재무 보고 품질: 총 발생액
수입은 현금과 발생주의 구성 요소로 분해 될 수 있습니다. 발생주의 구성 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생주의 구성 요소가 더 높은 수익은 발생주의 구성 요소가 더 작은 수익보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 구성 요소는 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야합니다.
대차대조표 기반 발생률
Qualcomm Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ (백만)
| 2023. 9. 24. | 2022. 9. 25. | 2021. 9. 26. | 2020. 9. 27. | 2019. 9. 29. | 2018. 9. 30. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | |||||||
| 총 자산 | 51,040) | 49,014) | 41,240) | 35,594) | 32,957) | 32,686) | |
| 덜: 현금 및 현금성 자산(cash equivalents) | 8,450) | 2,773) | 7,116) | 6,707) | 11,839) | 11,777) | |
| 덜: 유가 증권 | 2,874) | 3,609) | 5,298) | 4,507) | 421) | 311) | |
| 운영 자산 | 39,716) | 42,632) | 28,826) | 24,380) | 20,697) | 20,598) | |
| 영업 부채 | |||||||
| 총 부채 | 29,459) | 31,001) | 31,290) | 29,517) | 28,048) | 31,758) | |
| 덜: 단기 부채 | 914) | 1,945) | 2,044) | 500) | 2,496) | 1,005) | |
| 덜: 장기 부채 | 14,484) | 13,537) | 13,701) | 15,226) | 13,437) | 15,365) | |
| 영업 부채 | 14,061) | 15,519) | 15,545) | 13,791) | 12,115) | 15,388) | |
| 순영업자산1 | 25,655) | 27,113) | 13,281) | 10,589) | 8,582) | 5,210) | |
| 대차대조표 기반 총 발생액2 | (1,458) | 13,832) | 2,692) | 2,007) | 3,372) | —) | |
| 재무 비율 | |||||||
| 대차대조표 기반 발생률3 | -5.53% | 68.49% | 22.56% | 20.94% | 48.90% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 대차대조표 기반 발생률경쟁자4 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | 2.36% | 169.75% | 8.05% | 72.69% | — | — | |
| Analog Devices Inc. | 0.03% | -2.94% | 90.70% | -2.85% | 0.29% | — | |
| Applied Materials Inc. | 0.48% | 20.73% | 17.33% | 3.75% | 19.87% | — | |
| Broadcom Inc. | -1.58% | -5.37% | -8.72% | 8.42% | 27.77% | — | |
| First Solar Inc. | 39.98% | -23.82% | 7.60% | 17.40% | — | — | |
| Intel Corp. | 13.69% | 10.73% | 11.61% | 0.01% | — | — | |
| KLA Corp. | 3.95% | 21.25% | 3.62% | -4.49% | 126.76% | — | |
| Lam Research Corp. | 2.85% | 36.00% | 21.20% | 12.45% | -6.77% | — | |
| Micron Technology Inc. | 0.78% | 12.07% | 11.51% | 7.56% | 11.13% | — | |
| NVIDIA Corp. | 18.88% | 28.31% | 115.40% | -16.93% | — | — | |
| Texas Instruments Inc. | 31.37% | 22.75% | 18.48% | 1.00% | — | — | |
| 대차대조표 기반 발생률부문 | |||||||
| 반도체 및 반도체 장비 | 6.71% | 24.51% | 19.63% | 4.75% | 200.00% | — | |
| 대차대조표 기반 발생률산업 | |||||||
| 정보 기술 | 8.92% | 20.93% | 20.80% | 2.80% | 200.00% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-09-24), 10-K (보고 날짜: 2022-09-25), 10-K (보고 날짜: 2021-09-26), 10-K (보고 날짜: 2020-09-27), 10-K (보고 날짜: 2019-09-29), 10-K (보고 날짜: 2018-09-30).
