단기 활동 비율 분석
활동 비율은 회사가 미수금 수집 및 재고 관리와 같은 일상적인 작업을 얼마나 효율적으로 수행하는지 측정합니다.
Short-term activity ratios (요약)
Albemarle Corp., 단기 활동 비율
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
- 재고 회전율
- 2018년부터 2021년까지는 안정적인 수준을 유지하며 약 2.84에서 3.08 사이를 지속하였으나, 2022년에는 급격히 하락하여 2.05로 낮아졌다. 이는 재고가 더 오래 상품으로 남아있거나, 재고 관리 효율이 저하되었음을 시사한다.
- 매출채권회전율
- 매출 채권 회전율은 2018년부터 꾸준히 상승하는 경향을 보였다. 2018년 5.57에서 2022년에는 6.15로 증가했으며, 이는 매출채권 회수 기간이 단축되었음을 의미하고, 재무상 유동성 향상에 긍정적인 신호로 볼 수 있다.
- 미지급금 회전율
- 이 비율은 2018년 4.13에서 2019년 이후 변화 없이 유지되다가 2020년 4.42로 소폭 상승하였다. 그러나 2021년에는 다소 하락(3.6)을 거쳐 2022년에는 크게 감소하여 2.07로 나타났다. 이는 채무 지급이 늦어지고 있거나, 지급 조건이 변화했음을 시사할 수 있다.
- 운전자본 회전율
- 이 지표는 상당히 변동적이며, 2019년 이후 급격히 증가하여 2021년에는 24.9까지 올라갔다. 이는 운전자본이 효율적으로 활용되었음을 보여주는 반면, 2022년에는 다시 2.99로 하락하여 효율성 저하를 시사한다.
- 재고 순환 일수
- 이 항목은 2018년부터 2021년까지 신뢰할 만한 수준에서 119일에서 128일 사이를 유지하다가, 2022년에는 178일로 급증하였다. 이는 재고가 더 오래 보관되고 있음을 의미하며, 재고 회전 속도가 느려졌다는 신호로 볼 수 있다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 회수일수는 대체로 안정적이었으며, 2018년 66일에서 2022년 59일로 약간의 감소를 보여줌으로써 회수 기간이 짧아지고 있다는 점을 보여준다.
- 작동 주기
- 작동 주기는 약 185일에서 2022년에는 237일로 늘어나며, 전반적으로 기업이 상품, 재고, 자금 회전과 관련된 전반적인 운영 주기가 연장되고 있음을 보여준다. 이는 운영 효율성 저하를 나타낼 수 있다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 수치는 2018년 88일에서 2022년 176일로 증가하여, 지급 계정의 회전이 느려지고 있음을 시사한다. 지급 조건이 연장되거나, 유동성 관리가 어려워졌을 가능성을 시사한다.
- 현금 전환 주기
- 현금 전환 주기는 2018년 97일과 2021년에는 가장 낮은 86일을 기록했지만, 2022년에는 61일로 단축되었으며, 이는 현금이 보다 빠르게 회수되고 있음을 보여준다. 이는 운영 효율 향상으로 해석될 수 있지만, 다른 지표와 함께 고려할 필요가 있다.
회전율
평균 일수 비율
재고 회전율
Albemarle Corp., 재고 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 매출 원가 | 4,245,517) | 2,329,986) | 2,134,056) | 2,331,649) | 2,157,694) | |
| 재고 | 2,076,031) | 812,920) | 750,237) | 768,984) | 700,540) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 재고 회전율1 | 2.05 | 2.87 | 2.84 | 3.03 | 3.08 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 재고 회전율경쟁자2 | ||||||
| Linde plc | 9.83 | 10.12 | 8.90 | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 4.88 | 5.92 | 5.37 | — | — | |
| 재고 회전율부문 | ||||||
| 화학 물질 | 7.01 | 7.91 | 7.09 | — | — | |
| 재고 회전율산업 | ||||||
| 자료 | 4.84 | 5.27 | 4.94 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
재고 회전율 = 매출 원가 ÷ 재고
= 4,245,517 ÷ 2,076,031 = 2.05
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출 원가
- 2018년부터 2022년까지 매출 원가가 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있으며, 특히 2022년에는 상당한 폭의 증가가 나타나고 있다. 이는 판매량 또는 제품 단가의 상승, 원자재 비용 증가 또는 기타 운영비용 증가에 따른 비용 상승을 시사한다. 이러한 원가 증가는 영업이익률에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있다.
