재무 보고 품질: 총 발생액
수입은 현금과 발생주의 구성 요소로 분해 될 수 있습니다. 발생주의 구성 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생주의 구성 요소가 더 높은 수익은 발생주의 구성 요소가 더 작은 수익보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 구성 요소는 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야합니다.
대차대조표 기반 발생률
Applied Materials Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ (백만)
| 2023. 10. 29. | 2022. 10. 30. | 2021. 10. 31. | 2020. 10. 25. | 2019. 10. 27. | 2018. 10. 28. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | |||||||
| 총 자산 | 30,729) | 26,726) | 25,825) | 22,353) | 19,024) | 17,773) | |
| 덜: 현금 및 현금성 자산(cash equivalents) | 6,132) | 1,995) | 4,995) | 5,351) | 3,129) | 3,440) | |
| 덜: 단기 투자 | 737) | 586) | 464) | 387) | 489) | 590) | |
| 운영 자산 | 23,860) | 24,145) | 20,366) | 16,615) | 15,406) | 13,743) | |
| 영업 부채 | |||||||
| 총 부채 | 14,380) | 14,532) | 13,578) | 11,775) | 10,810) | 10,934) | |
| 덜: 단기 부채 | 100) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 덜: 장기 부채의 현재 부분 | —) | —) | —) | —) | 600) | —) | |
| 덜: 금융 리스 부채, 현재 | 102) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 덜: 장기 부채, 유동 부분의 순 | 5,461) | 5,457) | 5,452) | 5,448) | 4,713) | 5,309) | |
| 영업 부채 | 8,717) | 9,075) | 8,126) | 6,327) | 5,497) | 5,625) | |
| 순영업자산1 | 15,143) | 15,070) | 12,240) | 10,288) | 9,909) | 8,118) | |
| 대차대조표 기반 총 발생액2 | 73) | 2,830) | 1,952) | 379) | 1,791) | —) | |
| 재무 비율 | |||||||
| 대차대조표 기반 발생률3 | 0.48% | 20.73% | 17.33% | 3.75% | 19.87% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 대차대조표 기반 발생률경쟁자4 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | 2.36% | 169.75% | 8.05% | 72.69% | — | — | |
| Analog Devices Inc. | 0.03% | -2.94% | 90.70% | -2.85% | 0.29% | — | |
| Broadcom Inc. | -1.58% | -5.37% | -8.72% | 8.42% | 27.77% | — | |
| Intel Corp. | 13.69% | 10.73% | 11.61% | 0.01% | — | — | |
| KLA Corp. | 3.95% | 21.25% | 3.62% | -4.49% | 126.76% | — | |
| Lam Research Corp. | 2.85% | 36.00% | 21.20% | 12.45% | -6.77% | — | |
| Micron Technology Inc. | 0.78% | 12.07% | 11.51% | 7.56% | 11.13% | — | |
| NVIDIA Corp. | 18.88% | 28.31% | 115.40% | -16.93% | — | — | |
| ON Semiconductor Corp. | 28.41% | 2.63% | 6.18% | -1.23% | — | — | |
| Qualcomm Inc. | -5.53% | 68.49% | 22.56% | 20.94% | 48.90% | — | |
| Texas Instruments Inc. | 31.37% | 22.75% | 18.48% | 1.00% | — | — | |
| 대차대조표 기반 발생률부문 | |||||||
| 반도체 및 반도체 장비 | 6.76% | 24.64% | 19.52% | 4.42% | 200.00% | — | |
| 대차대조표 기반 발생률산업 | |||||||
| 정보 기술 | 9.17% | 21.79% | 21.33% | 2.87% | 200.00% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-10-29), 10-K (보고 날짜: 2022-10-30), 10-K (보고 날짜: 2021-10-31), 10-K (보고 날짜: 2020-10-25), 10-K (보고 날짜: 2019-10-27), 10-K (보고 날짜: 2018-10-28).
