Chipotle Mexican Grill Inc. (NYSE:CMG)

최근 몇 년간의 세금 관련 재무 데이터 분석 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

현재 세금

현재 세금은 2020년에 음수 값을 기록하며 세금 환급을 나타냈습니다. 이후 2021년부터 2024년까지 꾸준히 증가하여 2024년에는 519,057천 달러에 도달했습니다. 이는 세금 납부액이 지속적으로 증가하고 있음을 시사합니다.

이연 법인세

이연 법인세는 2020년에 101,401천 달러를 기록한 후, 2021년부터 2024년까지 음수 값을 유지하며 감소 추세를 보였습니다. 2024년에는 -47,331천 달러로, 이연 법인세 자산이 감소하거나 이연 법인세 부채가 증가했음을 나타냅니다.

소득세에 대한 충당금(혜택)

소득세에 대한 충당금(혜택)은 2020년에 -61,985천 달러로 음수 값을 기록했습니다. 2021년부터 2024년까지 꾸준히 증가하여 2024년에는 476,120천 달러에 도달했습니다. 이는 소득세 비용을 줄이는 충당금의 규모가 확대되었음을 의미합니다. 특히 2021년부터 2024년까지의 증가폭이 큽니다.

전반적으로 현재 세금 납부액은 증가하고 있으며, 이연 법인세는 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 소득세에 대한 충당금(혜택)은 꾸준히 증가하여 세금 비용에 상당한 영향을 미치고 있습니다. 이러한 추세는 회사의 수익성 변화, 세법 변경, 세무 전략 조정 등 다양한 요인에 기인할 수 있습니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 여러 세금 관련 항목의 변화를 보여줍니다. 전반적으로, 실효 소득세율은 변동성을 보이며, 다른 항목들은 상대적으로 안정적인 추세를 나타냅니다.

미국 연방 소득세율

미국 연방 소득세율은 2020년부터 2024년까지 21%로 일정하게 유지되었습니다.

주 소득세, 관련 연방 소득세 혜택 순

주 소득세는 2020년 4.2%에서 2021년 3.5%로 감소한 후 2022년 3.8%로 소폭 상승하고, 2023년 4%로 다시 증가했습니다. 2024년에는 3.7%로 소폭 감소했습니다.

연방 세금 공제

연방 세금 공제는 2020년 -3.5%에서 2021년 -1.6%로 감소하고, 2022년 -1%로 더욱 감소했습니다. 2023년과 2024년에는 각각 -1%와 -0.9%로 비슷한 수준을 유지했습니다.

경영진 보상 불가

경영진 보상 불가 항목은 2020년 2.9%에서 2021년 2.9%로 동일하게 유지되었고, 2022년 0.8%로 크게 감소했습니다. 2023년에도 0.8%를 유지하다가 2024년에는 0.5%로 소폭 감소했습니다.

가치평가충당금

가치평가충당금은 2020년 1.6%에서 2021년 0.3%로 크게 감소한 후 2022년 0.2%로 소폭 감소했습니다. 2023년에는 0.3%로 증가했고, 2024년에도 0.3%를 유지했습니다.

불확실한 세금 포지션 준비금

불확실한 세금 포지션 준비금은 2022년 0.3%에서 2023년 0.4%로 증가했고, 2024년에도 0.4%를 유지했습니다.

Return to provision and other discrete items

이 항목은 2020년 2.1%에서 2021년 0.1%로 감소한 후 2022년 -0.1%로 감소했습니다. 2023년에는 -0.2%로 감소했고, 2024년에는 -0.1%로 소폭 증가했습니다.

주식 보상 관련 조정

주식 보상 관련 조정은 2020년 -13.5%에서 2021년 -4.7%로 감소하고, 2022년 -1.7%로 더욱 감소했습니다. 2023년에는 -1.3%로 감소했고, 2024년에는 -1%로 감소폭이 줄었습니다.

연방 순 영업 손실

연방 순 영업 손실은 2020년 -37.7%에서 2021년 -1.8%로 크게 감소했습니다. 2022년, 2023년, 2024년에는 데이터가 제공되지 않았습니다.

