재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
대차대조표 기준 발생 비율
Expand Energy Corp., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | |||||
| 총 자산 | 27,894) | 14,376) | 15,468) | 11,009) | |
| 덜: 현금 및 현금성자산 | 317) | 1,079) | 130) | 905) | |
| 덜: 제한된 현금 | 78) | 74) | 62) | 9) | |
| 운영 자산 | 27,499) | 13,223) | 15,276) | 10,095) | |
| 영업부채 | |||||
| 총 부채 | 10,329) | 3,647) | 6,344) | 5,338) | |
| 덜: 장기 부채의 현재 만기, 순 | 389) | —) | —) | —) | |
| 덜: 장기 부채, 순 부채, 현재 만기 제외 | 5,291) | 2,028) | 3,093) | 2,278) | |
| 영업부채 | 4,649) | 1,619) | 3,251) | 3,060) | |
| 순영업자산1 | 22,850) | 11,604) | 12,025) | 7,035) | |
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | 11,246) | (421) | 4,990) | —) | |
| 재무비율 | |||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | 65.28% | -3.56% | 52.36% | — | |
| 벤치 마크 | |||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | |||||
| Chevron Corp. | -2.10% | 5.21% | 0.03% | -3.43% | |
| ConocoPhillips | 29.59% | 10.61% | -5.86% | 44.50% | |
| Exxon Mobil Corp. | 26.07% | 3.91% | -1.19% | -4.87% | |
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | |||||
| 오일, 가스 및 소모성 연료 | 16.86% | 5.28% | -1.34% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | |||||
| 에너지 | 16.00% | 5.39% | -1.05% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2024 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= 27,499 – 4,649 = 22,850
2 2024 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2024 – 순영업자산2023
= 22,850 – 11,604 = 11,246
3 2024 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 11,246 ÷ [(22,850 + 11,604) ÷ 2] = 65.28%
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
현금 흐름표 기반 발생 비율
Expand Energy Corp., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 순이익(손실) | (714) | 2,419) | 4,936) | 6,328) | |
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | 1,565) | 2,380) | 4,125) | 1,788) | |
| 덜: 투자 활동으로 제공된 순현금(사용) | (1,904) | 473) | (3,401) | (916) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | (375) | (434) | 4,212) | 5,456) | |
| 재무비율 | |||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | -2.18% | -3.67% | 44.20% | — | |
| 벤치 마크 | |||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | |||||
| Chevron Corp. | -2.83% | 0.58% | -1.22% | -4.57% | |
| ConocoPhillips | 0.37% | 5.11% | -1.56% | -0.78% | |
| Exxon Mobil Corp. | -0.55% | -0.04% | -2.93% | -6.69% | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | |||||
| 오일, 가스 및 소모성 연료 | -1.20% | 0.87% | -2.11% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | |||||
| 에너지 | -0.95% | 0.89% | -1.75% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2024 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -375 ÷ [(22,850 + 11,604) ÷ 2] = -2.18%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.