경제적 부가가치 (EVA)
EVA는 Stern Stewart의 등록 상표입니다.
경제적 부가가치 또는 경제적 이익은 수익과 비용의 차이이며, 비용에는 비용뿐만 아니라 자본 비용도 포함됩니다.
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경제적 이익
Chipotle Mexican Grill Inc., 경제적 이익계산
US$ 단위 천
| 12개월 종료 | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 세후 순영업이익 (NOPAT)1 | ||||||
| 자본 비용2 | ||||||
| 투자 자본3 | ||||||
| 경제적 이익4 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 NOPAT. 자세히 보기 »
2 자본 비용. 자세히 보기 »
3 투자 자본. 자세히 보기 »
4 2024 계산
경제적 이익 = NOPAT – 자본 비용 × 투자 자본
= – × =
- 전반적인 순이익 증가와 긍정적 성장 추세
- 2020년부터 2024년까지 세후 순영업이익(NOPAT)은 지속적으로 증가하는 경향을 보여주고 있다. 2020년에는 613,981천 달러였던 것이 2024년에는 1,706,003천 달러로 약 2.8배 성장했다. 이러한 상승은 회사의 영업 성과와 수익성이 전반적으로 개선되고 있음을 시사한다.
- 수익성 향상 및 투자 효율성
- 투자 자본도 함께 증가하여 2020년의 4,937,915천 달러에서 2024년에는 6,827,838천 달러로 약 38% 증가하였다. 이는 회사가 적극적으로 투자를 확대하며 성장 기반을 다지고 있음을 보여준다. 또한, 경제적 이익은 2020년 -208,009천 달러에서 2022년에는 플러스 135,436천 달러로 전환되었으며 이후 지속적으로 증가, 2024년에는 556,443천 달러로 긍정적인 이익이 확대되는 추세를 보이고 있다. 이러한 변화는 비용 효율성과 수익성 개선에 힘입은 것으로 보인다.
- 자본 비용과 수익률 측면
- 자본 비용은 16.65%에서 16.84%로 약간 상승하는 모습을 보여주며, 이는 회사가 자본을 조달하는 비용이 약간 높아졌음을 의미한다. 그러나 이와 관련된 수익성 지표의 개선으로 인해, 투자 대비 혜택은 지속적으로 증대되고 있음을 알 수 있다. 특히, 경제적 이익이 자본 비용보다 훨씬 높아지고 있어, 회사의 투자 수익률이 자본 비용을 능가하는 긍정적인 성과를 유지하고 있음이 확인된다.
- 요약
- 전반적으로, 회사는 수익성, 투자 자본의 활용, 그리고 경제적 이익 측면에서 지속적인 성과 향상을 보여주고 있다. 이로 인해 장기적인 성장 전망은 밝으며, 수익 창출과 비용관리의 안정적인 개선이 이루어지고 있음을 시사한다.
세후 순영업이익 (NOPAT)
Chipotle Mexican Grill Inc., NOPAT계산
US$ 단위 천
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 이연법인세비용(deferred tax expense) 제거. 자세히 보기 »
2 신용손실충당금 증감 추가.
3 불로소득 증가(감소) 추가.
4 구조조정책임의 증가(감소) 추가의 건.
5 순이익에 대한 자기자본 등가물의 증가(감소) 추가.
6 2024 계산
자본화된 운용리스에 대한 이자비용 = 운용리스 책임 × 할인율
= × =
7 2024 계산
이자 비용의 세제 혜택 = 조정된 이자 비용 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
8 세후 이자 비용을 순이익에 추가.
- 수익성 측면에서의 변화
-
해당 기간 동안 순수입과 세후 순영업이익 (NOPAT)이 모두 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있다.
순수입은 2020년 약 3억 5,576만 달러에서 2024년 약 15억 3,411만 달러로 대폭 상승하였으며, 이는 연평균 높은 성장률을 보여준다.
세후 순영업이익(아마도 세후 영업 수익을 나타내는 지표)는 2020년 약 6억 1,399만 달러에서 2024년 약 17억 600만 달러로 증가, 수익성 측면에서의 안정적이고 강력한 성장세를 나타낸다.
- 패턴 및 추세
-
두 지표 모두 연도별로 일정한 증가를 기록하고 있으며, 이로 인해 회사의 재무성과가 지속적으로 개선되고 있음을 알 수 있다.
특히, 2022년 이후 급속한 성장세가 나타나는데, 이는 시장 확대 또는 수익성 향상을 위한 내부 전략의 성공적 수행을 시사할 수 있다.
- 전반적인 평가
-
이 데이터는 회사가 수익성과 영업이익 측면에서 안정적이고 적극적으로 성장하는 모습을 보여준다.
