재무 보고 품질: 총 발생액
수입은 현금과 발생주의 구성 요소로 분해 될 수 있습니다. 발생주의 구성 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생주의 구성 요소가 더 높은 수익은 발생주의 구성 요소가 더 작은 수익보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 구성 요소는 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야합니다.
대차대조표 기반 발생률
Micron Technology Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ (백만)
| 2023. 8. 31. | 2022. 9. 1. | 2021. 9. 2. | 2020. 9. 3. | 2019. 8. 29. | 2018. 8. 30. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | |||||||
| 총 자산 | 64,254) | 66,283) | 58,849) | 53,678) | 48,887) | 43,376) | |
| 덜: 현금 및 등가물 | 8,577) | 8,262) | 7,763) | 7,624) | 7,152) | 6,506) | |
| 덜: 단기 투자 | 1,017) | 1,069) | 870) | 518) | 803) | 296) | |
| 운영 자산 | 54,660) | 56,952) | 50,216) | 45,536) | 40,932) | 36,574) | |
| 영업 부채 | |||||||
| 총 부채 | 20,134) | 16,376) | 14,916) | 14,682) | 12,019) | 10,112) | |
| 덜: 유동 부채 | 278) | 103) | 155) | 270) | 1,310) | 859) | |
| 덜: 장기 부채 | 13,052) | 6,803) | 6,621) | 6,373) | 4,541) | 3,777) | |
| 영업 부채 | 6,804) | 9,470) | 8,140) | 8,039) | 6,168) | 5,476) | |
| 순영업자산1 | 47,856) | 47,482) | 42,076) | 37,497) | 34,764) | 31,098) | |
| 대차대조표 기반 총 발생액2 | 374) | 5,406) | 4,579) | 2,733) | 3,666) | —) | |
| 재무 비율 | |||||||
| 대차대조표 기반 발생률3 | 0.78% | 12.07% | 11.51% | 7.56% | 11.13% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 대차대조표 기반 발생률경쟁자4 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | 2.36% | 169.75% | 8.05% | 72.69% | — | — | |
| Analog Devices Inc. | 0.03% | -2.94% | 90.70% | -2.85% | 0.29% | — | |
| Applied Materials Inc. | 0.48% | 20.73% | 17.33% | 3.75% | 19.87% | — | |
| Broadcom Inc. | -1.58% | -5.37% | -8.72% | 8.42% | 27.77% | — | |
| First Solar Inc. | 39.98% | -23.82% | 7.60% | 17.40% | — | — | |
| Intel Corp. | 13.69% | 10.73% | 11.61% | 0.01% | — | — | |
| KLA Corp. | 3.95% | 21.25% | 3.62% | -4.49% | 126.76% | — | |
| Lam Research Corp. | 2.85% | 36.00% | 21.20% | 12.45% | -6.77% | — | |
| NVIDIA Corp. | 18.88% | 28.31% | 115.40% | -16.93% | — | — | |
| Qualcomm Inc. | -5.53% | 68.49% | 22.56% | 20.94% | 48.90% | — | |
| Texas Instruments Inc. | 31.37% | 22.75% | 18.48% | 1.00% | — | — | |
| 대차대조표 기반 발생률부문 | |||||||
| 반도체 및 반도체 장비 | 6.71% | 24.51% | 19.63% | 4.75% | 200.00% | — | |
| 대차대조표 기반 발생률산업 | |||||||
| 정보 기술 | 8.92% | 20.93% | 20.80% | 2.80% | 200.00% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-08-31), 10-K (보고 날짜: 2022-09-01), 10-K (보고 날짜: 2021-09-02), 10-K (보고 날짜: 2020-09-03), 10-K (보고 날짜: 2019-08-29), 10-K (보고 날짜: 2018-08-30).
