지급 능력 비율 분석
분기별 데이터
장기 부채 비율이라고도 하는 지급 능력 비율은 장기 부채 비율이라고도 하는 회사의 장기 채무 이행 능력을 측정합니다.
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지급 능력 비율(요약)
DuPont de Nemours Inc., 지급 능력 비율(분기별 데이터)
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-03-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-03-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-03-31).
- 주주 자본 대비 부채 비율
- 이 비율은 2015년 첫 분기에 0.89로 시작하여 2016년 말까지 다소 감소하는 추세를 보였으며, 이후 2017년과 2018년 동안 안정적인 수준을 유지하였다. 특히 2018년부터 2019년까지는 0.36에서 0.43까지 변화하면서 전반적으로 저금리와 안정적인 자본 구조를 반영하는 것으로 해석할 수 있다. 이 비율은 회사가 주주 자본에 대한 부채 비중을 지속적으로 줄이거나 안정화시키는 방향으로 운용하고 있음을 시사한다.
- 총자본비율 대비 부채비율
- 이 비율은 2015년 0.47에서 2019년 0.3 수준으로 지속적인 하락 양상을 보이고 있다. 이는 자본에 대한 부채 비중이 낮아지고 있음을 의미하며, 재무적 안정성을 제고하려는 노력을 반영한다. 특히 2018년 이후 저점 근처를 유지하는 모습이 특징적이며, 자본구조가 견고해지고 있음을 시사한다.
- 자산대비 부채비율
- 이 비율은 2015년부터 2019년까지 전반적으로 낮아지거나 안정된 모습을 보이고 있다. 2015년 0.29에서 2019년 0.25로 변동이 크지 않으며, 이는 자산에 대한 부채 비중이 소폭 줄거나 안정적으로 유지되고 있음을 나타낸다. 더불어, 비교적 낮은 값은 재무 건전성을 보여주는 지표로 평가될 수 있다.
- 재무 레버리지 비율
- 이 비율은 2015년 3.05에서 2019년 1.69까지 점차 하락하는 경향을 보여주며, 재무 레버리지를 낮추는 방향으로 재무 정책이 조정되어 왔음을 시사한다. 저레버리지 정책은 재무 위험을 줄이고, 안정적인 재무 구조 확보에 중점을 두고 있음을 반영한다. 특히 2018년 이후에 상당히 하락하는 추세가 두드러진다.
- 이자 커버리지 비율
- 이 비율은 2015년 0.29를 최저로 기록한 이후, 2016년까지 일부 회복되다가 2017년과 2018년 동안 큰 폭으로 개선되어 12.04까지 상승하였다. 이는 이자 비용을 감당하는 능력이 강화되었음을 나타내며, 기업이 수익성 개선 또는 부채 전략의 조정을 통해 이자 부담을 효과적으로 관리하고 있음을 의미한다. 그 이후 2019년에는 다시 0.29로 하락하는 모습이 관찰되며, 이자 비용 관리의 어려움이 일부 재현될 수 있음을 시사한다.
부채 비율
커버리지 비율
주주 자본 대비 부채 비율
DuPont de Nemours Inc., 주주 자본 대비 부채 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2019. 12. 31. | 2019. 9. 30. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | 2018. 12. 31. | 2018. 9. 30. | 2018. 6. 30. | 2018. 3. 31. | 2017. 12. 31. | 2017. 9. 30. | 2017. 6. 30. | 2017. 3. 31. | 2016. 12. 31. | 2016. 9. 30. | 2016. 6. 30. | 2016. 3. 31. | 2015. 12. 31. | 2015. 9. 30. | 2015. 6. 30. | 2015. 3. 31. | |||||||
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| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||||||||||||||||||||||
| 단기차입 및 금융리스채무 | ||||||||||||||||||||||||||
| 장기 부채, 1년 이내 만기 제외 | ||||||||||||||||||||||||||
| 총 부채 | ||||||||||||||||||||||||||
| 듀폰의 총 주주 지분 | ||||||||||||||||||||||||||
| 지급 능력 비율 | ||||||||||||||||||||||||||
| 주주 자본 대비 부채 비율1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||
| 주주 자본 대비 부채 비율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | ||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-03-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-03-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-03-31).
