Albemarle Corp. (NYSE:ALB)

최근 5년간의 소득세 관련 항목을 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

경상 소득세 비용

2018년 95,662천 달러에서 2019년 73,767천 달러로 감소했습니다. 이후 2020년에는 56,401천 달러로 추가 감소세를 보였으나, 2021년에는 67,946천 달러로 소폭 증가했습니다. 2022년에는 297,249천 달러로 급격하게 증가하여, 전체 기간 동안 가장 높은 수치를 기록했습니다.

이연소득세비용(급여)

2018년 49,164천 달러에서 2019년 14,394천 달러로 크게 감소했습니다. 2020년에는 -1,976천 달러로 마이너스를 기록했으며, 2021년에는 -38,500천 달러로 감소폭이 더욱 확대되었습니다. 2022년에는 93,339천 달러로 전환되어 양수로 돌아섰습니다.

소득세 비용

2018년 144,826천 달러에서 2019년 88,161천 달러로 감소했습니다. 2020년에는 54,425천 달러로 추가 감소세를 보였으며, 2021년에는 29,446천 달러로 최저치를 기록했습니다. 2022년에는 390,588천 달러로 급격하게 증가하여, 전체 기간 동안 가장 높은 수치를 나타냈습니다. 소득세 비용의 증가는 경상 소득세 비용과 이연소득세비용(급여)의 변화에 영향을 받은 것으로 보입니다.

전반적으로, 2021년까지는 소득세 비용이 감소하는 추세를 보였으나, 2022년에는 급격한 증가세를 나타냈습니다. 이연소득세비용(급여)은 변동성이 큰 반면, 경상 소득세 비용은 상대적으로 안정적인 추세를 보였습니다. 이러한 변화는 회사의 세무 전략, 수익성, 그리고 관련 법규의 변화와 관련이 있을 수 있습니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 세금 관련 항목들을 보여줍니다. 미국 연방 법정 세율은 2018년부터 2022년까지 21%로 일정하게 유지되었습니다.

주 세금, 연방 세금 혜택 순

이 항목은 2018년 0.9%에서 2019년 -0.5%로 감소한 후, 2020년 0.3%로 소폭 반등했습니다. 그러나 2021년에는 -3.5%로 크게 감소했으며, 2022년에는 다시 소폭 상승하여 0.0%에 근접했습니다.

평가충당금 변동

2018년 0.7%에서 2020년까지 1.9%로 증가한 후, 2021년에는 33.7%로 급증했습니다. 2022년에는 -3.9%로 크게 감소하며 변동성이 큰 모습을 보였습니다.

해외 수입의 영향, 순

이 항목은 2018년 -0.3%에서 2021년 -40.5%로 지속적으로 감소했습니다. 2022년에는 -0.1%로 소폭 개선되었지만, 여전히 부정적인 영향을 미치고 있습니다.

글로벌 무형의 낮은 세금 포함

2018년 0.8%에서 2021년 12.3%로 꾸준히 증가했습니다. 2022년에는 0.3%로 감소했습니다.

해외파생무형소득

2020년부터 데이터가 나타나며, 2022년에는 -3%를 기록했습니다.

섹션 162(m) 제한

2019년 0.3%에서 2021년 4.5%로 증가한 후, 2022년에는 0.3%로 감소했습니다.

주식 기반 보상

2018년 -0.7%에서 2021년 -7.2%로 지속적으로 감소했습니다. 2022년에는 -0.3%로 감소폭이 줄었습니다.

고갈

2018년 -0.6%에서 2021년 -2.9%로 감소한 후, 2022년에는 -0.2%로 감소폭이 줄었습니다.

미국 연방 정부 복귀 조항

2020년부터 데이터가 나타나며, 2021년까지 감소 추세를 보이다가 2022년에는 소폭 상승했습니다.

인식되지 않은 세금 혜택/준비금 요건의 재평가

2020년 -2.7%에서 2022년 2.3%로 변동성이 컸습니다.

다른 항목, 그물

2018년 0.7%에서 2019년 -1.3%로 감소한 후, 2022년에는 -0.1%를 기록했습니다.

