 24.31% | -0.19% | 11.87% | 11.80% | -13.65% | — | |
| Adobe Inc. | -21.90% | -21.73% | -19.93% | 9.21% | -0.48% | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 17.36% | 3.78% | 15.03% | -5.75% | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | — | — | — | — | — | — | |
| Datadog Inc. | 30.92% | 53.36% | -34.44% | -28.18% | — | — | |
| International Business Machines Corp. | -3.73% | 0.99% | -7.22% | -1.64% | — | — | |
| Intuit Inc. | -8.44% | -8.74% | 25.60% | 58.72% | — | — | |
| Microsoft Corp. | 30.89% | 5.22% | 13.42% | 17.68% | — | — | |
| Oracle Corp. | -1.01% | 42.79% | -30.58% | 25.81% | — | — | |
| Palantir Technologies Inc. | — | — | — | — | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 33.84% | -37.95% | -196.64% | -68.30% | — | — | |
| Salesforce Inc. | -8.44% | -8.49% | 21.96% | 10.57% | — | — | |
| ServiceNow Inc. | -7.12% | 15.44% | 8.80% | -21.14% | — | — | |
| Synopsys Inc. | -7.64% | 0.20% | -4.64% | -4.88% | 0.92% | — | |
| Workday Inc. | 34.56% | 18.64% | -0.65% | -18.51% | — | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | |||||||
| 소프트웨어 및 서비스 | 12.15% | 7.42% | 1.99% | 11.25% | -27.92% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | |||||||
| 정보 기술(IT) | 6.31% | 1.47% | 2.92% | 8.65% | -15.21% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-01-31), 10-K (보고 날짜: 2023-01-31), 10-K (보고 날짜: 2022-01-31), 10-K (보고 날짜: 2021-01-31), 10-K (보고 날짜: 2020-01-31), 10-K (보고 날짜: 2019-01-31).
1 2024 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 95 ÷ [(1,893 + 1,354) ÷ 2] = 5.85%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 순영업자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2020년 1월 31일 102백만 달러에서 2024년 1월 31일 1893백만 달러로 증가했습니다. 특히 2021년과 2022년에 걸쳐 자산이 크게 증가했으며, 2023년에는 증가세가 둔화되었지만 2024년에는 다시 증가하는 모습을 보입니다.
현금 흐름표 기반 집계 발생액은 변동성이 큰 모습을 보입니다. 2020년에는 -1143백만 달러로 마이너스를 기록했지만, 2021년에는 175백만 달러로 흑자 전환되었습니다. 2022년에는 560백만 달러로 더욱 증가했으며, 2023년에는 -1105백만 달러로 다시 적자를 기록했습니다. 2024년에는 95백만 달러로 흑자 전환되었습니다.
현금흐름표 기반 발생 비율은 현금 흐름표 기반 집계 발생액의 변동성에 따라 크게 영향을 받습니다. 2020년에는 -223.04%로 매우 낮은 수치를 기록했으며, 2021년에는 41.27%로 크게 상승했습니다. 2022년에는 45.59%로 소폭 상승했지만, 2023년에는 -72.07%로 급격히 하락했습니다. 2024년에는 5.85%로 소폭 상승했습니다.
- 순영업자산
- 전반적으로 증가 추세를 보이며, 2021년과 2022년에 특히 큰 증가폭을 나타냅니다. 2023년 증가세가 둔화되었으나, 2024년 다시 증가하는 경향을 보입니다.
- 현금 흐름표 기반 집계 발생액
- 변동성이 매우 크며, 흑자와 적자를 반복합니다. 2020년과 2023년에 적자를 기록하고, 2021년, 2022년, 2024년에 흑자를 기록했습니다.
- 현금흐름표 기반 발생 비율
- 현금 흐름표 기반 집계 발생액의 변동성에 따라 크게 변동하며, 2020년과 2023년에 낮은 수치를 기록하고, 2021년과 2022년에 상대적으로 높은 수치를 기록했습니다.