Chipotle Mexican Grill Inc. (NYSE:CMG)

최근 몇 년간의 세금 관련 재무 데이터 분석 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

현재 세금

현재 세금은 2021년 172,136천 달러에서 2024년 519,057천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 2025년에는 394,275천 달러로 감소했지만, 여전히 2021년보다 훨씬 높은 수준입니다. 이러한 증가는 전반적인 수익성 증가 또는 세법 변경의 영향을 반영할 수 있습니다.

이연 법인세

이연 법인세는 변동성이 큽니다. 2021년에는 -12,357천 달러, 2022년에는 -43,195천 달러, 2023년에는 -9,505천 달러, 2024년에는 -42,937천 달러를 기록했습니다. 2025년에는 79,483천 달러로 전환되어 긍정적인 값을 나타냅니다. 이는 일시적인 차이 또는 세금 공제/세액 공제 인식의 변화를 시사할 수 있습니다.

소득세 충당금

소득세 충당금은 2021년 159,779천 달러에서 2024년 476,120천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 2025년에는 473,758천 달러로 소폭 감소했지만, 여전히 높은 수준을 유지하고 있습니다. 현재 세금의 증가와 함께 소득세 충당금의 증가 추세는 미래의 세금 의무에 대한 회사의 예측이 증가하고 있음을 나타낼 수 있습니다.

전반적으로, 현재 세금과 소득세 충당금은 모두 증가 추세를 보이고 있으며, 이는 회사의 수익성 증가와 미래 세금 의무에 대한 예측 증가를 반영하는 것으로 보입니다. 이연 법인세는 변동성이 크지만, 2025년에는 긍정적인 값으로 전환되어 세금 전략의 변화 또는 일시적인 차이의 해결을 시사합니다.

최근 몇 년간의 재무 데이터 분석 결과, 법인세율과 실효 소득세율 모두 안정적인 추세를 보이고 있습니다.

법인세율

미국 연방 소득세율은 2021년부터 2025년까지 일관되게 21%를 유지하고 있습니다. 이는 해당 기간 동안 세법 변경이 없었음을 시사합니다.

실효 소득세율

실효 소득세율은 2021년 19.7%에서 2022년 23.9%로 증가했습니다. 이후 2023년에는 24.2%로 소폭 상승했지만, 2024년에는 23.7%로 감소했습니다. 2025년에는 23.6%로 소폭 감소하여 안정적인 수준을 유지하고 있습니다.

실효 소득세율의 변동은 세금 공제, 세액 공제, 비과세 소득 등 법인세율 외의 요인에 의해 영향을 받을 수 있습니다. 실효 소득세율이 법인세율보다 낮은 것은 이러한 요인들의 영향으로 해석될 수 있습니다.

전반적으로 법인세율은 안정적으로 유지되고 있으며, 실효 소득세율은 약간의 변동성을 보이지만 23% 내외에서 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 이러한 추세는 회사의 세금 계획 및 재무 전략에 대한 중요한 정보를 제공합니다.

제공된 재무 데이터는 여러 해에 걸쳐 다양한 계정 잔액의 변화를 보여줍니다. 전반적으로, 일부 계정은 꾸준히 증가하는 반면 다른 계정은 감소하거나 변동하는 경향을 보입니다.

기프트 카드 책임

기프트 카드 책임은 2021년 9699천 달러에서 2023년 18101천 달러로 증가한 후 2024년 19087천 달러로 소폭 증가했습니다. 그러나 2025년에는 15906천 달러로 감소했습니다. 이는 기프트 카드 판매 및 사용 패턴의 변화를 반영할 수 있습니다.

자본화된 거래 비용

자본화된 거래 비용은 2021년 324천 달러에서 2022년 323천 달러로 소폭 감소한 후 2025년까지 323천 달러로 유지되었습니다.

주식 기반 보상 및 기타 직원 복리후생

주식 기반 보상 및 기타 직원 복리후생은 2021년 45261천 달러에서 2025년 68073천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 인력 규모 확대 또는 보상 전략의 변화를 나타낼 수 있습니다.

해외 순영업손실 이월(Carry-Forward)

해외 순영업손실 이월은 2021년 27446천 달러에서 2025년 43148천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 해외 사업에서 발생한 손실이 누적되고 있음을 시사합니다.

운용리스 부채

운용리스 부채는 2021년 909528천 달러에서 2025년 1293631천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 리스 계약의 증가 또는 리스 조건의 변화를 반영할 수 있습니다.