실효 소득세율은 2018년 18.2%에서 2019년 15.7%, 2020년 14.6%로 감소한 후, 2021년 22%로 급증했습니다. 2022년에는 16.1%로 감소했습니다. 실효 소득세율의 변동은 위에 언급된 개별 세금 항목들의 변화에 영향을 받는 것으로 보입니다.

전반적으로 데이터는 세금 관련 항목들이 상당한 변동성을 보이며, 특히 해외 수입의 영향, 평가충당금 변동, 인식되지 않은 세금 혜택/준비금 요건의 재평가 항목에서 두드러진 변화가 관찰됩니다. 이러한 변동성은 회사의 세금 전략 및 외부 경제 환경 변화에 대한 대응을 반영하는 것으로 해석될 수 있습니다.

누적된 직원 복리후생은 2018년 18462천 달러에서 2019년 17462천 달러로 감소한 후, 2020년 21878천 달러로 증가했습니다. 2021년에는 18374천 달러로 감소했지만, 2022년에는 다시 20060천 달러로 증가하여 전반적으로 변동성이 있는 추세를 보였습니다.

영업 손실 이월은 2018년 1210377천 달러에서 2020년 1321942천 달러로 증가했다가, 2021년 1295925천 달러, 2022년 1157841천 달러로 감소하는 추세를 보였습니다. 전반적으로 감소 추세가 나타나고 있습니다.

연금 관련 금액은 2018년 61308천 달러에서 2020년 78683천 달러로 증가한 후, 2021년 48720천 달러, 2022년 26229천 달러로 크게 감소했습니다. 2022년에는 상당한 감소세를 보였습니다.

세액 공제 이월은 2018년 1270천 달러에서 2022년 3750천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 지속적인 증가 추세를 나타냅니다.

기타 항목은 2019년 64955천 달러로 크게 증가했다가, 2021년 212882천 달러로 급증한 후 2022년 122333천 달러로 감소했습니다. 변동성이 매우 큰 추세를 보입니다.

총 이연법인세 자산은 2018년 1327312천 달러에서 2021년 1578349천 달러로 증가한 후, 2022년 1330213천 달러로 감소했습니다. 전반적으로는 증가 추세를 보였으나, 2022년에 감소했습니다.

가치평가충당금은 2018년 -1213750천 달러에서 2022년 -1087505천 달러로 감소했습니다. 감소 추세가 지속되고 있습니다.

이연법인세 자산은 2018년 113562천 달러에서 2021년 302044천 달러로 증가한 후, 2022년 242708천 달러로 감소했습니다. 증가 추세가 둔화되었습니다.

감가 상각은 2018년 -337503천 달러에서 2022년 -446942천 달러로 꾸준히 감소했습니다. 감소 추세가 지속되고 있습니다.

무형 자산 관련 금액은 2018년 -88871천 달러에서 2022년 -84690천 달러로 소폭 감소했습니다. 비교적 안정적인 추세를 보입니다.

해외자회사 순투자 헤지는 2018년 -21854천 달러에서 2020년 -13514천 달러로 감소한 후, 2021년에는 데이터가 누락되었고, 2022년에는 데이터가 제공되지 않았습니다.

기타 항목은 2018년 -31287천 달러에서 2021년 -142008천 달러로 감소한 후, 2022년 -145412천 달러로 소폭 감소했습니다. 감소 추세가 지속되고 있습니다.

이연법인세 부채는 2018년 -479515천 달러에서 2022년 -677044천 달러로 꾸준히 감소했습니다. 감소 추세가 지속되고 있습니다.

순이연법인세자산(부채)는 2018년 -365953천 달러에서 2022년 -434336천 달러로 꾸준히 감소했습니다. 감소 추세가 지속되고 있습니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 비유동 이연법인세 자산과 비유동 이연법인세 부채 모두에서 뚜렷한 변화 추세가 관찰됩니다.

