대차 대조표: 부채 및 주주 자본

대차대조표는 채권자, 투자자 및 분석가에게 회사의 자원(자산)과 자본 출처(자본 및 부채)에 대한 정보를 제공합니다. 또한 일반적으로 회사 자산의 미래 수익 능력에 대한 정보와 미수금 및 재고에서 발생할 수 있는 현금 흐름에 대한 표시를 제공합니다.

부채는 과거 사건으로 인해 발생하는 회사의 의무를 나타내며, 이에 대한 해결은 기업으로부터 경제적 이익의 유출을 초래할 것으로 예상됩니다.

Chipotle Mexican Grill Inc., 연결대차대조표: 부채 및 주주 자본

US$ 단위 천

	2024. 12. 31.	2023. 12. 31.	2022. 12. 31.	2021. 12. 31.	2020. 12. 31.
미지급금	210,695)	197,646)	184,566)	163,161)	121,990)
근로자 보상 책임	35,242)	30,520)	27,531)	27,456)	27,630)
미지급 급여, 보너스 및 세금	195,660)	170,251)	118,638)	107,799)	41,784)
미지급된 고용주 급여세, CARES 법에 따라 연기	—)	—)	—)	—)	70,812)
기타 미지급 급여 및 복리후생	31,011)	26,766)	24,287)	27,150)	62,828)
누적된 급여 및 복리후생	261,913)	227,537)	170,456)	162,405)	203,054)
판매 및 사용세 지급	47,206)	42,071)	35,567)	32,004)	26,419)
일반, 제품 및 자동차 보험 준비금	34,404)	30,169)	29,544)	48,098)	51,214)
기타 미지급 부채	98,137)	75,448)	82,428)	92,950)	87,016)
미지급 부채	179,747)	147,688)	147,539)	173,052)	164,649)
불로소득	238,577)	209,680)	183,071)	156,351)	127,750)
현재 운용리스 부채	277,836)	248,074)	236,248)	218,713)	204,756)
유동부채	1,168,768)	1,030,625)	921,880)	873,682)	822,199)
장기 운용리스 부채	4,262,782)	3,803,551)	3,495,162)	3,301,601)	2,952,296)
이연 소득세 부채	46,208)	89,109)	98,623)	141,765)	149,422)
다른 책임	71,070)	58,870)	43,816)	38,536)	38,844)
장기 부채	4,380,060)	3,951,530)	3,637,601)	3,481,902)	3,140,562)
총 부채	5,548,828)	4,982,155)	4,559,481)	4,355,584)	3,962,761)
우선주, 액면가 $0.01, 발행 주식 없음	—)	—)	—)	—)	—)
보통주, 액면가 $0.01	13,586)	375)	373)	371)	367)
추가 납입 자본금	2,078,010)	1,956,160)	1,829,304)	1,729,312)	1,549,909)
국채, 원가	—)	(4,944,656)	(4,282,014)	(3,356,102)	(2,802,075)
기타 종합적손실 누적	(10,282)	(6,657)	(7,888)	(5,354)	(4,229)
이익잉여금	1,574,232)	6,056,985)	4,828,248)	3,929,147)	3,276,163)
주주 자본	3,655,546)	3,062,207)	2,368,023)	2,297,374)	2,020,135)
총 부채 및 주주 자본	9,204,374)	8,044,362)	6,927,504)	6,652,958)	5,982,896)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).

