재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
대차대조표 기준 발생 비율
Analog Devices Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위 천
| 2024. 11. 2. | 2023. 10. 28. | 2022. 10. 29. | 2021. 10. 30. | 2020. 10. 31. | 2019. 11. 2. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | |||||||
| 총 자산 | 48,228,277) | 48,794,478) | 50,302,350) | 52,322,071) | 21,468,603) | 21,392,641) | |
| 덜: 현금 및 현금성자산 | 1,991,342) | 958,061) | 1,470,572) | 1,977,964) | 1,055,860) | 648,322) | |
| 덜: 단기 투자 | 371,822) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 운영 자산 | 45,865,113) | 47,836,417) | 48,831,778) | 50,344,107) | 20,412,743) | 20,744,319) | |
| 영업부채 | |||||||
| 총 부채 | 13,051,960) | 13,229,356) | 13,837,027) | 14,329,529) | 9,470,658) | 9,683,453) | |
| 덜: 부채, 유동 | 399,636) | 499,052) | —) | 516,663) | —) | 299,667) | |
| 덜: 상업 어음 | 547,738) | 547,224) | —) | —) | —) | —) | |
| 덜: 장기 부채(유동 제외) | 6,634,313) | 5,902,457) | 6,548,625) | 6,253,212) | 5,145,102) | 5,192,252) | |
| 영업부채 | 5,470,273) | 6,280,623) | 7,288,402) | 7,559,654) | 4,325,556) | 4,191,534) | |
| 순영업자산1 | 40,394,840) | 41,555,794) | 41,543,376) | 42,784,453) | 16,087,187) | 16,552,785) | |
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | (1,160,954) | 12,418) | (1,241,077) | 26,697,266) | (465,598) | —) | |
| 재무비율 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | -2.83% | 0.03% | -2.94% | 90.70% | -2.85% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | 2.94% | 2.36% | 169.75% | 8.05% | — | — | |
| Applied Materials Inc. | 4.18% | 0.48% | 20.73% | 17.33% | 3.75% | — | |
| Broadcom Inc. | 87.89% | -1.58% | -5.37% | -8.72% | 8.42% | — | |
| Intel Corp. | -0.91% | 13.69% | 10.73% | 11.61% | — | — | |
| KLA Corp. | -1.32% | 3.95% | 21.25% | 3.62% | — | — | |
| Lam Research Corp. | -2.70% | 1.57% | 16.02% | 8.38% | — | — | |
| Micron Technology Inc. | 5.22% | 0.78% | 12.07% | 11.51% | — | — | |
| NVIDIA Corp. | 29.90% | 18.88% | 28.31% | 115.40% | — | — | |
| Qualcomm Inc. | 7.33% | -5.53% | 68.49% | 22.56% | — | — | |
| Texas Instruments Inc. | 15.89% | 31.37% | 22.75% | 18.48% | — | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | |||||||
| 반도체 및 반도체 장비 | 19.65% | 6.33% | 24.66% | 19.53% | 200.00% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | |||||||
| 정보 기술(IT) | 21.35% | 8.92% | 18.19% | 19.59% | 200.00% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-11-02), 10-K (보고 날짜: 2023-10-28), 10-K (보고 날짜: 2022-10-29), 10-K (보고 날짜: 2021-10-30), 10-K (보고 날짜: 2020-10-31), 10-K (보고 날짜: 2019-11-02).
1 2024 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= 45,865,113 – 5,470,273 = 40,394,840
2 2024 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2024 – 순영업자산2023
= 40,394,840 – 41,555,794 = -1,160,954
3 2024 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -1,160,954 ÷ [(40,394,840 + 41,555,794) ÷ 2] = -2.83%
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 순영업자산은 상당한 변동성을 보였습니다. 2020년 10월 31일 16,087,187 US$ 단위 천에서 2021년 10월 30일 42,784,453 US$ 단위 천으로 크게 증가했습니다.
이후 순영업자산은 2022년 10월 29일 41,543,376 US$ 단위 천으로 감소했으며, 2023년 10월 28일에는 41,555,794 US$ 단위 천으로 소폭 증가했습니다. 2024년 11월 2일에는 40,394,840 US$ 단위 천으로 다시 감소하는 추세를 보였습니다.
“대차대조표 기반 집계 발생액”은 2020년에 -465,598 US$ 단위 천으로 음수 값을 기록했습니다. 2021년에는 26,697,266 US$ 단위 천으로 크게 증가했지만, 2022년에는 -1,241,077 US$ 단위 천으로 다시 감소했습니다. 2023년에는 12,418 US$ 단위 천으로 소폭 증가했으며, 2024년에는 -1,160,954 US$ 단위 천으로 감소했습니다.
“대차대조표 기반 발생 비율”은 2020년에 -2.85%를 기록했으며, 2021년에는 90.7%로 급격히 상승했습니다. 2022년에는 -2.94%로 감소했고, 2023년에는 0.03%로 거의 0%에 가까워졌습니다. 2024년에는 -2.83%로 다시 감소했습니다.