- 재고
- 재고 수준도 전 기간에 걸쳐 증가하는 경향을 보여주고 있다. 2018년에서 2022년까지 재고는 두 배 이상 상승하였으며, 2022년 말에는 약 2,076,031천 달러에 달한다. 재고 증가가 매출 증가와 병행하는지 여부는 명확하지 않으나, 재고가 과도하게 축적된 것으로 해석될 수 있으며, 이는 재고 회전율 저하로 연결되고 있다.
- 재고 회전율
- 재고 회전율은 2018년 3.08에서 2022년 2.05로 지속적으로 하락하는 추세를 보인다. 이는 재고의 효율적 운용이 감소하고 있음을 의미하며, 재고가 시장에서 잘 소진되지 않고 축적되고 있음을 시사한다. 재고 회전율의 하락은 재고 정리와 운용 효율성 향상 필요성을 내포한다.
매출채권회전율
Albemarle Corp., 매출채권회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 순 매출액 | 7,320,104) | 3,327,957) | 3,128,909) | 3,589,427) | 3,374,950) | |
| 미수금 거래, 의심스러운 계정에 대한 충당금 감소 | 1,190,970) | 556,922) | 530,838) | 612,651) | 605,712) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 매출채권회전율1 | 6.15 | 5.98 | 5.89 | 5.86 | 5.57 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 매출채권회전율경쟁자2 | ||||||
| Linde plc | 7.32 | 6.84 | 6.54 | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 8.64 | 8.48 | 8.84 | — | — | |
| 매출채권회전율부문 | ||||||
| 화학 물질 | 7.79 | 7.41 | 7.30 | — | — | |
| 매출채권회전율산업 | ||||||
| 자료 | 9.26 | 9.18 | 8.38 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
매출채권회전율 = 순 매출액 ÷ 미수금 거래, 의심스러운 계정에 대한 충당금 감소
= 7,320,104 ÷ 1,190,970 = 6.15
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 순 매출액
-
연속적인 기간에 걸쳐서 매출액은 2018년부터 2022년까지 전체적으로 성장하는 추세를 보이고 있다. 2018년의 약 33억 7천만 달러에서 시작하여 2019년에 소폭 증가하며 35억 8천만 달러를 기록했고, 2020년에는 다소 감소하여 31억 2천 8백만 달러로 하락하였다. 그러나 2021년에 다시 상승하여 33억 2천 8백만 달러를 기록하였으며, 2022년에는 큰 폭으로 증가하여 73억 2천만 달러를 기록하였다.
이러한 매출 증가는 2022년의 급격한 성장세를 반영하며, 사업 확장 또는 시장 점유율 확대와 같은 긍정적인 영업 성과를 시사한다.
- 미수금 거래, 의심스러운 계정에 대한 충당금 감소
-
이 항목의 충당금은 점진적으로 증가하는 경향을 보여주고 있다. 2018년 6억 5백만 달러 수준에서 시작하여 2019년에는 약 6억 1백만 달러를 기록하였다. 2020년에는 약 5억 3백만 달러로 감소하였으며, 2021년 다시 5억 5백만 달러 이상으로 상승하였다. 2022년에는 급증하여 약 11억 9천만 달러에 이르렀다.
이 증가는 의심스러운 계정에 대한 충당금이 증가하는 경향을 보임으로써, 회사가 특정 고객 또는 거래에 대한 리스크를 보다 적극적으로 반영하고 있음을 나타낸다. 2022년의 큰 폭 증가를 통해서, 아마도 최근 승인된 위험 또는 집계된 고객 부실 가능성을 반영하는 조치가 있었던 것으로 보인다.
