재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
대차대조표 기준 발생 비율
KLA Corp., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위 천
| 2024. 6. 30. | 2023. 6. 30. | 2022. 6. 30. | 2021. 6. 30. | 2020. 6. 30. | 2019. 6. 30. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | |||||||
| 총 자산 | 15,433,566) | 14,072,357) | 12,597,088) | 10,271,124) | 9,279,960) | 9,008,516) | |
| 덜: 현금 및 현금성자산 | 1,977,129) | 1,927,865) | 1,584,908) | 1,434,610) | 1,234,409) | 1,015,994) | |
| 덜: 유가증권 | 2,526,866) | 1,315,294) | 1,123,100) | 1,059,912) | 746,063) | 723,391) | |
| 운영 자산 | 10,929,571) | 10,829,198) | 9,889,080) | 7,776,602) | 7,299,488) | 7,269,131) | |
| 영업부채 | |||||||
| 총 부채 | 12,065,238) | 11,152,604) | 11,197,998) | 6,895,482) | 6,598,950) | 6,330,823) | |
| 덜: 단기 부채 | —) | —) | —) | 20,000) | —) | —) | |
| 덜: 장기 부채의 현재 부분 | 749,936) | —) | —) | —) | —) | 249,999) | |
| 덜: 장기부채, 유동부분 제외 | 5,880,199) | 5,890,736) | 6,660,718) | 3,422,767) | 3,469,670) | 3,173,383) | |
| 영업부채 | 5,435,103) | 5,261,868) | 4,537,280) | 3,452,715) | 3,129,280) | 2,907,441) | |
| 순영업자산1 | 5,494,468) | 5,567,330) | 5,351,800) | 4,323,887) | 4,170,208) | 4,361,690) | |
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | (72,862) | 215,530) | 1,027,913) | 153,679) | (191,482) | —) | |
| 재무비율 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | -1.32% | 3.95% | 21.25% | 3.62% | -4.49% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | — | 2.36% | 169.75% | 8.05% | 72.69% | — | |
| Analog Devices Inc. | — | 0.03% | -2.94% | 90.70% | -2.85% | 0.29% | |
| Applied Materials Inc. | — | 0.48% | 20.73% | 17.33% | 3.75% | 19.87% | |
| Broadcom Inc. | — | -1.58% | -5.37% | -8.72% | 8.42% | 27.77% | |
| First Solar Inc. | — | 39.98% | -23.82% | 7.60% | 17.40% | — | |
| Intel Corp. | — | 13.69% | 10.73% | 11.61% | 0.01% | — | |
| Lam Research Corp. | -2.70% | 1.57% | 16.02% | 8.38% | 9.01% | — | |
| Micron Technology Inc. | 5.22% | 0.78% | 12.07% | 11.51% | 7.56% | — | |
| NVIDIA Corp. | 29.90% | 18.88% | 28.31% | 115.40% | -16.93% | — | |
| Qualcomm Inc. | 7.33% | -5.53% | 68.49% | 22.56% | 20.94% | — | |
| Texas Instruments Inc. | — | 31.37% | 22.75% | 18.48% | 1.00% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | |||||||
| 반도체 및 반도체 장비 | 0.00% | 6.68% | 24.13% | 19.36% | 4.72% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | |||||||
| 정보 기술(IT) | 0.00% | 9.07% | 21.68% | 21.28% | 2.85% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-06-30), 10-K (보고 날짜: 2023-06-30), 10-K (보고 날짜: 2022-06-30), 10-K (보고 날짜: 2021-06-30), 10-K (보고 날짜: 2020-06-30), 10-K (보고 날짜: 2019-06-30).
1 2024 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= 10,929,571 – 5,435,103 = 5,494,468
2 2024 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2024 – 순영업자산2023
= 5,494,468 – 5,567,330 = -72,862
3 2024 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -72,862 ÷ [(5,494,468 + 5,567,330) ÷ 2] = -1.32%
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 대차대조표 기준 발생 비율 | 비율은 대차대조표 기반 총 발생액을 평균 순 영업 자산으로 나누어 구합니다. | KLA Corp.은 대차대조표 기반 발생 비율을 사용하여 2023년부터 2024년까지 수익의 질을 개선했습니다. |
현금 흐름표 기반 발생 비율
KLA Corp., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위 천
| 2024. 6. 30. | 2023. 6. 30. | 2022. 6. 30. | 2021. 6. 30. | 2020. 6. 30. | 2019. 6. 30. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| KLA에 귀속되는 순이익 | 2,761,896) | 3,387,277) | 3,321,807) | 2,078,292) | 1,216,785) | 1,175,617) | |
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | 3,308,575) | 3,669,805) | 3,312,702) | 2,185,026) | 1,778,850) | 1,152,632) | |
| 덜: 투자 활동에 사용된 순현금 | (1,476,985) | (482,571) | (876,458) | (500,404) | (258,874) | (1,180,982) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | 930,306) | 200,043) | 885,563) | 393,670) | (303,191) | 1,203,967) | |
| 재무비율 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | 16.82% | 3.66% | 18.30% | 9.27% | -7.11% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | — | 1.17% | -15.28% | 8.10% | 83.38% | — | |
| Analog Devices Inc. | — | -0.57% | -2.54% | -11.85% | -3.72% | -3.61% | |
| Applied Materials Inc. | — | -2.05% | 18.18% | 14.75% | -0.54% | -1.09% | |
| Broadcom Inc. | — | -6.71% | -8.94% | -12.34% | 3.65% | 18.25% | |
| First Solar Inc. | — | 16.30% | 7.04% | 7.84% | 13.21% | — | |
| Intel Corp. | — | 11.35% | 2.75% | 15.15% | 6.75% | — | |
| Lam Research Corp. | -5.83% | -1.71% | 12.43% | 3.89% | 6.35% | — | |
| Micron Technology Inc. | 1.18% | -2.52% | 11.37% | 10.01% | 5.45% | — | |
| NVIDIA Corp. | 52.67% | -47.90% | 73.13% | 233.25% | -225.09% | — | |
| Qualcomm Inc. | 5.53% | -14.57% | 46.91% | 15.61% | 48.48% | — | |
| Texas Instruments Inc. | — | 26.35% | 28.24% | 29.95% | 4.03% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | |||||||
| 반도체 및 반도체 장비 | 0.00% | 0.62% | 7.45% | 12.29% | 3.78% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | |||||||
| 정보 기술(IT) | 0.00% | 0.96% | 3.93% | 10.55% | -8.35% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-06-30), 10-K (보고 날짜: 2023-06-30), 10-K (보고 날짜: 2022-06-30), 10-K (보고 날짜: 2021-06-30), 10-K (보고 날짜: 2020-06-30), 10-K (보고 날짜: 2019-06-30).
1 2024 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 930,306 ÷ [(5,494,468 + 5,567,330) ÷ 2] = 16.82%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 현금 흐름표 기반 발생 비율 | 비율은 현금흐름표에 기초한 총 발생액을 평균 순영업자산으로 나누어 구합니다. | KLA Corp.는 현금흐름표 기반 발생 비율을 사용하여 2023년부터 2024년까지 수익의 질을 악화시켰습니다. |