1 2023 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업 부채
= 23,860 – 8,717 = 15,143
2 2023 계산
대차대조표 기반 총 발생액 = 순영업자산2023 – 순영업자산2022
= 15,143 – 15,070 = 73
3 2023 계산
대차대조표 기반 발생률 = 100 × 대차대조표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 73 ÷ [(15,143 + 15,070) ÷ 2] = 0.48%
4 경쟁사 이름을 클릭하면 계산을 볼 수 있습니다.
| 재무 비율 | 묘사 | 회사 소개 |
|---|---|---|
| 대차대조표 기반 발생률 | 비율은 대차대조표 기반 총 발생액을 평균 순영업자산으로 나누어 구합니다. | 어플라이드 머티어리얼즈는 대차대조표 기준 발생주의 비율을 사용하여 2022년부터 2023년까지 수익의 질을 개선했습니다. |
현금 흐름표 기반 발생률
Applied Materials Inc., 현금 흐름표 총 발생액의 계산
US$ (백만)
| 2023. 10. 29. | 2022. 10. 30. | 2021. 10. 31. | 2020. 10. 25. | 2019. 10. 27. | 2018. 10. 28. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 순수입 | 6,856) | 6,525) | 5,888) | 3,619) | 2,706) | 3,313) | |
| 덜: 영업 활동으로 제공되는 현금 | 8,700) | 5,399) | 5,442) | 3,804) | 3,247) | 3,787) | |
| 덜: 투자 활동으로 제공되는 현금 (중고) | (1,535) | (1,357) | (1,216) | (130) | (443) | 571) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | (309) | 2,483) | 1,662) | (55) | (98) | (1,045) | |
| 재무 비율 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생률1 | -2.05% | 18.18% | 14.75% | -0.54% | -1.09% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생률경쟁자2 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | 1.17% | -15.28% | 8.10% | 83.38% | — | — | |
| Analog Devices Inc. | -0.57% | -2.54% | -11.85% | -3.72% | -3.61% | — | |
| Broadcom Inc. | -6.71% | -8.94% | -12.34% | 3.65% | 18.25% | — | |
| Intel Corp. | 11.35% | 2.75% | 15.15% | 6.75% | — | — | |
| KLA Corp. | 3.66% | 18.30% | 9.27% | -7.11% | 45.10% | — | |
| Lam Research Corp. | -1.72% | 13.82% | 5.16% | 9.16% | 16.67% | — | |
| Micron Technology Inc. | -2.52% | 11.37% | 10.01% | 5.45% | 9.74% | — | |
| NVIDIA Corp. | -47.90% | 73.13% | 233.25% | -225.09% | — | — | |
| ON Semiconductor Corp. | 25.59% | -0.40% | 2.32% | -3.27% | — | — | |
| Qualcomm Inc. | -14.57% | 46.91% | 15.61% | 48.48% | -30.37% | — | |
| Texas Instruments Inc. | 26.35% | 28.24% | 29.95% | 4.03% | — | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생률부문 | |||||||
| 반도체 및 반도체 장비 | 0.91% | 7.33% | 12.21% | 3.50% | 15.36% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생률산업 | |||||||
| 정보 기술 | 1.25% | 3.82% | 10.69% | -8.36% | -22.15% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-10-29), 10-K (보고 날짜: 2022-10-30), 10-K (보고 날짜: 2021-10-31), 10-K (보고 날짜: 2020-10-25), 10-K (보고 날짜: 2019-10-27), 10-K (보고 날짜: 2018-10-28).
1 2023 계산
현금 흐름표 기반 발생률 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -309 ÷ [(15,143 + 15,070) ÷ 2] = -2.05%
2 경쟁사 이름을 클릭하면 계산을 볼 수 있습니다.
| 재무 비율 | 묘사 | 회사 소개 |
|---|---|---|
| 현금 흐름표 기반 발생률 | 비율은 현금 흐름표 기반 총 발생액을 평균 순 영업 자산으로 나누어 구합니다. | 어플라이드 머티어리얼즈는 현금흐름표 기준 발생비율을 사용하여 2022년부터 2023년까지 수익의 질을 개선했습니다. |