또한, 수익 관련 지표들의 일관된 증가 흐름은 미래에 대한 긍정적인 전망을 뒷받침하며, 효율성과 수익성 향상에 집중해 왔음을 반영한다.
현금 영업세
Chipotle Mexican Grill Inc., 현금 영업세계산
US$ 단위 천
| 12개월 종료 | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소득세에 대한 충당금(혜택) | ||||||
| 덜: 이연소득세비용(급여) | ||||||
| 더: 이자 비용으로 인한 세금 절감 | ||||||
| 현금 영업세 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
- 개요
- 전반적으로 회사의 재무상태와 수익성 측면에서 긍정적인 흐름이 관찰됩니다. 소득세에 대한 충당금과 현금 영업세 모두 기간이 지남에 따라 증가하는 추세를 보이고 있으며, 이는 기업의 세금 부담 또는 세무상 조정이 증가하고 있음을 시사할 수 있습니다.
- 소득세에 대한 충당금(혜택)
- 이 항목의 금액은 2020년 약 -62000천 달러에서 2024년 약 476120천 달러로 점진적으로 증가하고 있습니다. 이는 기업이 미래 세금 환급 또는 절세 혜택에 대해 더 많은 기대를 하고 있거나 관련 충당금이 늘어난 결과로 해석될 수 있습니다. 계상액의 변화는 세무 관련 전망의 조정이나 세법 변경 등의 영향을 받았을 가능성도 있습니다.
- 현금 영업세
- 현금 영업세는 2020년 기준 약 -130767천 달러에서 2024년 약 573988천 달러로 확대되어, 기간 중 지속적인 증가를 보여줍니다. 이는 기업의 영업 활동에서 창출된 현금 흐름이 증가했음을 의미하며, 재무적 안정성 또는 수익성 향상의 신호로 볼 수 있습니다. 현금 영업세의 증가는 기업의 영업 성과가 개선되었거나, 영업 활동에서 발생하는 세금 관련 부담이 증가했기 때문일 수 있습니다.
- 종합적 해석
- 두 재무 항목 모두 기간별 수치가 꾸준히 상승하는 경향을 보여, 기업의 세무와 관련 재무 활동이 활발히 진행되고 있음을 시사합니다. 이는 기업이 수익성과 세무 전략 측면에서 성장의 신호로 받아들일 수 있으며, 지속적인 재무 활동의 확장은 향후 재무 상태의 안정성과 성장 가능성을 내포할 수 있습니다.
투자 자본
Chipotle Mexican Grill Inc., 투자 자본금계산 (자금 조달 접근 방식)
US$ 단위 천
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 자본화된 운영 리스의 추가.
2 자산과 부채에서 이연된 세금을 제거합니다. 자세히 보기 »
3 의심스러운 미수금에 대한 충당금 추가.
4 불로소득 추가.
5 구조조정 책임의 추가.
6 주주의 자본에 대한 지분 등가물 추가.
7 누적된 기타 포괄 소득의 제거.
8 진행중인 건설의 빼기.
9 부채 투자의 뺄셈.
- 총 부채 및 임대
- 2020년부터 2024년까지 총 부채 및 임대는 꾸준한 증가세를 보이고 있다. 2020년 3,157,052천 달러에서 2024년 4,540,618천 달러로 약 44% 이상의 성장률을 기록했으며, 연평균 증가율은 대체로 안정적이다. 특히 2023년 이후 상당한 증가를 보여 2024년에는 정체된 모습이 없음을 알 수 있다. 이는 회사가 부채 또는 임대 계약을 통해 자금 조달을 확대하고 있음을 시사한다.
- 주주 자본
- 주주 자본은 2020년 2,020,135천 달러에서 2024년 3,655,546천 달러까지 계속해서 증가하였다. 4년간 약 81% 가량 증가하며 성장 추세를 유지하고 있는데, 이로 인해 순자산 가치가 지속적으로 확대되고 있음을 알 수 있다. 특히 2022년 이후 급속하게 증가하는 경향이 관찰되며, 이는 주식 발행 또는 적립금 확대와 관련된 가능성을 시사한다.
- 투자 자본
- 투자 자본 역시 2020년 4,937,915천 달러에서 2024년 6,827,838천 달러로 꾸준히 상승하였다. 4년간 약 38%가량 증가하였으며, 이는 기업의 성장과 더불어 투자 기반이 확장되고 있음을 의미한다. 투자 자본의 증가는 기업의 운영 또는 확장 계획에 따른 자금배분이 적극적으로 이루어지고 있음을 반영한다. 전체적으로 세 지표 모두 성장하는 추세를 보여, 기업의 재무 구조가 확장되고 재무 안정성이 유지되면서 동시에 성장 가능성을 보여주고 있다.