- 매출채권회전율
-
이 비율은 2018년 5.57에서 시작하여 2019년 5.86, 2020년 5.89, 2021년 5.98, 2022년 6.15로 점진적으로 상승하는 추세를 보여주고 있다. 이는 기업의 매출채권 회전이 점차 개선되고 있음을 의미하며, 고객으로부터 현금 회수가 더 빠르게 이루어지고 있음을 시사한다.
이러한 상승은 회사의 신용 정책 또는 채권관리 능력이 향상되었음을 유추할 수 있으며, 전반적인 현금 흐름 관리가 강화되고 있음을 보여준다. 특히 2022년에 가장 높은 회전율을 기록한 것은 재무 운영의 효율성이 높아지고 있음을 의미한다.
미지급금 회전율
Albemarle Corp., 미지급금 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 매출 원가 | 4,245,517) | 2,329,986) | 2,134,056) | 2,331,649) | 2,157,694) | |
| 미지급금 | 2,052,001) | 647,986) | 483,221) | 574,138) | 522,516) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 미지급금 회전율1 | 2.07 | 3.60 | 4.42 | 4.06 | 4.13 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 미지급금 회전율경쟁자2 | ||||||
| Linde plc | 6.49 | 5.01 | 4.97 | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 5.26 | 4.74 | 4.57 | — | — | |
| 미지급금 회전율부문 | ||||||
| 화학 물질 | 5.94 | 4.90 | 4.81 | — | — | |
| 미지급금 회전율산업 | ||||||
| 자료 | 5.82 | 5.41 | 5.49 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
미지급금 회전율 = 매출 원가 ÷ 미지급금
= 4,245,517 ÷ 2,052,001 = 2.07
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출 원가
- 2018년부터 2019년까지 매출 원가는 증가하는 추세를 보여, 2018년보다 2019년에 약 8.2% 증가하였으며, 이후 2020년에는 다소 감소하였으나 2021년과 2022년에 급격히 상승하였다. 특히 2022년의 매출 원가는 2021년보다 거의 두 배에 가까운 증가를 기록, 전체 기간 동안 상당한 비용의 증가를 나타낸다. 이는 원자재 가격 상승 또는 생산 비용 증가 등을 반영할 수 있다.
- 미지급금
- 미지급금은 연도별로 변동을 보이며, 2018년부터 2019년까지 소폭 증가 이후 2020년에 다소 감소하다가 2021년과 2022년에 급증하는 양상을 보인다. 특히 2022년의 미지급금은 이전까지의 수준에 비해 두 배 이상 늘어나, 기업의 부채 또는 지급 유예 전략이 확대되었음을 시사한다. 이와 함께 미지급금 회전율의 변화도 중요한데, 이 비율은 2018년 4.13에서 2021년 3.6으로 낮아졌으며, 2022년에는 2.07로 크게 감소하였다. 이는 미지급금의 회전이 느려지고 있음을 나타내며, 단기 채무 집행 속도가 느려지고 있음을 의미한다.
- 미지급금 회전율
- 이 재무 비율은 2018년 이후 지속적으로 하락하는 추세를 보이고 있다. 연평균 회전율이 낮아지고 있는 것은 기업이 공급업체나 채권자에 대한 지급이 느려지고 있음을 나타내며, 이는 유동성 문제 또는 지급 조건의 변화와 관련이 있을 수 있다. 2022년에는 가장 낮은 회전율인 2.07을 기록, 유동성 관리 또는 지급 정책의 변화가 있었던 것으로 해석할 수 있다. 이러한 변화는 기업의 단기 지급 능력과 채무 집행 전략에 영향을 미칠 수 있다.