실효 소득세율

실효 소득세율은 2020년 -21.1%에서 2021년 19.7%로 크게 증가했습니다. 2022년에는 23.9%로 증가했고, 2023년에는 24.2%로 소폭 증가했습니다. 2024년에는 23.7%로 소폭 감소했습니다.

전반적으로, 실효 소득세율은 상당한 변동성을 보이며, 이는 다른 세금 항목의 변화와 관련이 있을 수 있습니다. 특히, 연방 순 영업 손실의 감소는 실효 소득세율의 증가에 기여했을 가능성이 있습니다. 다른 항목들은 상대적으로 안정적인 추세를 보이지만, 경영진 보상 불가 항목과 가치평가충당금은 감소 추세를 보이고 있습니다.

제공된 데이터는 여러 해에 걸쳐 다양한 재무 항목의 변화를 보여줍니다. 전반적으로, 일부 항목은 꾸준히 증가하는 반면 다른 항목은 변동성을 나타내거나 감소하는 추세를 보입니다.

기프트 카드 책임

기프트 카드 책임은 2020년 3849천 달러에서 2024년 19087천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 회사의 기프트 카드 프로그램이 성장하고 있음을 시사합니다.

자본화된 거래 비용

자본화된 거래 비용은 2020년과 2021년에 324천 달러로 동일한 수준을 유지했으며, 이후 2022년과 2023년에도 비슷한 수준을 유지했습니다. 2024년에도 변동이 거의 없는 것으로 보입니다.

주식 기반 보상 및 기타 직원 복리후생

주식 기반 보상 및 기타 직원 복리후생은 2020년 34709천 달러에서 2024년 61574천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 인력 규모 확대 또는 직원 보상 전략의 변화를 반영할 수 있습니다.

해외 순영업손실 이월(Carry-Forward)

해외 순영업손실 이월은 2020년 21598천 달러에서 2023년 32252천 달러로 증가했다가 2024년 35215천 달러로 소폭 증가했습니다. 이는 해외 사업에서 발생하는 손실이 지속적으로 누적되고 있음을 나타냅니다.

운용리스 부채

운용리스 부채는 2020년 812699천 달러에서 2024년 1159788천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 리스 계약의 증가 또는 리스 조건의 변화를 반영할 수 있습니다.

이연 소득세 자산, 총액

이연 소득세 자산, 총액은 2020년 926444천 달러에서 2024년 1346287천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 미래에 세금 공제를 받을 수 있는 일시적인 차이가 증가하고 있음을 시사합니다.

가치평가충당금

가치평가충당금은 2020년 -23149천 달러에서 2024년 -39116천 달러로 꾸준히 감소했습니다(절대값 기준으로는 증가). 이는 자산의 가치 하락에 대한 충당금이 증가하고 있음을 나타냅니다.

운용리스 자산

운용리스 자산은 2020년 -752864천 달러에서 2024년 -1088934천 달러로 꾸준히 감소했습니다(절대값 기준으로는 증가). 이는 운용리스 부채 증가와 함께 리스 자산의 가치가 감소하고 있음을 나타낼 수 있습니다.

이연 소득세 의무

이연 소득세 의무는 2020년 -1052717천 달러에서 2024년 -1353379천 달러로 꾸준히 감소했습니다(절대값 기준으로는 증가). 이는 미래에 납부해야 할 세금이 증가하고 있음을 시사합니다.

전반적으로, 데이터는 회사의 부채와 자산 규모가 모두 증가하고 있음을 보여줍니다. 특히 운용리스 부채와 이연 소득세 자산의 증가는 주목할 만합니다. 또한, 주식 기반 보상 및 기타 직원 복리후생의 증가는 인력 투자에 대한 회사의 의지를 나타낼 수 있습니다.

제공된 데이터는 특정 재무 항목의 연도별 변화를 보여줍니다. 분석 결과, 해당 항목의 값은 지속적으로 감소하는 추세를 보입니다.

전반적인 추세

2020년 말 149,422 US$ 단위 천에서 시작하여 2024년 말에는 46,208 US$ 단위 천으로 감소했습니다. 이는 5년 동안 약 69% 감소한 수치입니다.