이연 소득세 자산, 총액

이연 소득세 자산, 총액은 2021년 1021600천 달러에서 2025년 1462769천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 미래에 세금 공제를 받을 수 있는 일시적인 차이가 증가했음을 나타냅니다.

가치평가충당금

가치평가충당금은 2021년 -30621천 달러에서 2025년 -45388천 달러로 꾸준히 감소(절대값 증가)했습니다. 이는 자산의 가치 하락에 대한 충당금이 증가했음을 의미합니다.

임차 개선, 재산 및 장비, 순

임차 개선, 재산 및 장비, 순은 2021년 -279586천 달러에서 2025년 -324163천 달러로 꾸준히 감소(절대값 증가)했습니다. 이는 감가상각비 및 자산 처분으로 인해 순 감소했음을 나타냅니다.

운용리스 자산

운용리스 자산은 2021년 -851324천 달러에서 2025년 -1217124천 달러로 꾸준히 감소(절대값 증가)했습니다. 이는 운용리스 부채 증가와 관련이 있을 수 있습니다.

이연 소득세 의무

이연 소득세 의무는 2021년 -1132744천 달러에서 2025년 -1543055천 달러로 꾸준히 감소(절대값 증가)했습니다. 이는 미래에 납부해야 할 세금이 증가했음을 나타냅니다.

전반적으로, 데이터는 특정 계정에서 상당한 증가 또는 감소 추세를 보여줍니다. 이러한 추세는 회사의 운영 전략, 재무 건전성 및 미래 전망에 대한 추가적인 분석을 통해 더 잘 이해할 수 있습니다.

최근 몇 년간 이연 소득세 부채는 상당한 변동성을 보였습니다. 2021년 말 141,765천 달러에서 시작하여 2022년 말에는 98,623천 달러로 감소했습니다.

이러한 감소 추세는 2023년에도 이어져 89,109천 달러로 더욱 감소했습니다. 2024년 말에는 46,208천 달러까지 감소하여 가장 낮은 수준을 기록했습니다.

그러나 2025년 말에는 125,674천 달러로 크게 증가하여 이전 몇 년간의 감소 추세를 반전시켰습니다. 이는 이연 소득세 부채에 영향을 미치는 요인의 변화를 시사합니다.

주요 관찰 사항:

2021년부터 2024년까지 지속적인 감소 추세가 관찰되었습니다.

2025년에는 상당한 증가가 나타나 이전 추세와 대조를 이룹니다.

전반적으로 이연 소득세 부채는 상당한 변동성을 보이며, 2025년의 증가는 추가적인 분석이 필요함을 시사합니다. 이러한 변동성의 원인을 파악하기 위해서는 세법 변경, 회계 정책의 변화, 또는 과세 소득의 변동과 같은 요인을 고려해야 합니다.

최근 몇 년간 총 부채와 조정된 총 부채는 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 말 435만 5584천 달러에서 시작하여 2025년 말에는 616만 3924천 달러로 증가했습니다. 이러한 증가는 전반적인 재무 레버리지 증가를 시사합니다.

부채 증가

총 부채와 조정된 총 부채 모두 2021년부터 2025년까지 매년 증가했습니다. 증가율은 2024년과 2025년에 가속화되는 경향을 보입니다.

주주 자본과 조정된 주주 자본은 2021년부터 2023년까지 증가했지만, 2024년과 2025년에는 감소했습니다. 2021년 말 229만 7374천 달러에서 2023년 말 306만 2207천 달러로 증가한 후, 2025년 말에는 283만 607천 달러로 감소했습니다. 이러한 감소는 잠재적으로 주식 환매, 배당금 지급 또는 기타 주주 자본 관련 활동과 관련이 있을 수 있습니다.

주주 자본 변동

주주 자본은 2023년까지 증가했지만, 이후 감소했습니다. 조정된 주주 자본도 유사한 패턴을 보였습니다.

순수입과 조정된 순이익은 2021년부터 2023년까지 꾸준히 증가했습니다. 2021년 말 65만 2984천 달러에서 2023년 말 122만 8737천 달러로 증가했습니다. 2024년과 2025년에는 증가율이 둔화되었지만, 여전히 높은 수준을 유지했습니다. 2025년 말 조정된 순이익은 161만 5244천 달러로, 2021년 대비 상당한 증가를 나타냅니다.

수익성 증가

순수입과 조정된 순이익은 전반적으로 증가 추세를 보였습니다. 2024년과 2025년에는 증가율이 둔화되었지만, 여전히 견조한 수익성을 유지하고 있습니다.