비유동 이연법인세 자산

2018년 말 17,029천 달러에서 시작하여 2019년 말에는 15,275천 달러로 감소했습니다. 이후 2020년 말에는 20,317천 달러로 증가했으며, 2021년 말에는 18,797천 달러로 소폭 감소했습니다. 2022년 말에는 46,434천 달러로 크게 증가하여, 전체 기간 동안 가장 높은 수치를 기록했습니다. 이러한 증가는 잠재적인 미래 세금 혜택의 증가를 시사할 수 있습니다.

비유동 이연법인세 부채

2018년 말 382,982천 달러에서 2019년 말에는 397,858천 달러로 증가했습니다. 2020년 말에는 394,852천 달러로 소폭 감소했지만, 2021년 말에는 353,279천 달러로 감소세를 보였습니다. 2022년 말에는 480,770천 달러로 크게 증가하여, 전체 기간 동안 가장 높은 수치를 기록했습니다. 이러한 증가는 미래에 납부해야 할 세금 부담이 증가했음을 나타낼 수 있습니다.

두 항목 모두에서 2022년 말에 상당한 변화가 나타났습니다. 비유동 이연법인세 자산은 크게 증가한 반면, 비유동 이연법인세 부채 또한 크게 증가했습니다. 이러한 동향은 회사의 세무 전략이나 관련 법규의 변화와 관련이 있을 수 있으며, 추가적인 분석을 통해 그 원인을 파악할 필요가 있습니다.

전반적으로, 이연법인세 자산과 부채의 변동은 회사의 미래 세금 영향에 대한 중요한 정보를 제공합니다. 이러한 추세를 지속적으로 모니터링하고 분석하는 것은 재무 건전성을 평가하고 미래 전략을 수립하는 데 필수적입니다.

전반적으로, 분석 기간 동안 자산, 부채, 주주 지분 및 순이익 모두에서 상당한 변화가 관찰됩니다.

총 자산 및 조정된 총 자산

총 자산과 조정된 총 자산은 2018년부터 2022년까지 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2018년 7581674 US$ 단위 천에서 2022년에는 15456522 US$ 단위 천으로 증가했습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 증가세를 나타냅니다. 이러한 증가는 회사의 규모 확장을 시사합니다.

총 부채 및 조정된 총 부채

총 부채와 조정된 총 부채는 2018년부터 2019년까지 크게 증가했지만, 이후 2020년과 2021년에는 감소하는 경향을 보였습니다. 그러나 2022년에는 다시 증가하여 7265675 US$ 단위 천에 도달했습니다. 부채 수준의 변동성은 자금 조달 전략이나 사업 운영의 변화를 반영할 수 있습니다.

주주 지분 합계 및 주주 자본 총액 조정

주주 지분 합계와 주주 자본 총액 조정은 2018년부터 2022년까지 지속적으로 증가했습니다. 주주 자본 총액 조정은 2018년 3951274 US$ 단위 천에서 2022년에는 8416963 US$ 단위 천으로 증가했습니다. 이는 회사의 재무 건전성이 개선되고 있음을 나타낼 수 있습니다.

순이익

순이익은 2018년부터 2019년까지 증가했지만, 2020년에는 감소했습니다. 2021년에는 더욱 감소하여 123672 US$ 단위 천에 불과했습니다. 그러나 2022년에는 급격히 증가하여 2689816 US$ 단위 천에 도달했습니다. 순이익의 변동성은 시장 상황, 경쟁 환경, 또는 회사의 운영 효율성에 영향을 받았을 수 있습니다.

조정된 순이익

조정된 순이익은 순이익과 유사한 추세를 보입니다. 2022년에는 2783155 US$ 단위 천으로 크게 증가했습니다. 조정된 순이익은 특정 항목을 제외한 순이익으로, 회사의 핵심 사업 성과를 더 정확하게 반영할 수 있습니다.

전반적으로, 회사는 자산과 주주 지분을 꾸준히 늘려왔으며, 2022년에는 순이익이 크게 증가했습니다. 부채 수준은 변동성이 있었지만, 전반적으로 회사의 재무 상태는 개선되는 추세를 보입니다.