1 2023 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업 부채
= 54,660 – 6,804 = 47,856
2 2023 계산
대차대조표 기반 총 발생액 = 순영업자산2023 – 순영업자산2022
= 47,856 – 47,482 = 374
3 2023 계산
대차대조표 기반 발생률 = 100 × 대차대조표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 374 ÷ [(47,856 + 47,482) ÷ 2] = 0.78%
4 경쟁사 이름을 클릭하면 계산을 볼 수 있습니다.
| 재무 비율 | 묘사 | 회사 소개 |
|---|---|---|
| 대차대조표 기반 발생률 | 비율은 대차대조표 기반 총 발생액을 평균 순영업자산으로 나누어 구합니다. | Micron Technology Inc.는 대차대조표 기반 발생주의 비율을 사용하여 2022년부터 2023년까지 수익 품질을 개선했습니다. |
현금 흐름표 기반 발생률
Micron Technology Inc., 현금 흐름표 총 발생액의 계산
US$ (백만)
| 2023. 8. 31. | 2022. 9. 1. | 2021. 9. 2. | 2020. 9. 3. | 2019. 8. 29. | 2018. 8. 30. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Micron에 귀속되는 당기순이익(손실) | (5,833) | 8,687) | 5,861) | 2,687) | 6,313) | 14,135) | |
| 덜: 영업 활동으로 제공되는 순 현금 | 1,559) | 15,181) | 12,468) | 8,306) | 13,189) | 17,400) | |
| 덜: 투자 활동에 사용되는 순현금 | (6,191) | (11,585) | (10,589) | (7,589) | (10,085) | (8,216) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | (1,201) | 5,091) | 3,982) | 1,970) | 3,209) | 4,951) | |
| 재무 비율 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생률1 | -2.52% | 11.37% | 10.01% | 5.45% | 9.74% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생률경쟁자2 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | 1.17% | -15.28% | 8.10% | 83.38% | — | — | |
| Analog Devices Inc. | -0.57% | -2.54% | -11.85% | -3.72% | -3.61% | — | |
| Applied Materials Inc. | -2.05% | 18.18% | 14.75% | -0.54% | -1.09% | — | |
| Broadcom Inc. | -6.71% | -8.94% | -12.34% | 3.65% | 18.25% | — | |
| First Solar Inc. | 16.30% | 7.04% | 7.84% | 13.21% | — | — | |
| Intel Corp. | 11.35% | 2.75% | 15.15% | 6.75% | — | — | |
| KLA Corp. | 3.66% | 18.30% | 9.27% | -7.11% | 45.10% | — | |
| Lam Research Corp. | -1.72% | 13.82% | 5.16% | 9.16% | 16.67% | — | |
| NVIDIA Corp. | -47.90% | 73.13% | 233.25% | -225.09% | — | — | |
| Qualcomm Inc. | -14.57% | 46.91% | 15.61% | 48.48% | -30.37% | — | |
| Texas Instruments Inc. | 26.35% | 28.24% | 29.95% | 4.03% | — | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생률부문 | |||||||
| 반도체 및 반도체 장비 | 0.62% | 7.46% | 12.36% | 3.81% | 14.74% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생률산업 | |||||||
| 정보 기술 | 1.01% | 3.57% | 10.23% | -8.02% | -21.27% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-08-31), 10-K (보고 날짜: 2022-09-01), 10-K (보고 날짜: 2021-09-02), 10-K (보고 날짜: 2020-09-03), 10-K (보고 날짜: 2019-08-29), 10-K (보고 날짜: 2018-08-30).
1 2023 계산
현금 흐름표 기반 발생률 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -1,201 ÷ [(47,856 + 47,482) ÷ 2] = -2.52%
2 경쟁사 이름을 클릭하면 계산을 볼 수 있습니다.
| 재무 비율 | 묘사 | 회사 소개 |
|---|---|---|
| 현금 흐름표 기반 발생률 | 비율은 현금 흐름표 기반 총 발생액을 평균 순 영업 자산으로 나누어 구합니다. | Micron Technology Inc.는 현금 흐름표 기반 발생주의 비율을 사용하여 2022년부터 2023년까지 수익 품질을 개선했습니다. |