운전자본 회전율
Albemarle Corp., 운전자본 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 유동 자산 | 5,186,917) | 2,007,981) | 2,206,184) | 2,225,109) | 1,998,421) | |
| 덜: 유동부채 | 2,741,015) | 1,874,335) | 1,801,849) | 1,408,996) | 1,183,173) | |
| 운전자본 | 2,445,902) | 133,646) | 404,335) | 816,113) | 815,248) | |
| 순 매출액 | 7,320,104) | 3,327,957) | 3,128,909) | 3,589,427) | 3,374,950) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 운전자본 회전율1 | 2.99 | 24.90 | 7.74 | 4.40 | 4.14 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 운전자본 회전율경쟁자2 | ||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | |
| 운전자본 회전율부문 | ||||||
| 화학 물질 | — | — | — | — | — | |
| 운전자본 회전율산업 | ||||||
| 자료 | 13.54 | 15.37 | 19.50 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
운전자본 회전율 = 순 매출액 ÷ 운전자본
= 7,320,104 ÷ 2,445,902 = 2.99
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 운전자본
- 2018년부터 2020년까지 운전자본은 안정적인 수준을 유지하였으나, 2020년 이후에는 급격한 증가를 나타내고 있다. 특히 2022년에는 약 2,445,902천 달러로 크게 상승하였으며, 이는 회사의 유동성 또는 재고 관리와 관련된 전략적 변화 또는 시장 환경의 변화에 기인할 수 있다.
- 순 매출액
- 2018년부터 2019년까지 꾸준히 성장하는 추세를 보였으며, 2019년 이후 2020년과 2021년 사이에는 약간의 감소세를 경험하였다. 그러나 2022년에는 다시 큰 폭으로 증가하여, 약 7,320,104천 달러에 이르렀다. 이는 제품 수요의 강한 회복 또는 신규 시장 진출 등으로 인한 매출 확대의 가능성을 시사한다.
- 운전자본 회전율
- 이 비율은 2018년부터 2021년까지 꾸준히 증가하는 모습을 보였으며, 2021년에는 최고치인 24.9에 도달하였다. 이는 운전자본이 매출액에 비해 효율적으로 활용되고 있음을 의미한다. 그러나 2022년에는 다시 하락하는 경향을 보여, 2.99로 낮아졌다. 이 변화는 운전자본이 급증한 반면, 매출액의 증가폭이 상대적으로 낮아졌거나 자본 활용 효율이 일시적으로 떨어졌다고 해석할 수 있다.
재고 순환 일수
Albemarle Corp., 재고 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 회전율 | 2.05 | 2.87 | 2.84 | 3.03 | 3.08 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수1 | 178 | 127 | 128 | 120 | 119 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Linde plc | 37 | 36 | 41 | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 75 | 62 | 68 | — | — | |
| 재고 순환 일수부문 | ||||||
| 화학 물질 | 52 | 46 | 51 | — | — | |
| 재고 순환 일수산업 | ||||||
| 자료 | 75 | 69 | 74 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
재고 순환 일수 = 365 ÷ 재고 회전율
= 365 ÷ 2.05 = 178
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 회전율
- 2018년 이후로 회사의 재고 회전율은 비교적 안정된 수준을 보이며, 3.08에서 3.03으로 약간의 감소를 나타냈다. 그러나 2020년 이후 재고 회전율이 다소 낮아지는 경향이 있으며, 2022년에는 2.05로 크게 하락하였다. 이는 재고가 더 오래 보유되고 있음을 시사하며, 재고 관리 또는 시장 수요에 변화가 있었음을 시사할 수 있다.
- 재고 순환 일수
- 재고 순환 일수는 재고가 판매되거나 소모되기까지 걸리는 평균 일수를 의미하며, 2018년과 2019년에는 각각 119일과 120일로 안정된 수준을 유지하였다. 이후 2020년과 2021년에 각각 128일과 127일로 다소 증가하는 모습이 관찰되며, 2022년에는 178일로 크게 늘어났다. 이는 재고가 판매되거나 사용되기까지 더 오래 걸리고 있음을 반영하며, 공급망 또는 시장 수요의 변화, 또는 재고 관리 전략의 조정 가능성을 시사한다.