제공된 데이터를 분석한 결과, 수익성 지표에서 뚜렷한 변동성이 관찰됩니다. 순이익률은 2018년 20.55%에서 2021년 3.72%로 감소한 후 2022년에는 36.75%로 크게 증가했습니다. 조정 순이익률 역시 유사한 추세를 보이며, 2022년에 38.02%로 최고치를 기록했습니다.

수익성

전반적으로 수익성 지표는 상당한 변동성을 나타냅니다. 2021년에는 수익성이 크게 감소했지만, 2022년에는 상당한 회복세를 보였습니다. 조정된 지표는 조정되지 않은 지표와 유사한 패턴을 보이지만, 그 차이는 미미합니다.

자산 활용도 지표인 총 자산 회전율은 2018년 0.45에서 2021년 0.3으로 감소한 후 2022년에는 0.47로 소폭 증가했습니다. 조정된 총 자산 회전율 역시 유사한 추세를 나타냅니다. 이는 자산 활용 효율성이 전반적으로 개선되었음을 시사합니다.

자산 활용도

총 자산 회전율은 2021년까지 감소 추세를 보였으나, 2022년에 소폭 반등했습니다. 이는 자산 관리에 대한 전략 변화 또는 외부 요인의 영향을 받은 것으로 해석될 수 있습니다.

재무 레버리지 비율은 2018년 2.11에서 2019년 2.51로 증가한 후 2022년에는 1.94로 감소했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율 역시 유사한 패턴을 보입니다. 이는 부채 사용 수준이 전반적으로 감소했음을 나타냅니다.

재무 레버리지

재무 레버리지 비율은 2019년에 증가했으나, 이후 감소하는 추세를 보였습니다. 이는 재무 위험을 줄이기 위한 노력의 결과로 해석될 수 있습니다.

자기자본이익률(ROE)은 2018년 19.34%에서 2021년 2.2%로 크게 감소한 후 2022년에는 33.7%로 급증했습니다. 조정된 자기자본이익률 역시 유사한 추세를 보입니다. 자산수익률(ROA) 역시 유사한 패턴을 나타내며, 2022년에 17.4%로 크게 증가했습니다. 조정된 ROA는 18.06%를 기록했습니다.

자본 수익성

ROE와 ROA는 2021년에 급격히 감소했지만, 2022년에 상당한 회복세를 보였습니다. 이는 수익성 개선과 자본 효율성 증가에 기인한 것으로 판단됩니다. 조정된 지표는 조정되지 않은 지표와 유사한 패턴을 보입니다.

전반적으로 데이터는 2021년까지의 하락 추세 이후 2022년에 수익성과 자본 수익성이 크게 개선되었음을 보여줍니다. 자산 활용도는 소폭 개선되었으며, 재무 레버리지는 감소했습니다. 이러한 변화는 경영 전략의 변화, 시장 상황의 변화 또는 기타 외부 요인의 영향을 받은 것으로 해석될 수 있습니다.

최근 몇 년간의 재무 데이터 분석 결과, 순이익과 순이익률에서 뚜렷한 변동성이 관찰됩니다.

순이익

2018년에는 6억 9,356만 2천 달러를 기록한 순이익은 2019년 5억 3,322만 8천 달러로 감소했습니다. 이후 2020년에는 3억 7,576만 4천 달러로 추가 감소했으며, 2021년에는 1억 2,367만 2천 달러로 크게 줄었습니다. 그러나 2022년에는 26억 8,981만 6천 달러로 급격히 증가했습니다.

조정 순이익

조정 순이익은 2018년 7억 4,272만 6천 달러에서 2019년 5억 4,762만 2천 달러로 감소했습니다. 2020년에는 3억 7,378만 8천 달러로 감소세가 이어졌고, 2021년에는 8,517만 2천 달러로 크게 감소했습니다. 2022년에는 27억 8,315만 5천 달러로 크게 증가했습니다.

순이익률

순이익률은 2018년 20.55%에서 2019년 14.86%로 감소했습니다. 2020년에는 12.01%로 추가 감소했으며, 2021년에는 3.72%로 크게 낮아졌습니다. 2022년에는 36.75%로 급격히 상승했습니다.