1 Q4 2019 계산
주주 자본 대비 부채 비율 = 총 부채 ÷ 듀폰의 총 주주 지분
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 총 부채 규모와 변화 추이
- 2015년 초반에는 총 부채가 약 19,789백만 달러로 시작하여 2018년 말까지 점차 상승하는 추세를 보였으며, 2017년 이후에는 급증하는 모습을 나타냈다. 특히 2018년 12월에는 34,250백만 달러를 기록하여 2015년 초반에 비해 현저히 증가하였다. 이후 2019년에는 다시 하락하는 흐름을 보여, 4분기에는 약 17,429백만 달러로 축소되었다. 전반적으로 볼 때 총 부채는 2018년 초반 최고점 이후 상당한 축소세를 보이며, 부채 수준에 있어 변동성이 존재하는 것으로 평가된다.
- 주주 지분과 그 변화
- 주주 지분은 2015년 약 22,237백만 달러에서 출발하여 2018년까지 꾸준히 증가하는 양상을 보였다. 특히 2018년 3분기에는 102,946백만 달러로 정점에 달했으며, 그 이후 2019년과 2020년에 이르기까지 지속적인 하락세가 관찰되었다. 2019년 12월 기준 주주 지분은 약 40,987백만 달러로 낮아졌으며, 장기적으로는 자본이 축소되는 방향을 보여준다.
- 주주 자본 대비 부채 비율의 동향
- 이 비율은 2015년 약 0.89에서 시작하여 전반적으로 하락하는 추세를 보였다. 2016년과 2017년까지 0.66~0.82 범위 내에서 변동하다가, 2018년부터 2019년까지 낮은 수준인 약 0.34~0.45 내에서 안정적인 범위에 머물러 있었다. 이 비율은 부채가 자본에 비해 상대적으로 안정적이거나 축소된 것을 의미하며, 재무 구조의 개선 또는 부채 부담이 줄어든 것으로 해석될 수 있다. 그러나 2020년 이후의 데이터는 제공되지 않기 때문에, 향후 변화 가능성에 대해 지속적인 모니터링이 필요하다.
총자본비율 대비 부채비율
DuPont de Nemours Inc., 총 자본 대비 부채 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2019. 12. 31. | 2019. 9. 30. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | 2018. 12. 31. | 2018. 9. 30. | 2018. 6. 30. | 2018. 3. 31. | 2017. 12. 31. | 2017. 9. 30. | 2017. 6. 30. | 2017. 3. 31. | 2016. 12. 31. | 2016. 9. 30. | 2016. 6. 30. | 2016. 3. 31. | 2015. 12. 31. | 2015. 9. 30. | 2015. 6. 30. | 2015. 3. 31. | |||||||
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| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||||||||||||||||||||||
| 단기차입 및 금융리스채무 | ||||||||||||||||||||||||||
| 장기 부채, 1년 이내 만기 제외 | ||||||||||||||||||||||||||
| 총 부채 | ||||||||||||||||||||||||||
| 듀폰의 총 주주 지분 | ||||||||||||||||||||||||||
| 총 자본금 | ||||||||||||||||||||||||||
| 지급 능력 비율 | ||||||||||||||||||||||||||
| 총자본비율 대비 부채비율1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||
| 총자본비율 대비 부채비율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | ||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-03-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-03-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-03-31).