미수금 순환 일수
Albemarle Corp., 미수금 회전 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 매출채권회전율 | 6.15 | 5.98 | 5.89 | 5.86 | 5.57 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수1 | 59 | 61 | 62 | 62 | 66 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Linde plc | 50 | 53 | 56 | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 42 | 43 | 41 | — | — | |
| 미수금 순환 일수부문 | ||||||
| 화학 물질 | 47 | 49 | 50 | — | — | |
| 미수금 순환 일수산업 | ||||||
| 자료 | 39 | 40 | 44 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
미수금 순환 일수 = 365 ÷ 매출채권회전율
= 365 ÷ 6.15 = 59
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출채권회전율
- 2018년부터 2022년까지 매출채권회전율은 점진적으로 증가하는 추세를 보여줍니다. 2018년 5.57에서 시작하여 2022년에는 6.15로 상승하였으며, 이는 회사가 채권 회전 관리를 점진적으로 개선하고 있음을 시사합니다. 매출채권회전율의 증가는 회사가 고객으로부터 빠르게 현금을 회수하는 능력이 향상되고 있음을 의미할 수 있습니다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 순환 일수 역시 2018년부터 2022년까지 꾸준히 감소하는 경향을 보입니다. 2018년 66일이던 것이 2022년에는 59일로 줄어들었으며, 이는 회사의 채권 회수 기간이 점진적으로 단축되고 있음을 나타냅니다. 이와 같은 변화는 전반적인 현금 흐름의 개선과 더불어 금융 운영의 효율성을 높이는 긍정적 신호일 수 있습니다.
작동 주기
Albemarle Corp., 작동 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | 178 | 127 | 128 | 120 | 119 | |
| 미수금 순환 일수 | 59 | 61 | 62 | 62 | 66 | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 작동 주기1 | 237 | 188 | 190 | 182 | 185 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 작동 주기경쟁자2 | ||||||
| Linde plc | 87 | 89 | 97 | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 117 | 105 | 109 | — | — | |
| 작동 주기부문 | ||||||
| 화학 물질 | 99 | 95 | 101 | — | — | |
| 작동 주기산업 | ||||||
| 자료 | 114 | 109 | 118 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
작동 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수
= 178 + 59 = 237
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 2018년부터 2021년까지는 비교적 안정적인 수준을 유지하며 연평균 119일에서 128일 사이에 머물렀으나, 2022년에는 178일로 대폭 증가하였다. 이로 인해 재고 회전율이 느려졌음을 시사하며, 재고 보유 기간이 늘어난 것으로 해석된다.
- 미수금 순환 일수
- 이 지표는 2018년부터 2022년까지 비교적 안정적인 범위 내에서 움직였으며, 연평균 59일에서 66일 사이에 유지되었다. 2022년에도 미수금 회전 기간이 크게 변하지 않았으며, 안정적인 신용수취 관행이 지속되고 있음을 보여준다.
- 작동 주기
- 작동 주기는 2018년의 185일에서 2021년까지 큰 변동 없이 유지되다가, 2022년에는 237일로 크게 늘어났다. 이는 기업의 운영 활동이 느려졌거나, 재고와 매출 회전이 둔화된 상황을 반영할 수 있다.
