재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
대차대조표 기준 발생 비율
EQT Corp., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위 천
| 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | ||||||
| 총 자산 | 21,607,388) | 18,113,469) | 18,809,227) | 20,721,344) | 29,522,604) | |
| 덜: 현금 및 현금성자산 | 113,963) | 18,210) | 4,596) | 3,487) | 26,311) | |
| 운영 자산 | 21,493,425) | 18,095,259) | 18,804,631) | 20,717,857) | 29,496,293) | |
| 영업부채 | ||||||
| 총 부채 | 11,561,625) | 8,850,739) | 9,005,639) | 9,763,115) | 11,107,991) | |
| 덜: 부채의 현재 부분 | 954,900) | 154,161) | 16,204) | 704,390) | 12,406) | |
| 덜: 신용공여차입 | —) | 300,000) | 294,000) | 800,000) | 1,295,000) | |
| 덜: Term Loan Facility 차입 | —) | —) | 999,353) | —) | —) | |
| 덜: 시니어 노트 | 4,435,782) | 4,371,467) | 3,878,366) | 3,882,932) | 4,575,203) | |
| 덜: EQM Midstream Partners, LP에 지급 어음 | 94,320) | 99,838) | 105,056) | 110,059) | 114,720) | |
| 영업부채 | 6,076,623) | 3,925,273) | 3,712,660) | 4,265,734) | 5,110,662) | |
| 순영업자산1 | 15,416,802) | 14,169,986) | 15,091,971) | 16,452,123) | 24,385,631) | |
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | 1,246,816) | (921,985) | (1,360,152) | (7,933,508) | —) | |
| 재무비율 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | 8.43% | -6.30% | -8.62% | -38.85% | — | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | ||||||
| Chevron Corp. | -3.43% | 2.95% | — | — | — | |
| ConocoPhillips | 44.50% | -6.11% | — | — | — | |
| Exxon Mobil Corp. | -4.87% | -6.54% | — | — | — | |
| Marathon Petroleum Corp. | -23.90% | -13.70% | — | — | — | |
| Occidental Petroleum Corp. | -11.15% | -27.81% | — | — | — | |
| Valero Energy Corp. | -4.76% | 4.56% | — | — | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | ||||||
| 오일, 가스 및 소모성 연료 | -2.67% | -6.24% | 200.00% | — | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | ||||||
| 에너지 | -2.56% | -7.65% | 200.00% | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31).
1 2021 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= 21,493,425 – 6,076,623 = 15,416,802
2 2021 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2021 – 순영업자산2020
= 15,416,802 – 14,169,986 = 1,246,816
3 2021 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 1,246,816 ÷ [(15,416,802 + 14,169,986) ÷ 2] = 8.43%
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 대차대조표 기준 발생 비율 | 비율은 대차대조표 기반 총 발생액을 평균 순 영업 자산으로 나누어 구합니다. | EQT Corp.은 대차대조표 기준 발생 비율을 사용하여 2020년부터 2021년까지 수익의 질을 악화시켰습니다. |
현금 흐름표 기반 발생 비율
EQT Corp., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위 천
| 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| EQT Corporation에 귀속되는 순이익(손실) | (1,155,759) | (967,166) | (1,221,695) | (2,244,568) | 1,508,529) | |
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | 1,662,448) | 1,537,701) | 1,851,704) | 2,976,256) | 1,637,698) | |
| 덜: 투자 활동에 사용된 순현금 | (2,072,742) | (1,555,800) | (1,601,142) | (3,979,104) | (4,202,070) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | (745,465) | (949,067) | (1,472,257) | (1,241,720) | 4,072,901) | |
| 재무비율 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | -5.04% | -6.49% | -9.33% | -6.08% | — | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | ||||||
| Chevron Corp. | -4.57% | -5.42% | — | — | — | |
| ConocoPhillips | -0.78% | -8.78% | — | — | — | |
| Exxon Mobil Corp. | -6.69% | -7.93% | — | — | — | |
| Marathon Petroleum Corp. | 14.35% | -11.70% | — | — | — | |
| Occidental Petroleum Corp. | -13.52% | -29.21% | — | — | — | |
| Valero Energy Corp. | -9.15% | 0.18% | — | — | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | ||||||
| 오일, 가스 및 소모성 연료 | -4.28% | -9.46% | 5.76% | — | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | ||||||
| 에너지 | -4.41% | -10.74% | 1.30% | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31).
1 2021 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -745,465 ÷ [(15,416,802 + 14,169,986) ÷ 2] = -5.04%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 현금 흐름표 기반 발생 비율 | 비율은 현금흐름표에 기초한 총 발생액을 평균 순영업자산으로 나누어 구합니다. | EQT Corp.은 현금 흐름표 기반 발생 비율을 사용하여 2020년부터 2021년까지 수익의 질을 개선했습니다. |