조정 순이익률

조정 순이익률은 2018년 22.01%에서 2019년 15.26%로 감소했습니다. 2020년에는 11.95%로 감소세가 이어졌고, 2021년에는 2.56%로 크게 감소했습니다. 2022년에는 38.02%로 급격히 상승했습니다.

전반적으로 순이익과 조정 순이익은 2021년까지 감소 추세를 보이다가 2022년에 상당한 증가를 보였습니다. 순이익률과 조정 순이익률 또한 유사한 패턴을 나타내며, 2022년에 상당한 개선을 보였습니다. 이러한 변화는 외부 요인 또는 내부 운영 전략의 변화에 기인할 수 있습니다.

총 자산

총 자산은 2018년 7,581,674천 달러에서 2022년 15,456,522천 달러로 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 특히 2021년에서 2022년 사이의 증가폭이 두드러지게 나타났습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2018년 7,564,645천 달러에서 2022년 15,410,088천 달러로 지속적인 증가세를 나타냈습니다. 조정된 총 자산의 증가 추세는 총 자산의 증가 추세와 유사합니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2018년 0.45에서 2020년까지 0.30으로 감소한 후, 2022년에는 0.47로 다시 증가했습니다. 2019년과 2020년에는 상대적으로 낮은 회전율을 보였으나, 2022년에 들어서면서 회전율이 개선되었습니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율과 유사한 패턴을 보였습니다. 2018년 0.45에서 2020년 0.30으로 감소했다가 2022년에는 0.48로 증가했습니다. 조정된 자산을 기준으로 한 회전율 역시 2022년에 개선된 모습을 보였습니다.

전반적으로 자산 규모는 꾸준히 확대되었으며, 자산 회전율은 2020년까지 감소했다가 2022년에 다시 증가하는 경향을 보였습니다. 자산 회전율의 증가는 자산 활용 효율성이 개선되었음을 시사합니다.

총 자산

총 자산은 2018년 7,581,674천 달러에서 2022년 15,456,522천 달러로 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 특히 2021년에서 2022년 사이의 증가폭이 두드러지게 나타났습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2018년 7,564,645천 달러에서 2022년 15,410,088천 달러로 지속적인 증가세를 나타냈습니다. 총 자산과 유사하게 2021년에서 2022년 사이의 증가폭이 상대적으로 컸습니다.

주주 지분 합계

주주 지분 합계는 2018년 3,585,321천 달러에서 2022년 7,982,627천 달러로 증가했습니다. 증가율은 전반적으로 꾸준했지만, 2020년에서 2021년 사이의 증가폭이 상대적으로 높았습니다.

주주 자본 총액 조정

주주 자본 총액 조정은 2018년 3,951,274천 달러에서 2022년 8,416,963천 달러로 증가했습니다. 주주 지분 합계와 유사한 추세를 보이며, 2020년에서 2021년 사이의 증가폭이 두드러졌습니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2018년 2.11에서 2019년 2.51로 증가한 후, 2020년 2.45, 2021년 1.95, 2022년 1.94로 감소하는 경향을 보였습니다. 2019년 이후 감소 추세가 나타났으며, 2021년과 2022년 사이의 변화는 미미했습니다.

재무 레버리지 비율(조정)

조정된 재무 레버리지 비율은 2018년 1.91에서 2019년 2.28로 증가한 후, 2020년 2.25, 2021년 1.84, 2022년 1.83으로 감소했습니다. 일반적인 재무 레버리지 비율과 유사한 추세를 보이며, 2021년 이후 감소세가 뚜렷했습니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 순이익과 조정 순이익 모두 상당한 변동성을 보였습니다. 2018년에는 6억 9,356만 달러의 순이익을 기록했지만, 2019년에는 5억 3,323만 달러로 감소했습니다. 이후 2020년에는 3억 7,576만 달러로 더욱 감소했으며, 2021년에는 1억 2,367만 달러까지 최저점을 기록했습니다. 그러나 2022년에는 26억 8,982만 달러로 급증하며 이전 수준을 크게 상회했습니다. 조정 순이익 또한 유사한 추세를 보였습니다.