지급 계정 순환 일수
Albemarle Corp., 미지급금 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 미지급금 회전율 | 2.07 | 3.60 | 4.42 | 4.06 | 4.13 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수1 | 176 | 102 | 83 | 90 | 88 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Linde plc | 56 | 73 | 73 | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 69 | 77 | 80 | — | — | |
| 지급 계정 순환 일수부문 | ||||||
| 화학 물질 | 61 | 74 | 76 | — | — | |
| 지급 계정 순환 일수산업 | ||||||
| 자료 | 63 | 67 | 66 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
지급 계정 순환 일수 = 365 ÷ 미지급금 회전율
= 365 ÷ 2.07 = 176
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 미지급금 회전율
- 2018년부터 2022년까지 미지급금 회전율은 전반적으로 하락하는 경향을 보이고 있다. 2018년과 2019년에는 각각 4.13과 4.06으로 비교적 안정된 수준을 유지했으며, 2020년에는 소폭 상승하여 4.42를 기록하였다. 그러나 2021년부터 다시 하락세로 전환되어 3.6으로 낮아지고, 2022년에는 2.07로 크게 감소하였다. 이 패턴은 회사가 공급업체에 대한 지급 절차를 다소 지연시키거나, 지급 전략에 변화가 있었음을 시사할 수 있다. 또한, 미지급금 회전율이 낮아지면 채무 지급이 더 느려졌다는 신호일 수 있으며, 이는 재무 유동성 또는 공급망 관리에 영향을 미칠 수 있다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 지표는 2018년부터 2022년까지 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있다. 2018년과 2019년 각각 88일과 90일에 머물렀으며, 2020년에는 83일로 다소 감소하였으나, 이후 2021년에는 102일로 증가하였다. 가장 눈에 띄는 변화는 2022년에 발생하였으며, 이 해에는 지급 계정이 순환하는 데 평균 176일이 소요되었다. 이러한 증가는 회사가 공급업체에 대한 지급을 지연시키거나, 현금 흐름 관리에 변화가 있었음을 시사한다. 장기 지급 계정 순환 일수의 증가는 재무 부담 증가 또는 지급 전략의 변화 가능성을 보여줄 수 있다.
현금 전환 주기
Albemarle Corp., 현금 전환 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | 178 | 127 | 128 | 120 | 119 | |
| 미수금 순환 일수 | 59 | 61 | 62 | 62 | 66 | |
| 지급 계정 순환 일수 | 176 | 102 | 83 | 90 | 88 | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 현금 전환 주기1 | 61 | 86 | 107 | 92 | 97 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 전환 주기경쟁자2 | ||||||
| Linde plc | 31 | 16 | 24 | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 48 | 28 | 29 | — | — | |
| 현금 전환 주기부문 | ||||||
| 화학 물질 | 38 | 21 | 25 | — | — | |
| 현금 전환 주기산업 | ||||||
| 자료 | 51 | 42 | 52 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
현금 전환 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수 – 지급 계정 순환 일수
= 178 + 59 – 176 = 61
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 재고 순환 일수는 2018년부터 2022년까지 전반적으로 증가하는 경향을 보이고 있습니다. 2018년과 2019년에는 각각 119일과 120일로 안정된 수준을 유지했으나, 2020년에는 128일로 약간 늘었으며 2021년에는 유지되었습니다. 2022년에는 급격히 178일로 증가하여 재고를 보유하는 기간이 상당히 길어졌음을 나타냅니다. 이 변화는 재고 관리의 효율성 저하 또는 재고 축적의 가능성을 시사할 수 있습니다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 순환 일수는 전체 기간 동안 비교적 안정적인 수준을 유지하며, 66일에서 시작하여 2019년과 2020년에도 62일, 61일로 미세하게 변화했습니다. 2022년에는 약간 감소하여 59일을 기록했고, 금융 채권 회수 관련 효율이 일정한 수준을 유지하고 있음을 보여줍니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 항목은 전체 기간 동안 변동이 크며, 특히 2022년에 급증하여 176일로 나타났습니다. 2018년부터 2021년까지는 83일에서 102일 사이를 유지했고, 2022년에 이르러 거의 두 배 가까이 늘어난 모습입니다. 이는 기업이 공급업체에 대한 지급을 늦추거나 지급 정책이 변화했을 가능성을 시사하며, 지급 기간 연장 또는 공급망 관련 지연 현상에 대한 신호일 수 있습니다.
- 현금 전환 주기
- 현금 전환 주기는 전반적으로 긍정적인 방향성을 보여줍니다. 2018년 97일 이후 2019년과 2020년에 각각 92일과 107일로 다소 변동이 있었으나, 2021년에는 86일로 감소하였고, 가장 최근인 2022년에는 61일로 크게 단축되었습니다. 이는 기업의 현금 유동성 관리 또는 현금회전 효율이 향상되었음을 의미하며, 자금 운용 측면에서 긍정적인 변화라고 해석할 수 있습니다.