듀퐁 분석: ROE, ROA및 순이익률의 세분화
분해 ROE 는 순이익을 주주 자본으로 나눈 값을 구성 요소 비율의 곱으로 표현하는 것을 포함합니다.
유료 사용자를 위한 영역
무료 체험하기
이번 주에 무료로 사용할 수 있는 Eaton Corp. plc 페이지:
데이터는 뒤에 숨겨져 있습니다.
이것은 일회성 지불입니다. 자동 갱신은 없습니다.
우리는 받아 들인다 :
ROE 두 가지 구성 요소로 세분화
Eaton Corp. plc, ROE의 분해
| ROE | = | ROA | × | 재무 레버리지 비율 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024. 12. 31. | = | × | |||
| 2023. 12. 31. | = | × | |||
| 2022. 12. 31. | = | × | |||
| 2021. 12. 31. | = | × | |||
| 2020. 12. 31. | = | × |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
- 자산수익률비율 (ROA)
- 2020년부터 2024년까지 자산수익률비율은 꾸준한 상승을 보여주고 있다. 2020년 4.43%에서 시작하여 2024년에는 9.89%에 이르기까지 두 배 이상 증가하였다. 이는 회사의 자산이 효율적으로 이익 창출에 기여하는 정도가 지속적으로 향상되고 있음을 시사하며, 자산의 활용 효율성이 개선되고 있음을 보여준다.
- 재무 레버리지 비율
- 재무 레버리지 비율은 2020년 2.13에서 2023년까지 약간의 감소를 보였으며, 이후 2024년 소폭 상승하였다. 전반적으로는 2.02와 2.08 사이라는 제한된 범위 내에서 움직이고 있으며, 이는 회사의 부채 수준이 안정적이거나 점진적으로 다소 증가하는 경향을 보이고 있음을 의미한다. 레버리지 비율이 높아질수록 재무 위험이 증가할 수 있으나, 현재의 수준은 비교적 안전한 범위에 위치한다.
- 자기자본비율 (ROE)
- 자기자본이익률은 2020년 9.44%에서 출발하여 지속적으로 성장하였다. 2021년 이후 가파른 상승세를 보여 2024년에는 20.52%에 달했으며, 이익률이 상당히 향상된 것으로 나타난다. 이는 회사의 자기자본에 대한 수익성이 일반적으로 강해지고 있으며, 자본의 효율적인 활용 및 성과가 향상되고 있음을 의미한다.
ROE 세 가지 구성 요소로 세분화
Eaton Corp. plc, ROE의 분해
| ROE | = | 순이익률(Net Profit Margin Ratio) | × | 자산 회전율 | × | 재무 레버리지 비율 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024. 12. 31. | = | × | × | ||||
| 2023. 12. 31. | = | × | × | ||||
| 2022. 12. 31. | = | × | × | ||||
| 2021. 12. 31. | = | × | × | ||||
| 2020. 12. 31. | = | × | × |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
- 순이익률(Net Profit Margin Ratio)
- 2020년부터 2024년까지 점진적인 상승세를 보여주고 있으며, 2023년에는 13.87%, 2024년에는 15.25%로 증가하였다. 이러한 증가 추세는 회사의 수익성 향상을 반영하며, 비용 효율성 또는 가격 전략의 개선에 기인할 수 있다. 전반적으로, 순이익률의 상승은 회사가 수익 창출 능력을 지속적으로 강화하고 있음을 시사한다.
- 자산회전율
- 자산회전율은 2020년 0.56에서 2024년 0.65로 지속적으로 증가하는 경향을 보이고 있다. 이는 기업이 자산을 보다 효율적으로 활용하여 매출을 창출하는 능력이 향상됐음을 의미한다. 특히 2024년에 이르러서 자산운용 효율성이 높아진 것으로 판단되며, 이는 경영 효율성 개선 또는 재무 전략 변경에 따른 결과일 수 있다.
- 재무 레버리지 비율
- 이 비율은 2020년 2.13에서 2023년 2.02로 다소 감소했으나, 2024년에는 2.08로 약간 회복하는 모습을 보였다. 이러한 변화는 기업의 부채 활용 비중이나 재무구조가 다소 변동되었음을 시사한다. 전체적으로는 재무 레버리지가 안정적이거나 다소 완화된 상태를 유지하고 있으며, 이는 재무 안정성 유지 노력의 일환일 수 있다.
- 자기자본이익률(ROE)
- 이 비율은 2020년 9.44%에서 2024년 20.52%로 크게 증가하였다. 이는 기업의 자본에 대한 수익성이 상당히 향상된 것으로 해석할 수 있다. 높은 ROE는 경영 효율성 증가와 수익성 개선을 반영하며, 동시에 투자자들의 수익률 향상으로 연결될 가능성이 있다. 이러한 상승은 재무 성과의 전반적인 강화를 나타낸다.