1 Q4 2019 계산
총자본비율 대비 부채비율 = 총 부채 ÷ 총 자본금
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 전체적인 부채 수준과 자본 구조의 변동
- 분기별 데이터를 통해 총 부채와 총 자본의 변화를 관찰할 수 있다. 총 부채는 2015년 초 약 19,789백만 달러에서 2018년 말까지 큰 변동 없이 유지되다가 2018년 이후 급격히 증가하여 2018년 12월 31일 기준 34,250백만 달러까지 상승하였다. 이후 2019년까지 소폭 증감하는 모습을 보이며 2019년 12월 31일에는 17,229백만 달러로 다시 감소하는 경향이 나타난다. 반면, 총 자본은 전체 기간 동안 꾸준히 증가하는 경향을 보였으며, 2015년 3월 31일 기준 42,026백만 달러에서 2018년 12월 31일에는 132,512백만 달러, 2019년 12월 31일에는 17,229백만 달러로 변화하였다. 낮은 부채비율(약 0.45에서 0.3까지)과 함께, 자본은 전체 기간 동안 안정적이거나 증가세를 유지하는 모습을 보여주고 있다.
- 부채비율과 재무 안정성
- 총자본 대비 부채비율은 2015년 초 0.47로 시작하여 점차 낮아지는 경향이 관찰된다. 2016년 초에는 0.4로 유지되었고, 이후 2018년 말까지 안정적인 수준(약 0.26~0.31)를 보였다. 이러한 하락 추세는 회사가 부채 구조를 개선하거나 자기자본 비율을 높였음을 시사한다. 특히 2018년 이후 부채비율이 0.26으로 낮아지면서 재무안정성이 향상된 모습이다. 이는 기업이 재무 부담을 줄이고 자본 기반을 강화하는 전략을 도모했음을 의미할 수 있다.
- 추세와 재무구조의 변화 요약
- 전반적으로, 부채는 일차적으로 증가하였으나 2019년 이후 다시 낮아지는 경향을 보여주며, 자본은 지속적으로 늘어나는 모습을 보인다. 특히 2018년경 부채비율이 하락하는 것은 재무구조의 개선을 반영하는 것으로 해석할 수 있다. 이러한 변화는 기업이 재무 안정성을 확보하고 위험 관리를 강화하는 과정의 일부로 보인다. 그러나, 부채 상승과 자본 증가는 동시에 이루어진 것으로 보이며, 이는 자본 조달 방식을 다양화하거나 내부 유보를 활용했을 가능성을 시사한다.
자산대비 부채비율
DuPont de Nemours Inc., 자산 대비 부채 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2019. 12. 31. | 2019. 9. 30. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | 2018. 12. 31. | 2018. 9. 30. | 2018. 6. 30. | 2018. 3. 31. | 2017. 12. 31. | 2017. 9. 30. | 2017. 6. 30. | 2017. 3. 31. | 2016. 12. 31. | 2016. 9. 30. | 2016. 6. 30. | 2016. 3. 31. | 2015. 12. 31. | 2015. 9. 30. | 2015. 6. 30. | 2015. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||||||||||||||||||||||
| 단기차입 및 금융리스채무 | ||||||||||||||||||||||||||
| 장기 부채, 1년 이내 만기 제외 | ||||||||||||||||||||||||||
| 총 부채 | ||||||||||||||||||||||||||
| 총 자산 | ||||||||||||||||||||||||||
| 지급 능력 비율 | ||||||||||||||||||||||||||
| 자산대비 부채비율1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||
| 자산대비 부채비율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | ||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-03-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-03-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-03-31).
1 Q4 2019 계산
자산대비 부채비율 = 총 부채 ÷ 총 자산
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
전체 기간 동안 총 부채와 총 자산은 다소 변동하는 추세를 보이고 있다. 2015년 초반에는 총 부채가 약 19,789백만 달러에서 시작하여 2018년 말까지 약 34,250백만 달러 수준을 유지하다가 2019년 초에는 17,229백만 달러로 하락하였다. 이는 주기적으로 부채 규모가 축소되는 경향을 나타낸다. 반면, 총 자산은 2015년 67,789백만 달러에서 2018년 말까지 약 187,367백만 달러로 증가 후, 2019년에는 약 70,843백만 달러로 크게 감소하는 모습을 보인다. 전체적으로는 자산과 부채의 증감이 비슷한 방향성을 나타내며, 총 자산이 부채에 비해 더 큰 폭으로 변동하는 것을 알 수 있다.