전반적으로, 데이터는 부채 증가와 함께 수익성이 개선되는 추세를 보여줍니다. 주주 자본의 최근 감소는 추가적인 분석이 필요한 부분입니다. 부채 증가가 수익성 증가를 상쇄하는지, 그리고 주주 자본 감소의 원인이 무엇인지 파악하는 것이 중요합니다.

제공된 재무 데이터를 분석한 결과, 전반적으로 수익성과 자본 효율성이 개선되는 추세가 관찰됩니다.

수익성

순이익률은 2021년 8.65%에서 2023년 12.45%까지 꾸준히 증가했으며, 2024년에는 13.56%로 최고치를 기록했습니다. 2025년에는 소폭 감소한 12.88%를 보였습니다. 조정 순이익률 또한 유사한 추세를 나타내며, 2025년에는 13.54%로 증가했습니다. 이러한 추세는 전반적인 수익성 개선을 시사합니다.

레버리지

재무 레버리지 비율은 2021년 2.9에서 2023년 2.63까지 감소하는 경향을 보이다가, 2025년에는 3.18로 증가했습니다. 조정 재무 레버리지 비율 또한 유사한 패턴을 보였습니다. 이러한 변동은 자본 구조의 변화를 반영할 수 있습니다.

자본 효율성

자기자본이익률(ROE)은 2021년 28.42%에서 2025년 54.26%로 크게 증가했습니다. 조정 자기자본이익률 또한 2021년 26.26%에서 2025년 54.64%로 상당한 증가를 보였습니다. 이는 자본을 활용하여 수익을 창출하는 능력이 크게 향상되었음을 나타냅니다.

자산 효율성

자산수익률(ROA) 비율은 2021년 9.81%에서 2025년 17.07%로 꾸준히 증가했습니다. 조정 자산수익률(ROA) 비율 또한 유사한 추세를 보이며, 2025년에는 17.96%를 기록했습니다. 이는 자산을 효율적으로 활용하여 수익을 창출하는 능력이 개선되었음을 시사합니다.

전반적으로, 데이터는 수익성, 자본 효율성, 자산 효율성이 모두 개선되는 추세를 보여줍니다. 다만, 재무 레버리지 비율의 변동은 자본 구조의 변화를 주의 깊게 살펴볼 필요가 있습니다.

최근 몇 년간 수익성 지표에서 뚜렷한 증가 추세가 관찰됩니다.

순수입

순수입은 2021년 6억 5,298만 달러에서 2025년 15억 3,576만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 특히 2023년과 2024년 사이에 상당한 증가폭을 보였습니다.

조정된 순이익

조정된 순이익 또한 2021년 6억 4,062만 달러에서 2025년 16억 1,524만 달러로 증가했습니다. 조정된 순이익의 증가 추세는 순수입과 유사하게 나타났습니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

순이익률은 2021년 8.65%에서 2024년 13.56%까지 꾸준히 상승했습니다. 2025년에는 소폭 감소하여 12.88%를 기록했지만, 여전히 높은 수준을 유지하고 있습니다.

순이익률(조정)

조정된 순이익률은 2021년 8.49%에서 2025년 13.54%로 증가했습니다. 조정된 순이익률 역시 2024년까지 상승세를 보이다가 2025년에 소폭 상승하여 13.54%를 기록했습니다.

전반적으로 순수입과 조정된 순이익 모두 상당한 증가를 보였으며, 순이익률 또한 개선되는 추세를 나타냅니다. 2025년에는 순이익률이 소폭 감소했지만, 여전히 높은 수준을 유지하고 있으며, 조정된 순이익률은 소폭 상승했습니다. 이러한 추세는 전반적인 수익성 개선을 시사합니다.

최근 몇 년간 주주 자본은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 12월 31일 229만 7,374천 달러에서 2023년 12월 31일 306만 2,207천 달러로 증가했습니다. 그러나 2024년 12월 31일에는 365만 5,546천 달러로 정점을 찍은 후 2025년 12월 31일에는 283만 607천 달러로 감소했습니다.

조정된 주주 자본 역시 유사한 패턴을 보였습니다. 2021년 12월 31일 243만 9,139천 달러에서 2023년 12월 31일 315만 1,316천 달러로 증가했으며, 2024년 12월 31일에는 370만 1,754천 달러로 최고치를 기록했습니다. 이후 2025년 12월 31일에는 295만 6,281천 달러로 감소했습니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2021년 2.9에서 2022년 2.93으로 소폭 증가한 후 2023년 2.63, 2024년 2.52로 감소했습니다. 2025년에는 3.18로 다시 증가했습니다. 이러한 변동성은 자산 대비 부채의 상대적 비율이 시간에 따라 변화하고 있음을 시사합니다.