미지급금: 2020년부터 2024년까지 미지급금은 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있다. 2020년 121,990천 달러에서 2024년 210,695천 달러로 약 72% 상승하며, 공급망이나 비용 지급 지연이 심화되고 있음을 시사한다.
근로자 보상 책임: 이 항목은 2020년 27,630천 달러에서 2024년 35,242천 달러로 점차 상승하는 모습을 보여, 인건비와 관련된 책임이 점진적으로 늘어나고 있음을 나타낸다. 변화폭은 크지 않으나, 지속적인 상승세를 유지한다.
미지급 급여, 보너스 및 세금: 이 항목은 2020년 41,784천 달러에서 2024년 195,660천 달러까지 급격히 증가하였다. 특정 기간에 따라 크게 늘어난 경향이 관찰되며, 인력운영 비용의 증가 또는 보상 관련 미지급금의 증가가 원인일 가능성이 있다.
기타 미지급 급여 및 복리후생: 2020년 62,828천 달러에서 2024년 31,011천 달러로 다소 하락한 후, 2024년 말에 다시 상승하는 모습을 보여, 복리후생 관련 미지급금이 일정 기간 동안 변동을 겪고 있음을 시사한다.
누적된 급여 및 복리후생: 이 항목은 꾸준한 증가를 보여, 전체 인건비 및 복리후생 비용이 누적적으로 확대되고 있음을 나타낸다. 2020년 203,054천 달러에서 2024년 261,913천 달러로 상승하였다.
판매 및 사용세 지급: 판매와 관련된 세금 지급액도 꾸준히 증가하는 모습으로, 2020년 26,419천 달러에서 2024년 47,206천 달러로 확대되어, 매출 증가와 세금 부담이 함께 늘었음을 보여준다.
기타 미지급 부채: 2020년부터 2024년까지 상대적으로 변동폭이 크지 않으며, 87,016천 달러에서 98,137천 달러로 약간 증가하는 모습이다. 이는 기타 미지급 부채의 안정성을 일부 반영한다.
미지급 부채 총액: 2020년 164,649천 달러에서 2024년 179,747천 달러로 증가했으며, 부채 총액이 점진적으로 확대되고 있음을 보여준다. 성장률은 둔화되거나 일정한 수준을 유지하는 모습이다.
불로소득: 이 항목은 2020년 127,750천 달러에서 2024년 238,577천 달러로 두 배 이상 증가하며, 기업의 수익성이 상승하고 있음을 시사한다. 이익이 계속 증가하는 추세는 회사의 영업성과 개선을 반영할 수 있다.
현재 운용리스 부채: 이 부채는 2020년 204,756천 달러에서 2024년 277,836천 달러로 지속적으로 늘어나며, 리스 계약이 확대되었거나 신규 리스 장기 계약이 체결된 것으로 볼 수 있다.
유동부채: 유동부채는 2020년 822,199천 달러에서 2024년 1,168,768천 달러로 증가, 유동성 관리에 있어 부담이 늘고 있음을 보여준다. 장기 부채와 함께 보면 전체 부채 구조의 변화와 자본 유동성에 대한 중요성을 시사한다.
장기 운용리스 부채: 이 항목은 계속적인 증가세를 보이며, 2020년 2,952,296천 달러에서 2024년 4,262,782천 달러로 늘어나 회사의 리스 관련 장기 부채가 확대되고 있음을 보여준다.
이연 소득세 부채: 이 부채는 점차 감소하는 경향을 보여 2020년 149,422천 달러에서 2024년 46,208천 달러로 하락하였다. 세금 관련 유보 부채의 차감 또는 세금 정책 변화의 결과일 수 있다.
총 부채: 2020년 3,962,761천 달러에서 2024년 5,548,828천 달러로 증가하며, 부채 규모와 레버리지 수준이 확대되고 있음을 보여준다. 이는 자본 조달 기회 확대 또는 재무구조의 변화와 연관될 수 있다.
보통주 (액면가 $0.01): 2020년과 2021년에는 변화가 크지 않다가, 2024년에는 13,586천 달러로 급증하였다. 발행 주식 수가 대폭 늘어난 것으로 해석된다.
추가 납입 자본금: 2020년 1,549,909천 달러에서 2024년 2,078,010천 달러로 지속적 증가를 보여, 자본 유입이 활발히 이루어지고 있음을 반영한다.
국채 (원가): 회사의 부채는 2020년부터 2023년까지 꾸준히 증가하며 2023년 4,944,656천 달러 정도임을 보여, 차입금의 규모가 상당하며, 자본 확장과 관련될 가능성이 높다.
기타 종합적손실 누적: 이 항목은 2020년 -4,229천 달러에서 2024년 -10,282천 달러로 계속 적자를 기록하고 있다. 누적 손실이 누적되면서 자본에 영향을 미치고 있다.
이익잉여금: 이 항목은 2020년 3,276,163천 달러에서 2024년 1,574,232천 달러로 급격히 감소했으며, 이는 손실 누적 또는 배당 등으로 인한 자본 감소를 의미한다. 회사의 수익성과 관련된 중요한 지표이다.
주주자본: 2020년 2,020,135천 달러에서 2024년 3,655,546천 달러로 증가하였으나, 이익잉여금와 기타 종합적손실의 변화에 따른 자본 변동이 함께 나타난다. 결론적으로, 총 자본은 규모가 확대되고 있다.
총 부채 및 주주 자본: 이 항목은 2020년 5,982,896천 달러에서 2024년 9,204,374천 달러로 늘어나, 재무구조가 확장되었음을 보여줌과 동시에 자본 및 부채의 지속적 증가는 기업의 성장과 확장 전략의 일환으로 해석될 수 있다.

Chipotle Mexican Grill Inc. (NYSE:CMG)

대차 대조표: 부채 및 주주 자본