주주 지분 합계는 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2018년 35억 8,532만 달러에서 2022년에는 79억 8,263만 달러로 증가했습니다. 주주 자본 총액 조정 또한 유사한 증가세를 나타냈으며, 2018년 39억 5,127만 달러에서 2022년에는 84억 1,696만 달러로 증가했습니다.

자기자본이익률(ROE)

ROE는 2018년 19.34%에서 2019년 13.56%, 2020년 8.8%, 2021년 2.2%로 지속적으로 감소했습니다. 그러나 2022년에는 33.7%로 급격히 상승하며, 이전 수준을 넘어섰습니다. 이는 순이익의 급증과 주주 지분 합계의 증가가 복합적으로 작용한 결과로 보입니다.

자기자본비율(조정)

조정된 자기자본비율은 ROE와 유사한 추세를 보였습니다. 2018년 18.8%에서 2019년 12.69%, 2020년 8.05%, 2021년 1.43%로 감소했습니다. 2022년에는 33.07%로 크게 상승했습니다. 이는 주주 자본 총액 조정의 증가와 순이익의 변화에 영향을 받았습니다.

전반적으로, 최근 5년간의 재무 데이터는 순이익과 수익성에 상당한 변동성이 있었음을 보여줍니다. 특히 2022년에는 순이익과 수익성이 크게 개선되었으며, 이는 주주 지분 합계의 꾸준한 증가와 함께 긍정적인 신호로 해석될 수 있습니다. 그러나 이러한 변화의 원인을 파악하고 지속 가능성을 평가하기 위해서는 추가적인 분석이 필요합니다.

최근 몇 년간 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2018년에는 6억 9,356만 달러를 기록한 후 2019년에는 5억 3,322만 달러로 감소했습니다. 이후 2020년에는 3억 7,576만 달러로 추가 감소했으며, 2021년에는 1억 2,367만 달러로 더욱 감소했습니다. 그러나 2022년에는 26억 8,981만 달러로 크게 증가했습니다.

조정 순이익 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2018년에는 7억 4,272만 달러, 2019년에는 5억 4,762만 달러, 2020년에는 3억 7,378만 달러, 2021년에는 8,517만 달러로 감소했습니다. 2022년에는 27억 8,315만 달러로 크게 증가했습니다. 조정 순이익은 전반적으로 순이익과 유사한 패턴을 따랐지만, 금액은 약간 더 높았습니다.

총 자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2018년에는 75억 8,167만 달러에서 2019년에는 98억 6,086만 달러로 증가했습니다. 2020년에는 104억 5,094만 달러, 2021년에는 109억 7,411만 달러로 증가했으며, 2022년에는 154억 5,652만 달러로 크게 증가했습니다.

조정된 총 자산 또한 유사한 증가 추세를 보였습니다. 2018년에는 75억 6,464만 달러, 2019년에는 98억 4,558만 달러, 2020년에는 104억 3,062만 달러, 2021년에는 109억 5,532만 달러, 2022년에는 154억 1,008만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산은 총 자산과 거의 유사한 수준을 유지했습니다.

자산수익률(ROE) 비율은 상당한 변동성을 보였습니다. 2018년에는 9.15%였으나, 2019년에는 5.41%로 감소했습니다. 2020년에는 3.6%, 2021년에는 1.13%로 더욱 감소했습니다. 그러나 2022년에는 17.4%로 크게 증가했습니다.

조정된 ROE 비율 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2018년에는 9.82%였으나, 2019년에는 5.56%로 감소했습니다. 2020년에는 3.58%, 2021년에는 0.78%로 더욱 감소했습니다. 2022년에는 18.06%로 크게 증가했습니다. 조정된 ROE 비율은 전반적으로 ROE 비율과 유사한 패턴을 따랐지만, 비율은 약간 더 높았습니다.

주요 관찰 사항

2022년에는 순이익, 조정 순이익, 총 자산, 조정된 총 자산, ROE 비율, 조정된 ROE 비율 모두에서 상당한 증가가 관찰되었습니다. 이는 회사의 전반적인 재무 성과가 크게 개선되었음을 시사합니다.