자산대비 부채비율은 전반적으로 안정적인 범위 내에서 움직이고 있다. 2015년 초에는 0.29였으며, 이후 2018년 말까지 0.18까지 낮아졌다가, 2019년에는 다시 0.24에서 0.25로 상승하는 양상을 보였다. 이러한 변화는 부채가 총 자산 대비 비율로 볼 때 상대적으로 안정적임을 시사한다. 특히, 2018년 하반기 이후에는 부채비율이 낮아지는 추세보다 약간의 상승을 기록하며, 그대로 유지되거나 조정되는 것으로 나타난다.
두 지표 모두 기간을 거치며 부채와 자산 규모가 동시에 증감하는 모습이 관찰되며, 부채비율의 변화는 자산과 부채의 상대적 조정에 따라 차별화된다. 부채와 자산의 증감이 서로 연관되어 있으면서, 부채비율은 상대적으로 일정하거나 소폭 변동하는 범위 내에서 유지되고 있어, 재무구조가 상대적으로 안정적인 상태임을 일부 시사한다. 따라서, 전반적으로 회사는 자산 확장을 추진하는 가운데 부채 수준도 적절히 조절하며 재무 건전성을 유지하는 전략을 지속하는 것으로 판단할 수 있다.
재무 레버리지 비율
DuPont de Nemours Inc., 재무 레버리지 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2019. 12. 31. | 2019. 9. 30. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | 2018. 12. 31. | 2018. 9. 30. | 2018. 6. 30. | 2018. 3. 31. | 2017. 12. 31. | 2017. 9. 30. | 2017. 6. 30. | 2017. 3. 31. | 2016. 12. 31. | 2016. 9. 30. | 2016. 6. 30. | 2016. 3. 31. | 2015. 12. 31. | 2015. 9. 30. | 2015. 6. 30. | 2015. 3. 31. | |||||||
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| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||||||||||||||||||||||
| 총 자산 | ||||||||||||||||||||||||||
| 듀폰의 총 주주 지분 | ||||||||||||||||||||||||||
| 지급 능력 비율 | ||||||||||||||||||||||||||
| 재무 레버리지 비율1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||
| 재무 레버리지 비율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | ||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-03-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-03-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-03-31).
1 Q4 2019 계산
재무 레버리지 비율 = 총 자산 ÷ 듀폰의 총 주주 지분
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 총 자산의 추세와 변화
- 전체 기간 동안 총 자산은 큰 폭의 변동을 보이고 있다. 2015년 초반에는 약 67,789백만 달러에서 시작하여, 2017년까지 꾸준히 증가하는 모습을 보여준다. 특히 2017년 말에는 198,527백만 달러로 최고치를 기록하였다. 그러나 2018년 이후부터는 부동산 및 기타 자산 가치를 포함하여 조정된 듯 하며, 2019년 말에는 약 69,396백만 달러 수준으로 감소하였음을 알 수 있다. 전반적으로 자산 규모는 일정 기간 동안 성장하다가 이후 조정을 겪으며 일정한 수준으로 유지되는 양상을 보여준다.
- 주주지분의 변화와 경향
- 총 주주지분은 2015년 22,237백만 달러에서 2018년까지 지속적으로 상승하여 102,946백만 달러에 도달하였다. 이는 회사가 이익잉여금과 자사주 매입 등을 통해 자본을 확충한 결과로 볼 수 있다. 그러나 2019년 들어서 주주지분은 42,006백만 달러로 크게 감소하는 양상을 보이는데, 이는 배당금 지급, 자사주 매입 또는 자본 구조 재조정 등의 영향으로 추정된다. 이와 같이 자본 구조에 변화가 나타나면서 자본의 성장과 축소가 반복되고 있음을 알 수 있다.
