재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
대차대조표 기준 발생 비율
NVIDIA Corp., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2025. 1. 26. | 2024. 1. 28. | 2023. 1. 29. | 2022. 1. 30. | 2021. 1. 31. | 2020. 1. 26. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | |||||||
| 총 자산 | 111,601) | 65,728) | 41,182) | 44,187) | 28,791) | 17,315) | |
| 덜: 현금 및 현금성자산 | 8,589) | 7,280) | 3,389) | 1,990) | 847) | 10,896) | |
| 덜: 유가증권 | 34,621) | 18,704) | 9,907) | 19,218) | 10,714) | 1) | |
| 운영 자산 | 68,391) | 39,744) | 27,886) | 22,979) | 17,230) | 6,418) | |
| 영업부채 | |||||||
| 총 부채 | 32,274) | 22,750) | 19,081) | 17,575) | 11,898) | 5,111) | |
| 덜: 단기 부채 | —) | 1,250) | 1,250) | —) | 999) | —) | |
| 덜: 장기 부채 | 8,463) | 8,459) | 9,703) | 10,946) | 5,964) | 1,991) | |
| 영업부채 | 23,811) | 13,041) | 8,128) | 6,629) | 4,935) | 3,120) | |
| 순영업자산1 | 44,580) | 26,703) | 19,758) | 16,350) | 12,295) | 3,298) | |
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | 17,877) | 6,945) | 3,408) | 4,055) | 8,997) | —) | |
| 재무비율 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | 50.16% | 29.90% | 18.88% | 28.31% | 115.40% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | — | 2.94% | 2.36% | 169.75% | 8.05% | — | |
| Analog Devices Inc. | — | -2.83% | 0.03% | -2.94% | 90.70% | -2.85% | |
| Applied Materials Inc. | — | 4.18% | 0.48% | 20.73% | 17.33% | 3.75% | |
| Broadcom Inc. | — | 87.89% | -1.58% | -5.37% | -8.72% | 8.42% | |
| Intel Corp. | — | -0.91% | 13.69% | 10.73% | 11.61% | — | |
| KLA Corp. | — | -1.32% | 3.95% | 21.25% | 3.62% | -4.49% | |
| Lam Research Corp. | — | -2.70% | 1.57% | 16.02% | 8.38% | 9.01% | |
| Micron Technology Inc. | — | 5.22% | 0.78% | 12.07% | 11.51% | 7.56% | |
| Monolithic Power Systems Inc. | — | 86.15% | -2.44% | 56.82% | 33.12% | — | |
| Qualcomm Inc. | — | 7.33% | -5.53% | 68.49% | 22.56% | 20.94% | |
| Texas Instruments Inc. | — | 15.89% | 31.37% | 22.75% | 18.48% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | |||||||
| 반도체 및 반도체 장비 | 0.00% | 19.88% | 6.31% | 24.73% | 19.55% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | |||||||
| 정보 기술(IT) | 0.00% | 21.52% | 8.96% | 18.15% | 19.20% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-01-26), 10-K (보고 날짜: 2024-01-28), 10-K (보고 날짜: 2023-01-29), 10-K (보고 날짜: 2022-01-30), 10-K (보고 날짜: 2021-01-31), 10-K (보고 날짜: 2020-01-26).
1 2025 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= 68,391 – 23,811 = 44,580
2 2025 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2025 – 순영업자산2024
= 44,580 – 26,703 = 17,877
3 2025 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 17,877 ÷ [(44,580 + 26,703) ÷ 2] = 50.16%
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 대차대조표 기준 발생 비율 | 비율은 대차대조표 기반 총 발생액을 평균 순 영업 자산으로 나누어 구합니다. | NVIDIA Corp.은 대차대조표 기반 발생 비율을 사용하여 2024년부터 2025년까지 수익 품질을 악화시켰습니다. |
현금 흐름표 기반 발생 비율
NVIDIA Corp., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2025. 1. 26. | 2024. 1. 28. | 2023. 1. 29. | 2022. 1. 30. | 2021. 1. 31. | 2020. 1. 26. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 순수입 | 72,880) | 29,760) | 4,368) | 9,752) | 4,332) | 2,796) | |
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | 64,089) | 28,090) | 5,641) | 9,108) | 5,822) | 4,761) | |
| 덜: 투자 활동으로 제공된 순현금(사용) | (20,421) | (10,566) | 7,375) | (9,830) | (19,675) | 6,145) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | 29,212) | 12,236) | (8,648) | 10,474) | 18,185) | (8,110) | |
| 재무비율 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | 81.96% | 52.67% | -47.90% | 73.13% | 233.25% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | — | -0.56% | 1.17% | -15.28% | 8.10% | — | |
| Analog Devices Inc. | — | -2.71% | -0.57% | -2.54% | -11.85% | -3.72% | |
| Applied Materials Inc. | — | 5.35% | -2.05% | 18.18% | 14.75% | -0.54% | |
| Broadcom Inc. | — | 10.29% | -6.71% | -8.94% | -12.34% | 3.65% | |
| Intel Corp. | — | -6.58% | 11.35% | 2.75% | 15.15% | — | |
| KLA Corp. | — | 16.82% | 3.66% | 18.30% | 9.27% | -7.11% | |
| Lam Research Corp. | — | -5.83% | -1.71% | 12.43% | 3.89% | 6.35% | |
| Micron Technology Inc. | — | 1.18% | -2.52% | 11.37% | 10.01% | 5.45% | |
| Monolithic Power Systems Inc. | — | 48.59% | -3.49% | 28.08% | 67.59% | — | |
| Qualcomm Inc. | — | 5.53% | -14.57% | 46.91% | 15.61% | 48.48% | |
| Texas Instruments Inc. | — | 7.93% | 26.35% | 28.24% | 29.95% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | |||||||
| 반도체 및 반도체 장비 | 0.00% | 3.62% | 0.44% | 7.50% | 12.45% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | |||||||
| 정보 기술(IT) | 0.00% | 6.37% | 1.46% | 2.95% | 8.70% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-01-26), 10-K (보고 날짜: 2024-01-28), 10-K (보고 날짜: 2023-01-29), 10-K (보고 날짜: 2022-01-30), 10-K (보고 날짜: 2021-01-31), 10-K (보고 날짜: 2020-01-26).
1 2025 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 29,212 ÷ [(44,580 + 26,703) ÷ 2] = 81.96%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 현금 흐름표 기반 발생 비율 | 비율은 현금흐름표에 기초한 총 발생액을 평균 순영업자산으로 나누어 구합니다. | NVIDIA Corp.은 현금 흐름표 기반 발생 비율을 사용하여 2024년부터 2025년까지 수익 품질을 악화시켰습니다. |