재무 레버리지 비율(조정)

조정된 재무 레버리지 비율은 일반 재무 레버리지 비율과 유사한 추세를 보였습니다. 2021년 2.73에서 2022년 2.81로 소폭 증가한 후 2023년 2.55, 2024년 2.49로 감소했습니다. 2025년에는 3.04로 증가했습니다. 조정된 비율은 특정 요소를 고려하여 계산되었으며, 일반 비율과 유사한 패턴을 나타냅니다.

전반적으로 주주 자본은 증가 추세를 보이다가 최근 감소했으며, 재무 레버리지 비율은 변동성을 보였습니다. 이러한 추세는 자본 구조 및 재무 건전성에 영향을 미칠 수 있습니다.

최근 몇 년간 순수익은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 6억 5,298만 달러에서 2025년 15억 3,576만 달러로 증가했습니다. 특히 2023년과 2024년의 증가폭이 두드러집니다.

조정된 순이익 또한 유사한 증가 추세를 나타냈습니다. 2021년 6억 4,062만 달러에서 2025년 16억 1,524만 달러로 증가했습니다. 조정된 순이익은 순수익과 유사한 패턴을 보이며, 전반적으로 수익성이 개선되고 있음을 시사합니다.

주주 자본은 2021년 22억 9,737만 달러에서 2024년 36억 5,554만 달러까지 증가했지만, 2025년에는 28억 3,060만 달러로 감소했습니다. 이러한 감소는 자본 환원 정책이나 기타 재무적 활동의 결과일 수 있습니다.

조정된 주주 자본 역시 주주 자본과 유사한 추세를 보였습니다. 2021년 24억 3,913만 달러에서 2024년 37억 1,754만 달러로 증가한 후, 2025년에는 29억 5,628만 달러로 감소했습니다.

자기자본이익률(ROE)은 2021년 28.42%에서 2025년 54.26%로 꾸준히 증가했습니다. 이는 자본을 활용하여 수익을 창출하는 효율성이 개선되었음을 나타냅니다.

조정된 자기자본비율 또한 2021년 26.26%에서 2025년 54.64%로 증가했습니다. 이는 조정된 주주 자본을 기준으로 한 수익성이 개선되었음을 의미합니다. ROE와 조정된 자기자본비율의 증가는 전반적인 재무 성과가 향상되고 있음을 시사합니다.

자기자본이익률(ROE)

주주 자본 대비 순이익의 비율로, 기업이 주주 자본을 얼마나 효율적으로 사용하여 수익을 창출하는지를 나타냅니다.

자기자본비율(조정)

조정된 주주 자본 대비 순이익의 비율로, 조정된 주주 자본을 기준으로 기업의 수익성을 평가합니다.

최근 몇 년간 순수익은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년에는 652,984천 달러에서 2025년에는 1,535,761천 달러로 증가했습니다. 이러한 증가는 전반적인 수익성 개선을 시사합니다.

조정된 순이익 또한 유사한 증가 추세를 나타냈습니다. 2021년의 640,627천 달러에서 2025년에는 1,615,244천 달러로 증가했습니다. 조정된 순이익의 증가는 일회성 항목을 제외한 핵심 사업 운영의 성과를 반영합니다.

자산수익률(ROE) 비율

자산수익률(ROE) 비율은 2021년 9.81%에서 2025년 17.07%로 꾸준히 상승했습니다. 이는 자산 대비 수익 창출 능력이 개선되었음을 나타냅니다. ROE의 증가는 투자 자본의 효율적인 활용을 의미합니다.

자산수익률(ROE) 비율(조정)

조정된 자산수익률(ROE) 비율 또한 2021년 9.63%에서 2025년 17.96%로 증가했습니다. 조정된 ROE는 일회성 항목의 영향을 제거하여 보다 안정적인 수익성 지표를 제공합니다. 조정된 ROE의 상승은 핵심 사업 운영의 지속적인 개선을 반영합니다.

전반적으로, 순수익, 조정된 순이익, 자산수익률(ROE) 비율 및 조정된 자산수익률(ROE) 비율 모두 긍정적인 추세를 보이며, 이는 회사의 재무 성과가 개선되고 있음을 시사합니다. 특히 ROE 비율의 꾸준한 증가는 투자 효율성이 높아지고 있음을 나타냅니다.