- 재무 레버리지 비율의 추이
- 재무 레버리지 비율은 2015년 3.05에서 2016년 사이에 약간 하락하여 2.67을 기록하며 부채비율이 낮아지고 있음을 보여준다. 이후 2017년, 2018년을 지나 2019년에는 다시 상승하여 1.69를 기록하며 레버리지가 줄어든 상태에서 증가하는 추세를 보인다. 전반적으로 볼 때, 재무 레버리지 비율은 탄력적으로 변동하며 회사의 재무 구조 조정 또는 부채 수준이 조절되고 있음을 시사한다. 특히 2019년 말에는 낮은 수준(1.69)으로 유지되어, 부채 비율이 낮아지고 있음을 보여준다.
이자 커버리지 비율
DuPont de Nemours Inc., 이자 커버리지 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2019. 12. 31. | 2019. 9. 30. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | 2018. 12. 31. | 2018. 9. 30. | 2018. 6. 30. | 2018. 3. 31. | 2017. 12. 31. | 2017. 9. 30. | 2017. 6. 30. | 2017. 3. 31. | 2016. 12. 31. | 2016. 9. 30. | 2016. 6. 30. | 2016. 3. 31. | 2015. 12. 31. | 2015. 9. 30. | 2015. 6. 30. | 2015. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||||||||||||||||||||||
| DuPont에서 사용할 수 있는 순이익(손실) | ||||||||||||||||||||||||||
| 더: 비지배지분에 기인한 순이익 | ||||||||||||||||||||||||||
| 덜: 중단된 영업으로 인한 이익(손실), 세수 순 | ||||||||||||||||||||||||||
| 더: 소득세 비용 | ||||||||||||||||||||||||||
| 더: 이자 비용 | ||||||||||||||||||||||||||
| 이자 및 세전 이익 (EBIT) | ||||||||||||||||||||||||||
| 지급 능력 비율 | ||||||||||||||||||||||||||
| 이자 커버리지 비율1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||
| 이자 커버리지 비율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-03-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-03-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-03-31).
1 Q4 2019 계산
이자 커버리지 비율 = (EBITQ4 2019
+ EBITQ3 2019
+ EBITQ2 2019
+ EBITQ1 2019)
÷ (이자 비용Q4 2019
+ 이자 비용Q3 2019
+ 이자 비용Q2 2019
+ 이자 비용Q1 2019)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 이자 및 세전 이익 (EBIT)의 추세
- 전체 기간 동안 EBIT는 상당한 변동성을 보여주고 있으며, 2015년 3분기와 12월 말에 각각 2,446백만 달러와 4,388백만 달러로 정점을 이루었습니다. 그러나 일시적인 성장 후 2016년 3분기에는 366백만 달러까지 급감했고, 이후 2017년 초까지 차츰 회복하는 듯한 모습을 보였으나 2018년 12월부터 다시 큰 폭으로 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 특히 2019년 12월에는 적자로 전환되어 -783백만 달러를 기록하였으며, 이후에도 꾸준한 감소 또는 손실 상태를 유지했습니다.
- 이자 비용의 변화
- 이자 비용은 전체적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2015년 3분기 241백만 달러에서 2018년 12월까지 약 362백만 달러로 서서히 증가했으며, 이후 2019년 상반기에는 177백만 달러까지 하락하는 모습이 나타납니다. 이자 비용의 증가는 부채 증가 또는 재무 구조의 변화와 연관될 수 있으며, 이자 비용이 높아짐에 따라 이자 커버리지 비율이 낮아지는 경향도 관찰됩니다.
- 이자 커버리지 비율의 변화와 의미
- 이자 커버리지 비율은 일정 기간 동안 중요한 재무 건전성을 나타내는 지표로, 해당 기간 동안 지속적으로 하락하는 추세임이 확인됩니다. 2016년 말에는 11.08로 높은 값을 기록했으나, 이후 점차 낮아지며 2018년 12월에는 2.33까지 떨어졌고, 2019년 12월에는 0.29로 매우 낮아졌습니다. 이러한 저하 현상은 수익성 악화와 고이자 비용으로 인해 재무적 부담이 증가하고 있음을 시사하며, 회사의 영업이익이 이자 비용을 감당하기에 어려운 수준으로 악화되고 있음을 보여줍니다.