Stock Analysis on Net
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Freeport-McMoRan Inc. (NYSE:FCX)

대차대조표의 구조: 부채와 주주자본 

Freeport-McMoRan Inc., 연결대차대조표의 구조: 부채와 주주자본

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2024. 12. 31. 2023. 12. 31. 2022. 12. 31. 2021. 12. 31. 2020. 12. 31.
미지급금 5.08 4.70 5.29 4.24 3.50
급여, 임금 및 기타 보상 0.66 0.65 0.64 0.70 0.74
미지급 이자 0.25 0.28 0.43 0.42 0.58
연금, 퇴직 후, 고용 후 및 기타 직원 복리후생 0.23 0.25 0.28 0.40 0.22
Short-term operating lease 부채 0.18 0.16 0.07 0.08 0.09
이연된 수익 0.17 0.31 0.15 0.40 0.15
소득세 이외의 미지급 세금 0.15 0.17 0.15 0.13 0.18
지역사회 개발 프로그램 0.14 0.11 0.12 0.00 0.00
PT-FI 벌금 관리 벌금 0.11 0.10 0.00 0.00 0.00
PT-FI 비상 사태 0.09 0.13 0.35 0.54 0.47
MIND ID 면책 0.09 0.00 0.00 0.00 0.00
소송 발생액 0.06 0.10 0.19 0.06 0.20
다른 0.20 0.15 0.21 0.32 0.30
미지급금 및 미지급 부채 7.40% 7.10% 7.88% 7.28% 6.43%
미지급 소득세 1.57 1.50 1.46 3.21 0.77
환경 및 자산 퇴직 의무의 현재 부분 0.58 0.60 0.63 0.55 0.83
지급 배당금 0.40 0.42 0.42 0.46 0.00
부채의 현재 부분 0.07 1.46 2.03 0.77 0.08
유동부채 10.02% 11.07% 12.42% 12.27% 8.11%
장기 부채, 유동 비중 감소 16.24 16.49 18.76 18.90 22.96
환경 및 자산 퇴직 의무, 현재 부분 감소 9.85 8.81 8.74 8.57 8.79
이연 소득세 7.98 8.48 8.36 8.82 10.46
장기 운용리스 부채 1.26 0.66 0.58 0.59 0.45
연금, 퇴직 후, 고용 후 및 기타 고용 혜택 1.26 1.34 1.52 1.76 2.88
소송 발생액 0.30 0.31 0.21 0.27 0.26
세무 포지션에 대한 충당금 0.25 0.33 0.32 0.48 0.62
사회 투자 프로그램 0.20 0.15 0.07 0.00 0.00
MIND ID의 면책 0.00 0.14 0.14 0.16 0.10
Cerro Verde 로열티 분쟁 0.00 0.00 0.00 0.00 0.89
다른 0.18 0.20 0.22 0.24 0.18
다른 책임 3.44% 3.14% 3.06% 3.50% 5.38%
비유동부채 37.51% 36.91% 38.90% 39.80% 47.60%
총 부채 47.53% 47.99% 51.32% 52.07% 55.70%
보통주, 액면가 $0.10 0.30 0.31 0.32 0.33 0.38
액면가를 초과하는 자본 43.39 46.92 49.56 53.88 61.78
누적된 적자 -0.31 -3.92 -7.65 -15.36 -27.72
기타 종합적손실 누적 -0.57 -0.52 -0.63 -0.81 -1.38
원가에 국고에 보유된 보통주 -10.75 -10.99 -11.16 -8.94 -8.92
주주의 자본 32.05% 31.79% 30.44% 29.11% 24.14%
비지배 지분 20.41 20.22 18.23 18.82 20.15
총 자본 52.47% 52.01% 48.68% 47.93% 44.30%
총 부채 및 자본 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).

전체 부채구조의 변화와 재무 건전성
2020년부터 2024년까지 전반적으로 총 부채와 자본 비율은 약 55.7에서 47.53으로 감소하는 경향을 보여, 부채 비중이 비교적 안정적이며 재무 건전성이 개선되고 있음을 시사한다. 특히, 단기 부채와 유동부채는 2020년 높은 수준(8.11 및 12.27)에서 점차 하락하거나 변동성을 보여 2024년에는 각각 10.02와 10.02로 낮아졌다. 이는 유동성 위험이 감소하거나 유동성 관리가 개선되고 있음을 의미한다. 동시에, 장기 부채의 비중은 약 22.96에서 16.24로 낮아지면서, 만기별 부채 구조가 장기화 또는 조정된 것으로 판단된다.
단기 및 유동 부채의 변동과 관련된 안정성
2020년 유동부채 비율이 높았던 점(8.11)은 2024년 감소하여 10.02로 낮아졌으며, 특히 부채의 현재 부분이 2년 전 0.08에서 2022년 2.03으로 급증했으나 이후 다시 낮아지는 추세를 보였다. 이는 단기 부담이 일시적이었거나 재무 전략의 변화에 따른 일시적 변동일 가능성을 보여준다. 전체적으로 보면 유동성 리스크는 비교적 안정세를 유지하고 있으며, 단기 부채가 점차 안정된 것으로 보인다.
미지급금 및 기타 부채의 변화와 의무 충당금
미지급금, 미지급 이자, 연금, 퇴직 후 복리후생 관련 항목 등은 총 부채 비율 내에서 점진적으로 조정되거나 수치가 변동하였다. 특히, 미지급금 및 미지급 부채는 2020년 6.43에서 2024년 7.4로 증가하였으며, 일부 항목(미지급 소득세)은 변동성을 보였다(2021년 급증 후 하락). 이와 함께, 환경 의무 및 퇴직 혜택 충당금은 전체적으로 안정세 또는 점진적 감소를 보여, 장기 부채와 관련된 충당금 정책이 일정 부분 조정되었음을 알 수 있다.
기타 부채 및 법적 책임과 관련된 동향
소송 발생액 및 벌금 관련 항목은 2020년부터 2024년까지 변동폭이 크지 않거나 일정 수준을 유지하며, 일부 법적 책임은 감소하는 추세를 보였다. 특히, Cerro Verde 로열티 분쟁은 특정 연도에만 언급되어 있으며, 그 외 책임 항목은 복합적으로 조정되고 있음을 보여준다. 이로써 법적 책임은 크지 않거나 점차 해소되어 가는 모습이 관찰된다.
주주자본과 적자 축적 상태
주주의 자본은 2020년 24.14에서 2024년 32.05로 증가하여, 적자 규모가 축소되고 자본 유입 또는 축적이 이루어진 것으로 해석된다. 반면, 누적된 적자는 2020년 -27.72에서 2024년 -0.31로 개선되어, 적자 해소 및 재무 건전성 향상에 기여하였다. 또한, 기타 종합적 손실 역시 안정 또는 약간의 손실 축소 상태를 보여 자본 내에서 손실 흡수 및 회복이 진행되고 있음을 시사한다.
자본구조와 지분 구성 변화
지분 구조상, 보통주와 액면가 초과 자본은 지속적으로 감소하는 추세이며, 주주지분은 증가하여 전체 자본이 안정적 또는 성장하는 성향을 띠고 있다. 비지배 지분 역시 소폭 증가해, 그룹 내 지분 구조가 일정 부분 조정되고 있음을 보여준다. 이는 자본 확충 또는 재무 안정성을 목표로 하는 전략의 일환일 수 있다.