ROE를 5개 구성 요소로 세분화
Eaton Corp. plc, ROE의 분해
| ROE | = | 세금 부담 | × | 이자 부담 | × | EBIT 마진 | × | 자산 회전율 | × | 재무 레버리지 비율 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024. 12. 31. | = | × | × | × | × | ||||||
| 2023. 12. 31. | = | × | × | × | × | ||||||
| 2022. 12. 31. | = | × | × | × | × | ||||||
| 2021. 12. 31. | = | × | × | × | × | ||||||
| 2020. 12. 31. | = | × | × | × | × |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
- 세금 부담 비율
- 이 비율은 전반적으로 안정적인 수준을 유지하고 있으면서도 약간의 변동성을 보이고 있습니다. 2021년과 2022년 사이에 다소 상승했으며, 이후 지속적으로 0.83~0.85 범위 내에서 유지되고 있어 회사의 세금 부담이 일정한 수준을 유지하고 있음을 시사합니다.
- 이자부담비율
- 이 비율은 거의 일정하게 높게 유지되어 있으며, 2020년부터 2024년까지 0.92~0.97 범위 내에서 변화하였습니다. 이로써 이자 비용에 대한 기업의 부담이 안정적으로 유지되고 있음을 알 수 있으며, 채무 수준을 감안한 재무 구조의 일관성을 반영합니다.
- EBIT 마진 비율
- 이 지표는 꾸준히 상승하는 경향을 보여주고 있습니다. 2020년 10.58%에서 2024년 18.86%까지 증가하였으며, 이는 수익성 향상을 나타냅니다. 특히 2021년 이후 두드러진 상승세를 보이며, 순수익성 향상과 운영 효율성 개선이 반영된 것으로 판단됩니다.
- 자산회전율
- 이 비율은 점차 상승하는 추세를 나타내어 자산이 효율적으로 활용되고 있음을 보여줍니다. 2020년 0.56에서 2024년 0.65로 증가하였으며, 이는 매출창출 효율이 향상되었음을 의미합니다.
- 재무 레버리지 비율
- 이 비율은 전체적으로 안정적인 범위 내에서 움직이고 있으며, 2020년과 2024년 각각 2.13과 2.08로 나타납니다. 다소 변동이 있으나, 전반적으로 부채 활용 수준이 일정하게 유지되고 있음을 암시합니다.
- 자기자본비율 (ROE)
- 이 지표는 지속적인 상승을 보여 2020년 9.44%에서 2024년 20.52%로 두 배 이상 증가하였습니다. 이는 자본수익률이 크게 향상된 것으로, 기업의 수익성 강화를 반영하며, 주주가치 증대에 긍정적인 영향을 미치는 것으로 보입니다.
ROA 두 가지 구성 요소로 세분화
Eaton Corp. plc, ROA의 분해
| ROA | = | 순이익률(Net Profit Margin Ratio) | × | 자산 회전율 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024. 12. 31. | = | × | |||
| 2023. 12. 31. | = | × | |||
| 2022. 12. 31. | = | × | |||
| 2021. 12. 31. | = | × | |||
| 2020. 12. 31. | = | × |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
- 순이익률(Net Profit Margin Ratio)
- 기간별로 순이익률이 지속적으로 상승하는 추세를 보여주고 있으며, 2020년 7.9%에서 2024년 15.25%로 증가하였다. 이러한 증가는 회사의 수익성이 향상되고 있음을 시사하며, 매출 대비 순이익이 꾸준히 늘어나고 있음을 나타낸다. 특히, 2021년 이후에 상당한 성장률을 보여주고 있어 운영 효율성 또는 비용 관리 측면에서 개선이 이루어진 것으로 보인다.
- 자산회전율
- 자산회전율은 2020년 0.56에서 2024년 0.65로 증가하였으며, 이는 동일 기간 동안 자산을 활용하여 매출을 창출하는 능력이 개선되고 있음을 반영한다. 자산회전율의 증가는 효율적인 자산 운용 또는 영업 활동의 활성화를 나타내며, 회사가 자산을 보다 효과적으로 활용하여 수익을 증대시키고 있음을 의미한다.
- 자산수익률비율 (ROA)
- ROA는 2020년 4.43%에서 2024년 9.89%로 상승하는 흐름을 보이고 있으며, 이는 자산의 전반적인 수익 창출 능력이 지속적으로 강화되고 있음을 보여준다. ROA의 상승은 자산 활용의 효율성 증대와 수익성 향상을 동시에 반영하며, 회사의 재무적 성과가 전반적으로 긍정적인 방향으로 개선되고 있음을 시사한다.