자본 비용
Chipotle Mexican Grill Inc., 자본 비용계산
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 운용리스 책임3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 운용리스 책임3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 운용리스 책임3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 운용리스 책임3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 운용리스 책임3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
경제적 스프레드 비율
Chipotle Mexican Grill Inc., 경제적 스프레드 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 경제적 이익1 | ||||||
| 투자 자본2 | ||||||
| 성능 비율 | ||||||
| 경제적 스프레드 비율3 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 경제적 스프레드 비율경쟁자4 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 투자 자본. 자세히 보기 »
3 2024 계산
경제적 스프레드 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 투자 자본
= 100 × ÷ =
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 경제적 이익
- 2020년에는 회사의 경제적 이익이 약 -2억 8백만 달러로 나타나 손실 상태였으나, 2021년에는 손실이 줄어들어 약 -1억 1백만 달러로 개선되었습니다. 이후 2022년에는 흑자로 전환되어 약 1억 3백 54만 달러에 달하였으며, 2023년과 2024년에는 지속적인 성장과 함께 각각 약 3억 9백만 달러와 5억 5백만 달러를 기록하여, 전반적으로 큰 손실에서 손익분기점 또는 흑자로의 전환과 성장을 보여줍니다. 이러한 추세는 회사의 재무 성과가 점진적으로 개선되고 있음을 시사합니다.
- 투자 자본
- 투자 자본은 지속적인 증가를 보여 왔으며, 2020년 약 4억 9천 3백만 달러에서 2024년에는 약 6억 8천 2백 80만 달러로 상승하였습니다. 이는 회사가 적극적으로 투자 활동을 확대하거나, 자산 규모를 늘리는 방향으로 운영되고 있음을 의미합니다. 투자 자본의 증가는 회사의 성장에 따른 자산 기반 확장 또는 전략적 공격이 이루어진 것으로 해석될 수 있습니다.
- 경제적 스프레드 비율
- 이 비율은 2020년 -4.21%에서 시작하여 2021년 -2.18%로 개선된 뒤, 2022년에는 2.51%로 전환하여 흑자 전환을 나타냈습니다. 이후 2023년과 2024년에는 각각 6.51%와 8.15%로 상승하며 안정적인 수익성을 보여주고 있습니다. 이 추세는 회사가 투자 효율성을 높이고 있으며, 경제적 이익이 투자 자본에 대해 긍정적인 수익률을 내고 있음을 시사합니다. 특히, 2022년 이후 지속적인 상승은 수익성 개선과 효율적 자본 운용의 신호로 볼 수 있습니다.
경제적 이익 마진 비율
Chipotle Mexican Grill Inc., 경제적 이익 마진 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 경제적 이익1 | ||||||
| 수익 | ||||||
| 더: 불로소득 증가(감소) | ||||||
| 조정된 수익 | ||||||
| 성능 비율 | ||||||
| 경제적 이익 마진 비율2 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 경제적 이익 마진 비율경쟁자3 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 2024 계산
경제적 이익 마진 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 조정된 수익
= 100 × ÷ =
3 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 경제적 이익의 변화
- 2020년부터 2021년까지 경제적 이익은 수익성 악화와 함께 적자 상태를 지속했으나, 2022년 이후 점차 개선되기 시작하였다. 2022년에는 흑자 전환을 이루었으며, 이후 해마다 증가하는 추세를 보여 2024년에는 약 556백만 달러의 이익을 기록하였다. 이는 회사의 비용 구조 개선 또는 매출 증대 등 긍정적 요인에 기인할 수 있다.
- 조정된 수익의 추이
- 조정된 수익은 꾸준히 성장하는 모습을 보였다. 2020년 약 60억 1천만 달러에서 2024년 약 113억 4천만 달러로 증가하였으며, 연평균 성장률이 지속적으로 유지되었다. 이는 시장 내 점유율 확대, 매출 증대 또는 효율성 향상 등의 영향으로 판단되며, 회사의 전반적인 사업 성장세를 반영한다.
- 경제적 이익 마진 비율의 변화
- 경제적 이익 마진 비율은 2020년에는 -3.46%로 적자 상태였으나, 2021년 -1.58%로 개선되기 시작하였다. 이후 2022년 1.56%, 2023년 3.95%, 2024년 4.91%로 지속적으로 상승하는 추세를 보이고 있어 수익성 향상과 비용 효율성 제고가 이루어진 것으로 분석된다. 마진 비율의 상승은 회사의 수익창출 능력이 개선된 결과로 볼 수 있다.