1 2023 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업 부채
= 39,716 – 14,061 = 25,655
2 2023 계산
대차대조표 기반 총 발생액 = 순영업자산2023 – 순영업자산2022
= 25,655 – 27,113 = -1,458
3 2023 계산
대차대조표 기반 발생률 = 100 × 대차대조표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -1,458 ÷ [(25,655 + 27,113) ÷ 2] = -5.53%
4 경쟁사 이름을 클릭하면 계산을 볼 수 있습니다.
| 재무 비율 | 묘사 | 회사 소개 |
|---|---|---|
| 대차대조표 기반 발생률 | 비율은 대차대조표 기반 총 발생액을 평균 순영업자산으로 나누어 구합니다. | Qualcomm Inc.는 대차대조표 기반 발생 비율을 사용하여 2022년부터 2023년까지 수익의 질을 개선했습니다. |
현금 흐름표 기반 발생률
Qualcomm Inc., 현금 흐름표 총 발생액의 계산
US$ (백만)
| 2023. 9. 24. | 2022. 9. 25. | 2021. 9. 26. | 2020. 9. 27. | 2019. 9. 29. | 2018. 9. 30. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기순이익(손실) | 7,232) | 12,936) | 9,043) | 5,198) | 4,386) | (4,864) | |
| 덜: 영업 활동으로 제공되는 순 현금 | 11,698) | 9,266) | 10,536) | 5,814) | 7,286) | 3,895) | |
| 덜: 투자 활동으로 제공되는 순현금 (중고) | (621) | (5,804) | (3,356) | (5,263) | (806) | 4,381) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | (3,845) | 9,474) | 1,863) | 4,647) | (2,094) | (13,140) | |
| 재무 비율 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생률1 | -14.57% | 46.91% | 15.61% | 48.48% | -30.37% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생률경쟁자2 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | 1.17% | -15.28% | 8.10% | 83.38% | — | — | |
| Analog Devices Inc. | -0.57% | -2.54% | -11.85% | -3.72% | -3.61% | — | |
| Applied Materials Inc. | -2.05% | 18.18% | 14.75% | -0.54% | -1.09% | — | |
| Broadcom Inc. | -6.71% | -8.94% | -12.34% | 3.65% | 18.25% | — | |
| First Solar Inc. | 16.30% | 7.04% | 7.84% | 13.21% | — | — | |
| Intel Corp. | 11.35% | 2.75% | 15.15% | 6.75% | — | — | |
| KLA Corp. | 3.66% | 18.30% | 9.27% | -7.11% | 45.10% | — | |
| Lam Research Corp. | -1.72% | 13.82% | 5.16% | 9.16% | 16.67% | — | |
| Micron Technology Inc. | -2.52% | 11.37% | 10.01% | 5.45% | 9.74% | — | |
| NVIDIA Corp. | -47.90% | 73.13% | 233.25% | -225.09% | — | — | |
| Texas Instruments Inc. | 26.35% | 28.24% | 29.95% | 4.03% | — | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생률부문 | |||||||
| 반도체 및 반도체 장비 | 0.62% | 7.46% | 12.36% | 3.81% | 14.74% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생률산업 | |||||||
| 정보 기술 | 1.01% | 3.57% | 10.23% | -8.02% | -21.27% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-09-24), 10-K (보고 날짜: 2022-09-25), 10-K (보고 날짜: 2021-09-26), 10-K (보고 날짜: 2020-09-27), 10-K (보고 날짜: 2019-09-29), 10-K (보고 날짜: 2018-09-30).
1 2023 계산
현금 흐름표 기반 발생률 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -3,845 ÷ [(25,655 + 27,113) ÷ 2] = -14.57%
2 경쟁사 이름을 클릭하면 계산을 볼 수 있습니다.
| 재무 비율 | 묘사 | 회사 소개 |
|---|---|---|
| 현금 흐름표 기반 발생률 | 비율은 현금 흐름표 기반 총 발생액을 평균 순 영업 자산으로 나누어 구합니다. | Qualcomm Inc.는 현금 흐름표 기반 발생 비율을 사용하여 2022년부터 2023년까지 수익의 질을 개선했습니다. |