ROA를 4개의 구성 요소로 세분화
Eaton Corp. plc, ROA의 분해
| ROA | = | 세금 부담 | × | 이자 부담 | × | EBIT 마진 | × | 자산 회전율 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024. 12. 31. | = | × | × | × | |||||
| 2023. 12. 31. | = | × | × | × | |||||
| 2022. 12. 31. | = | × | × | × | |||||
| 2021. 12. 31. | = | × | × | × | |||||
| 2020. 12. 31. | = | × | × | × |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
- 세금 부담 비율
- 2020년부터 2024년까지 세금 부담 비율은 대체로 안정적인 범위 내에서 변동을 보이고 있으며, 2021년을 제외하고는 약간의 상승 추세를 나타내고 있다. 특히 2022년 이후에는 0.84~0.85 범위 내에 머무르면서, 세금 부담이 높아지고 있음을 시사한다. 이는 전체적인 세후 수익성에 영향을 미칠 수 있는 중요한 지표로 해석될 수 있다.
- 이자부담비율
- 이자부담비율은 2020년 0.92에서 점차 상승하여 2024년 0.97에 이르렀다. 이는 부채 비용에 대한 부담이 점차 높아지고 있음을 의미한다. 전반적으로 부채 비율 증가와 관련된 재무 구조의 변화가 반영된 결과일 가능성이 있으며, 기업의 금융 비용이 수익성에 미치는 영향에 주목할 필요가 있다.
- EBIT 마진 비율
- 2020년 10.58%였던 EBIT 마진은 2021년 15.48%로 급증하며 수익성이 크게 향상되었음을 보여준다. 이후 2022년 14.7%로 소폭 하락하였으나, 2023년 17.13%, 2024년 18.86%로 꾸준히 증가하는 추세를 보이고 있다. 이러한 상승은 원가 관리의 효율화 및 매출 성장과 더불어 수익성 향상의 긍정적인 신호로 해석할 수 있다.
- 자산회전율
- 2020년 0.56에서 2024년 0.65까지 꾸준히 늘어나면서, 자산 활용 효율이 개선되고 있음을 보여준다. 이는 매출이나 영업이익의 증대와 관련하여 자산의 효율적 운용이 이루어지고 있음을 시사하며, 기업의 자산 활용 능력 향상이 수익성 강화를 이끄는 요인임을 알 수 있다.
- 자산수익률(ROA)
- ROA는 2020년 4.43%에서 2024년 9.89%로 두 배 이상 증가하였다. 이는 자산을 통한 수익 창출 능력이 지속적으로 개선되고 있음을 의미한다. 수익성 지표의 상승은 전반적인 경영 효율성 향성과 함께 기업의 재무 건전성에도 긍정적인 영향을 미치는 것으로 해석된다.
순이익률(Net Profit Margin Ratio)의 세분화
Eaton Corp. plc, 순이익률의 분해
| 순이익률(Net Profit Margin Ratio) | = | 세금 부담 | × | 이자 부담 | × | EBIT 마진 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024. 12. 31. | = | × | × | ||||
| 2023. 12. 31. | = | × | × | ||||
| 2022. 12. 31. | = | × | × | ||||
| 2021. 12. 31. | = | × | × | ||||
| 2020. 12. 31. | = | × | × |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
- 세금 부담 비율
- 2020년부터 2024년까지의 기간 동안 세금 부담 비율은 전체적으로 안정적인 수준을 유지하였으며, 2021년을 제외하고는 0.84 내지 0.85 사이의 수치를 기록하고 있습니다. 2021년에는 0.74로 약간 낮아졌지만, 이후 다시 상승하여 2024년에는 0.83을 나타내고 있어, 세금 부담의 변동폭은 크지 않은 편입니다. 이는 세금 관련 비용이 안정적으로 처리되고 있음을 시사할 수 있습니다.
- 이자부담비율
- 이자부담비율은 2020년 0.92에서 점차 증가하는 추세를 보여 2024년에는 0.97에 달하고 있습니다. 이는 차입금 등에 따른 이자 비용의 상당 비중이 수익에 영향을 미치고 있음을 의미하며, 계속해서 이자 비용이 수익에 미치는 부담이 높아지고 있음을 보여줍니다. 그러나 이 비율이 안정적으로 상승하는 경향은 회사의 부채 구조가 변화하는 것으로 해석될 수 있습니다.
- EBIT 마진 비율
- 2020년 10.58%에서 2024년 18.86%로 꾸준히 상승하는 모습을 보이고 있으며, 이는 영업이익률이 전반적으로 개선되고 있음을 나타냅니다. 특히 2021년 이후 급격한 증가세를 보여, 수익성과 효율성이 향상되고 있음을 의미합니다. 이와 같은 추세는 비용 통제와 매출 증대가 병행된 결과일 가능성이 높으며, 경쟁력 강화와 수익성 향상에 긍정적 영향을 미치고 있습니다.
- 순이익률(Net Profit Margin Ratio)
- 순이익률 역시 2020년 7.9%에서 2024년 15.25%에 이르기까지 지속적으로 상승하는 모습입니다. 이는 매출 대비 순이익 비율이 향상되고 있음을 나타내며, 영업 외 비용이나 세금 구조의 개선, 또는 수익성의 전반적 증대로 설명할 수 있습니다. 전반적인 수익성 향상은 회사의 재무 안정성과 미래 성장 가능성을 높이는 긍정적인 신호로 평가됩니다.