각 연도별 변화를 살펴보면 다음과 같습니다.

2020년 - 2021년

2021년에는 7,657 US$ 단위 천 감소했습니다. 이는 약 5.1% 감소한 수치입니다.

2021년 - 2022년

2022년에는 43,142 US$ 단위 천 감소했습니다. 이는 약 30.4% 감소한 수치입니다. 감소폭이 2020-2021년 대비 크게 증가했습니다.

2022년 - 2023년

2023년에는 9,514 US$ 단위 천 감소했습니다. 이는 약 9.6% 감소한 수치입니다. 감소폭은 2021-2022년 대비 감소했지만 여전히 상당합니다.

2023년 - 2024년

2024년에는 42,901 US$ 단위 천 감소했습니다. 이는 약 48.2% 감소한 수치입니다. 감소폭이 다시 크게 증가했습니다.

전반적으로, 해당 항목은 꾸준히 감소하고 있으며, 특히 2021-2022년과 2023-2024년에 감소폭이 두드러지게 나타납니다. 이러한 감소 추세의 원인은 추가적인 재무 정보 및 관련 맥락 분석을 통해 파악해야 합니다.

제시된 재무 데이터는 2020년부터 2024년까지의 재무적 추세를 보여줍니다. 전반적으로, 분석 기간 동안 대부분의 주요 재무 지표에서 증가 추세가 관찰됩니다.

부채

총 부채는 2020년 3,962,761천 달러에서 2024년 5,548,828천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 조정된 총 부채 역시 유사한 증가세를 보이며, 2020년 3,813,339천 달러에서 2024년 5,502,620천 달러로 증가했습니다. 부채 증가율은 2023년에서 2024년 사이에 가장 두드러지게 나타났습니다.

주주 자본

주주 자본은 2020년 2,020,135천 달러에서 2024년 3,655,546천 달러로 증가했습니다. 조정된 주주 자본 또한 2020년 2,169,557천 달러에서 2024년 3,701,754천 달러로 증가하는 추세를 보였습니다. 주주 자본의 증가는 회사의 재무적 안정성을 강화하는 데 기여했을 것으로 판단됩니다.

수익

순수입은 2020년 355,766천 달러에서 2024년 1,534,110천 달러로 상당한 증가를 보였습니다. 조정된 순이익 역시 2020년 457,167천 달러에서 2024년 1,486,779천 달러로 증가했습니다. 수익의 증가는 회사의 운영 성과 개선을 반영하는 것으로 보입니다. 특히 2021년부터 2023년까지의 순이익 증가폭이 두드러졌으며, 2023년에서 2024년 사이에는 증가율이 다소 둔화되었습니다.

전반적으로, 데이터는 회사가 부채와 주주 자본 모두 증가하는 가운데 수익성을 꾸준히 개선해 왔음을 시사합니다. 부채 증가 추세는 주의 깊게 모니터링해야 하지만, 주주 자본의 증가와 수익성 개선은 긍정적인 신호로 해석될 수 있습니다.

제공된 재무 데이터를 분석한 결과, 전반적으로 수익성과 효율성이 개선되는 추세가 관찰됩니다.

수익성

순이익률은 2020년 5.94%에서 2024년 13.56%로 꾸준히 증가했습니다. 조정 순이익률 또한 유사한 증가 추세를 보이며, 2020년 7.64%에서 2024년 13.14%로 상승했습니다. 이는 비용 관리 개선 또는 매출 증가, 혹은 이 두 가지 요인이 복합적으로 작용한 결과로 해석될 수 있습니다.

레버리지

재무 레버리지 비율은 2020년 2.96에서 2024년 2.52로 감소하는 경향을 보입니다. 조정 재무 레버리지 비율 역시 2020년 2.76에서 2024년 2.49로 감소했습니다. 이는 부채 의존도가 낮아지고 있음을 시사하며, 재무 안정성이 개선되었음을 나타낼 수 있습니다.