전반적으로 순영업자산은 2021년에 큰 폭의 증가를 보인 후 안정화되는 경향을 보입니다. “대차대조표 기반 집계 발생액”과 “대차대조표 기반 발생 비율”은 순영업자산의 변동과 연관되어 변동성을 나타내며, 특히 2021년과 2022년에 뚜렷한 변화가 관찰됩니다.
- 순영업자산
- 2021년에 큰 폭의 증가 후 안정화되는 추세
- 대차대조표 기반 집계 발생액
- 변동성이 크며, 순영업자산의 변동과 연관
- 대차대조표 기반 발생 비율
- 2021년 급격한 상승 후 감소 및 소폭 증가를 반복
현금 흐름표 기반 발생 비율
Analog Devices Inc., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위 천
| 2024. 11. 2. | 2023. 10. 28. | 2022. 10. 29. | 2021. 10. 30. | 2020. 10. 31. | 2019. 11. 2. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 순수입 | 1,635,273) | 3,314,579) | 2,748,561) | 1,390,422) | 1,220,761) | 1,363,011) | |
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | 3,852,529) | 4,817,634) | 4,475,402) | 2,735,069) | 2,008,487) | 2,253,100) | |
| 덜: 투자 활동으로 제공된 순현금(사용) | (1,104,858) | (1,266,385) | (657,368) | 2,143,525) | (180,523) | (293,186) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | (1,112,398) | (236,670) | (1,069,473) | (3,488,172) | (607,203) | (596,903) | |
| 재무비율 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | -2.71% | -0.57% | -2.54% | -11.85% | -3.72% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | -0.56% | 1.17% | -15.28% | 8.10% | — | — | |
| Applied Materials Inc. | 5.35% | -2.05% | 18.18% | 14.75% | -0.54% | — | |
| Broadcom Inc. | 10.29% | -6.71% | -8.94% | -12.34% | 3.65% | — | |
| Intel Corp. | -6.58% | 11.35% | 2.75% | 15.15% | — | — | |
| KLA Corp. | 16.82% | 3.66% | 18.30% | 9.27% | — | — | |
| Lam Research Corp. | -5.83% | -1.71% | 12.43% | 3.89% | — | — | |
| Micron Technology Inc. | 1.18% | -2.52% | 11.37% | 10.01% | — | — | |
| NVIDIA Corp. | 52.67% | -47.90% | 73.13% | 233.25% | — | — | |
| Qualcomm Inc. | 5.53% | -14.57% | 46.91% | 15.61% | — | — | |
| Texas Instruments Inc. | 7.93% | 26.35% | 28.24% | 29.95% | — | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | |||||||
| 반도체 및 반도체 장비 | 3.46% | 0.45% | 7.45% | 12.36% | 7.12% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | |||||||
| 정보 기술(IT) | 6.25% | 1.40% | 2.99% | 8.76% | -15.21% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-11-02), 10-K (보고 날짜: 2023-10-28), 10-K (보고 날짜: 2022-10-29), 10-K (보고 날짜: 2021-10-30), 10-K (보고 날짜: 2020-10-31), 10-K (보고 날짜: 2019-11-02).
1 2024 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -1,112,398 ÷ [(40,394,840 + 41,555,794) ÷ 2] = -2.71%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 순영업자산은 상당한 변동성을 보였습니다. 2020년 10월 31일 16,087,187 US$ 단위 천에서 2021년 10월 30일 42,784,453 US$ 단위 천으로 크게 증가했습니다. 이후 2022년 10월 29일 41,543,376 US$ 단위 천, 2023년 10월 28일 41,555,794 US$ 단위 천으로 감소했지만, 여전히 2020년 수치보다는 높은 수준을 유지했습니다. 2024년 11월 2일에는 40,394,840 US$ 단위 천으로 소폭 감소했습니다.
현금 흐름표 기반 집계 발생액은 전반적으로 음수 값을 나타내며, 기간별로 변동성이 큽니다. 2020년 -607,203 US$ 단위 천에서 2021년 -3,488,172 US$ 단위 천으로 감소폭이 커졌습니다. 2022년에는 -1,069,473 US$ 단위 천으로 개선되었으나, 2023년 -236,670 US$ 단위 천으로 다시 감소했습니다. 2024년에는 -1,112,398 US$ 단위 천으로 크게 감소했습니다.
현금흐름표 기반 발생 비율은 음수 값을 유지하며, 현금 흐름표 기반 집계 발생액의 추세와 유사한 패턴을 보입니다. 2020년 -3.72%에서 2021년 -11.85%로 크게 감소했습니다. 2022년에는 -2.54%로 개선되었지만, 2023년 -0.57%로 다시 감소했습니다. 2024년에는 -2.71%로 감소했습니다. 발생 비율의 변동성은 순영업자산 대비 현금 흐름의 효율성 변화를 반영하는 것으로 보입니다.
- 순영업자산
- 2020년 이후 변동성이 큰 추세를 보이며, 전반적으로 높은 수준을 유지하고 있습니다.
- 현금 흐름표 기반 집계 발생액
- 음수 값을 유지하며, 기간별로 상당한 변동성을 나타냅니다.
- 현금흐름표 기반 발생 비율
- 음수 값을 유지하며, 현금 흐름표 기반 집계 발생액의 추세와 유사한 패턴을 보입니다.