재무 보고 품질: 총 발생액
수입은 현금과 발생주의 구성 요소로 분해 될 수 있습니다. 발생주의 구성 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생주의 구성 요소가 더 높은 수익은 발생주의 구성 요소가 더 작은 수익보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 구성 요소는 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야합니다.
대차대조표 기반 발생률
Western Digital Corp., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ (백만)
| 2023. 6. 30. | 2022. 7. 1. | 2021. 7. 2. | 2020. 7. 3. | 2019. 6. 28. | 2018. 6. 29. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | |||||||
| 총 자산 | 24,429) | 26,259) | 26,132) | 25,662) | 26,370) | 29,235) | |
| 덜: 현금 및 현금성 자산(cash equivalents) | 2,023) | 2,327) | 3,370) | 3,048) | 3,455) | 5,005) | |
| 운영 자산 | 22,406) | 23,932) | 22,762) | 22,614) | 22,915) | 24,230) | |
| 영업 부채 | |||||||
| 총 부채 | 12,706) | 14,038) | 15,411) | 16,111) | 16,403) | 17,704) | |
| 덜: 장기 부채의 현재 부분 | 1,213) | —) | 251) | 286) | 276) | 179) | |
| 덜: 장기 부채, 더 적은 유동 부분 | 5,857) | 7,022) | 8,474) | 9,289) | 10,246) | 10,993) | |
| 영업 부채 | 5,636) | 7,016) | 6,686) | 6,536) | 5,881) | 6,532) | |
| 순영업자산1 | 16,770) | 16,916) | 16,076) | 16,078) | 17,034) | 17,698) | |
| 대차대조표 기반 총 발생액2 | (146) | 840) | (2) | (956) | (664) | —) | |
| 재무 비율 | |||||||
| 대차대조표 기반 발생률3 | -0.87% | 5.09% | -0.01% | -5.77% | -3.82% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 대차대조표 기반 발생률경쟁자4 | |||||||
| Apple Inc. | -9.04% | -2.12% | 36.09% | -11.31% | -45.28% | — | |
| Arista Networks Inc. | 17.14% | 106.22% | 24.14% | 89.72% | — | — | |
| Cisco Systems Inc. | -12.09% | 5.96% | 20.24% | -7.26% | 11.05% | — | |
| Super Micro Computer Inc. | 3.74% | 58.35% | 8.42% | 20.97% | -16.37% | — | |
| 대차대조표 기반 발생률부문 | |||||||
| 기술 하드웨어 및 장비 | -9.11% | 0.76% | 32.81% | -10.00% | 200.00% | — | |
| 대차대조표 기반 발생률산업 | |||||||
| 정보 기술 | 9.17% | 21.79% | 21.33% | 2.87% | 200.00% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-06-30), 10-K (보고 날짜: 2022-07-01), 10-K (보고 날짜: 2021-07-02), 10-K (보고 날짜: 2020-07-03), 10-K (보고 날짜: 2019-06-28), 10-K (보고 날짜: 2018-06-29).
1 2023 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업 부채
= 22,406 – 5,636 = 16,770
2 2023 계산
대차대조표 기반 총 발생액 = 순영업자산2023 – 순영업자산2022
= 16,770 – 16,916 = -146
3 2023 계산
대차대조표 기반 발생률 = 100 × 대차대조표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -146 ÷ [(16,770 + 16,916) ÷ 2] = -0.87%
4 경쟁사 이름을 클릭하면 계산을 볼 수 있습니다.
| 재무 비율 | 묘사 | 회사 소개 |
|---|---|---|
| 대차대조표 기반 발생률 | 비율은 대차대조표 기반 총 발생액을 평균 순영업자산으로 나누어 구합니다. | Western Digital Corp.은 대차대조표 기반 발생 비율을 사용하여 2022년부터 2023년까지 수익의 질을 개선했습니다. |
현금 흐름표 기반 발생률
Western Digital Corp., 현금 흐름표 총 발생액의 계산
US$ (백만)
| 2023. 6. 30. | 2022. 7. 1. | 2021. 7. 2. | 2020. 7. 3. | 2019. 6. 28. | 2018. 6. 29. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기순이익(손실) | (1,706) | 1,500) | 821) | (250) | (754) | 675) | |
| 덜: 영업 활동에서 제공(사용)된 순현금 | (408) | 1,880) | 1,898) | 824) | 1,547) | 4,205) | |
| 덜: 투자 활동으로 제공되는 순현금(중고) | (762) | (1,192) | (765) | 278) | (1,272) | (1,655) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | (536) | 812) | (312) | (1,352) | (1,029) | (1,875) | |
| 재무 비율 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생률1 | -3.18% | 4.92% | -1.94% | -8.17% | -5.93% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생률경쟁자2 | |||||||
| Apple Inc. | -14.62% | 0.00% | 4.86% | -20.46% | -47.40% | — | |
| Arista Networks Inc. | 36.37% | 52.90% | 147.50% | 164.55% | — | — | |
| Cisco Systems Inc. | -7.65% | -10.18% | 1.64% | -32.20% | -80.97% | — | |
| Super Micro Computer Inc. | 0.89% | 56.84% | 5.08% | 19.76% | -21.24% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생률부문 | |||||||
| 기술 하드웨어 및 장비 | -12.43% | -0.99% | 4.79% | -22.09% | -127.84% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생률산업 | |||||||
| 정보 기술 | 1.25% | 3.82% | 10.69% | -8.36% | -22.15% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-06-30), 10-K (보고 날짜: 2022-07-01), 10-K (보고 날짜: 2021-07-02), 10-K (보고 날짜: 2020-07-03), 10-K (보고 날짜: 2019-06-28), 10-K (보고 날짜: 2018-06-29).
1 2023 계산
현금 흐름표 기반 발생률 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -536 ÷ [(16,770 + 16,916) ÷ 2] = -3.18%
2 경쟁사 이름을 클릭하면 계산을 볼 수 있습니다.
| 재무 비율 | 묘사 | 회사 소개 |
|---|---|---|
| 현금 흐름표 기반 발생률 | 비율은 현금 흐름표 기반 총 발생액을 평균 순 영업 자산으로 나누어 구합니다. | Western Digital Corp.은 현금 흐름표 기반 발생 비율을 사용하여 2022년부터 2023년까지 수익의 질을 개선했습니다. |