자본 효율성

자기자본이익률(ROE)은 2020년 17.61%에서 2024년 41.97%로 크게 증가했습니다. 조정 자기자본이익률 또한 2020년 21.07%에서 2024년 40.16%로 상당한 증가를 보였습니다. 이는 자기자본을 활용하여 수익을 창출하는 능력이 크게 향상되었음을 의미합니다.

자산 효율성

자산수익률(ROA) 비율은 2020년 5.95%에서 2024년 16.67%로 증가했습니다. 조정 자산수익률(ROA) 비율 또한 2020년 7.64%에서 2024년 16.15%로 증가했습니다. 이는 자산을 효율적으로 활용하여 수익을 창출하는 능력이 개선되었음을 나타냅니다.

전반적으로, 분석 기간 동안 수익성, 레버리지, 자본 효율성, 자산 효율성 모두 개선되는 추세를 보입니다. 특히 자기자본이익률과 자산수익률의 증가는 긍정적인 신호로 해석될 수 있습니다.

최근 몇 년간 수익성 지표에서 뚜렷한 증가 추세가 관찰됩니다.

순수입

순수입은 2020년 355,766천 달러에서 2024년 1,534,110천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 2020년 대비 2024년 순수입이 약 4.3배 증가했음을 의미합니다.

조정된 순이익

조정된 순이익 또한 2020년 457,167천 달러에서 2024년 1,486,779천 달러로 상당한 증가를 보였습니다. 이는 2020년 대비 2024년 조정된 순이익이 약 3.25배 증가했음을 나타냅니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

순이익률은 2020년 5.94%에서 2024년 13.56%로 지속적으로 상승했습니다. 이는 수익 대비 순이익의 비율이 개선되었음을 시사합니다. 특히 2020년과 2024년의 순이익률을 비교하면 2배 이상 증가한 것을 확인할 수 있습니다.

순이익률(조정)

조정된 순이익률 역시 2020년 7.64%에서 2024년 13.14%로 증가했습니다. 조정된 순이익률 또한 2020년 대비 2024년에 약 1.7배 증가했습니다. 조정된 순이익률은 순이익률보다 높은 수치를 보이며, 일회성 항목을 제외한 핵심 사업의 수익성을 더 잘 반영하는 것으로 해석될 수 있습니다.

전반적으로, 순수입과 조정된 순이익 모두 상당한 증가를 보였으며, 순이익률과 조정된 순이익률 또한 꾸준히 개선되었습니다. 이러한 추세는 전반적인 수익성 향상을 나타냅니다.

최근 몇 년간 주주 자본은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2020년 말 2,020,135천 달러에서 2024년 말에는 3,655,546천 달러로 증가했습니다. 이러한 증가는 전반적으로 긍정적인 재무 건전성 지표로 해석될 수 있습니다.

조정된 주주 자본 역시 유사한 증가 추세를 나타냈습니다. 2020년 말 2,169,557천 달러에서 2024년 말에는 3,701,754천 달러로 증가했습니다. 조정된 주주 자본의 증가는 주주 자본의 변동성을 완화하여 보다 안정적인 재무 구조를 시사할 수 있습니다.

재무 레버리지 비율은 2020년 2.96에서 2024년 2.52로 감소했습니다. 이는 부채를 활용한 자금 조달 의존도가 점차 감소하고 있음을 의미합니다. 전반적으로 재무 위험이 감소하는 추세로 해석될 수 있습니다.

조정된 재무 레버리지 비율 또한 유사한 감소 추세를 보였습니다. 2020년 2.76에서 2024년 2.49로 감소했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율의 감소는 부채 관리 측면에서 더욱 안정적인 모습을 보여줍니다.

주요 관찰 사항

주주 자본 및 조정된 주주 자본은 꾸준히 증가했습니다.

재무 레버리지 비율 및 조정된 재무 레버리지 비율은 모두 감소했습니다.

전반적으로, 데이터는 자본 구조가 강화되고 재무 위험이 감소하는 추세를 나타냅니다. 이러한 추세는 장기적인 재무 안정성을 위한 긍정적인 신호로 해석될 수 있습니다.

최근 몇 년간 순수입은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2020년에는 355,766천 달러에서 2024년에는 1,534,110천 달러로 증가했습니다. 이러한 증가는 2021년과 2022년에 특히 두드러졌으며, 이후에도 지속적으로 증가했습니다.

조정된 순이익 또한 유사한 증가 추세를 나타냈습니다. 2020년에는 457,167천 달러에서 2024년에는 1,486,779천 달러로 증가했습니다. 조정된 순이익은 일반적으로 순수입보다 높았으며, 이는 특정 항목에 대한 회계적 조정을 반영하는 것으로 보입니다.

주주 자본은 2020년 2,020,135천 달러에서 2024년 3,655,546천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 조정된 주주 자본 역시 유사한 증가세를 보였으며, 2020년 2,169,557천 달러에서 2024년 3,701,754천 달러로 증가했습니다. 조정된 주주 자본은 일반적으로 주주 자본보다 높았으며, 이는 비현금 항목이나 기타 조정을 반영하는 것으로 보입니다.

자기자본이익률(ROE)은 2020년 17.61%에서 2024년 41.97%로 꾸준히 증가했습니다. 이는 회사가 주주 자본을 사용하여 수익을 창출하는 효율성이 향상되었음을 나타냅니다. ROE의 증가는 순이익 증가와 주주 자본 증가 모두에 기인합니다.

자기자본비율(조정)은 2020년 21.07%에서 2024년 40.16%로 꾸준히 증가했습니다. 이는 회사의 재무적 레버리지가 증가했음을 나타냅니다. 자기자본비율의 증가는 부채 증가 또는 주주 자본 감소에 기인할 수 있습니다.

자기자본이익률(ROE)

ROE의 지속적인 증가는 회사의 수익성이 개선되고 있음을 시사합니다. 이는 투자자에게 긍정적인 신호로 해석될 수 있습니다.

자기자본비율(조정)

자기자본비율의 증가는 회사의 재무적 위험이 증가할 수 있음을 시사합니다. 그러나 이는 회사가 성장 기회를 활용하기 위해 부채를 활용하고 있음을 나타낼 수도 있습니다.

최근 몇 년간 순수입은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2020년에는 355,766천 달러를 기록했으며, 2021년에는 652,984천 달러로 크게 증가했습니다. 이러한 증가 추세는 2022년 899,101천 달러, 2023년 1,228,737천 달러, 그리고 2024년 1,534,110천 달러로 이어졌습니다. 전반적으로 순수입은 2020년부터 2024년까지 상당한 성장을 보였습니다.

조정된 순이익 또한 유사한 증가 추세를 나타냈습니다. 2020년에는 457,167천 달러를 기록했으며, 2021년에는 633,155천 달러로 증가했습니다. 2022년에는 859,430천 달러, 2023년에는 1,211,607천 달러, 그리고 2024년에는 1,486,779천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 조정된 순이익 역시 2020년부터 2024년까지 뚜렷한 성장세를 보였습니다.

자산수익률(ROE) 비율

자산수익률(ROE) 비율은 2020년 5.95%에서 2021년 9.81%로 증가했습니다. 이후 2022년에는 12.98%, 2023년에는 15.27%로 꾸준히 상승했으며, 2024년에는 16.67%로 최고치를 기록했습니다. 이는 회사가 자산을 효율적으로 활용하여 수익을 창출하는 능력이 점차 개선되었음을 시사합니다.

자산수익률(ROE) 비율(조정)

조정된 자산수익률(ROE) 비율 또한 비슷한 추세를 보였습니다. 2020년 7.64%에서 2021년 9.52%로 증가했으며, 2022년에는 12.41%, 2023년에는 15.06%로 상승했습니다. 2024년에는 16.15%를 기록하며, 조정된 ROE 또한 꾸준한 개선을 나타냈습니다. 조정된 ROE는 특정 항목을 제외하여 계산되므로, 회사의 핵심적인 수익성을 보다 정확하게 반영할 수 있습니다.

전반적으로, 순수입, 조정된 순이익, 자산수익률(ROE) 비율 및 조정된 자산수익률(ROE) 비율 모두 2020년부터 2024년까지 지속적인 성장세를 보였습니다. 이는 회사의 전반적인 재무 성과가 개선되고 있음을 나타냅니다.