현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Freeport-McMoRan Inc., 연결 현금 흐름표

US$ 단위: 백만 달러

12개월 종료	2024. 12. 31.	2023. 12. 31.	2022. 12. 31.	2021. 12. 31.	2020. 12. 31.
순수입	4,399)	3,751)	4,479)	5,365)	865)
감가상각, 고갈 및 상각	2,241)	2,068)	2,019)	1,998)	1,528)
환경 및 자산 퇴직 의무에 대한 순 비용(누적 비용 포함)	622)	295)	369)	540)	181)
환경 및 자산 퇴직 의무에 대한 지불	(234)	(250)	(274)	(273)	(216)
주식 기반 보상	109)	109)	95)	98)	99)
활석 관련 소송 비용	—)	65)	—)	—)	130)
확정 연금 및 퇴직 후 플랜에 대한 순 비용	35)	62)	45)	4)	65)
연금 플랜 기여금	(78)	(75)	(54)	(109)	(121)
부채의 조기 소멸에 따른 순(이익) 손실	—)	(10)	(31)	—)	101)
자산 매각에 대한 순이익	—)	—)	(2)	(80)	(473)
이연 소득세	(76)	182)	36)	(171)	181)
자카르타 -	—)	(112)	(14)	86)	—)
PT Freeport Indonesia의 사회 투자 프로그램 비용	103)	84)	84)	75)	—)
PT Freeport Indonesia의 사회 투자 프로그램 지불	(54)	(44)	(11)	(67)	—)
석유 및 가스 특성의 손상	69)	67)	—)	—)	—)
Cerro Verde 로열티 분쟁에 대한 지불	—)	—)	—)	(421)	(139)
기타, 그물	53)	(33)	(1)	(77)	151)
미수금	460)	166)	56)	(472)	132)
재고	(638)	(873)	(573)	(618)	42)
다른 유동자산	(41)	(29)	(12)	(101)	(27)
미지급금 및 미지급 부채	143)	(161)	(73)	487)	115)
발생한 소득세 및 기타 세금 납부 시기	47)	17)	(999)	1,451)	403)
운전자본 및 기타 변동	(29)	(880)	(1,601)	747)	665)
영업활동으로 제공된 순현금에 대한 순이익을 조정하기 위한 조정	2,761)	1,528)	660)	2,350)	2,152)
영업활동으로 인한 순현금 제공	7,160)	5,279)	5,139)	7,715)	3,017)
북아메리카 구리 광산	(1,033)	(761)	(597)	(342)	(428)
남미 사업	(375)	(368)	(304)	(162)	(183)
인도네시아 사업	(2,908)	(3,411)	(2,381)	(1,518)	(1,266)
몰리브덴 광산	(117)	(84)	(33)	(6)	(19)
다른	(375)	(200)	(154)	(87)	(65)
자본 지출	(4,808)	(4,824)	(3,469)	(2,115)	(1,961)
자산 매각 대금	19)	27)	108)	247)	704)
Cerro Verde 지분 추가 인수	(210)	—)	—)	—)	—)
확장을 위한 PT Smelting 대출	(28)	(129)	(65)	(36)	—)
PT Smelting 소수 지분 인수	—)	—)	—)	(33)	—)
기타, 그물	(1)	(30)	(14)	(27)	(7)
투자 활동에 사용된 순현금	(5,028)	(4,956)	(3,440)	(1,964)	(1,264)
빚으로 인한 수익금	2,251)	1,781)	5,735)	1,201)	3,531)
빚 상환	(2,731)	(2,980)	(4,515)	(1,461)	(3,724)
리스 지불을 파이낸싱합니다	(41)	(3)	(7)	—)	—)
현금 배당금 및 배당금 지급, 보통주	(865)	(863)	(866)	(331)	(73)
현금 배당금 및 배당금 지급, 비지배 이자	(1,833)	(625)	(840)	(583)	—)
자사주 매입	(59)	—)	(1,347)	(488)	—)
비지배 지분으로부터의 기여	—)	50)	189)	182)	156)
스톡옵션을 행사하여 얻은 수익금	29)	47)	125)	210)	51)
주식 기반 보상과 관련된 종업원세 원천징수에 대한 지급	(35)	(50)	(55)	(29)	(17)
부채 자금 조달 비용	—)	(7)	(42)	(41)	(52)
재무 활동에 사용된 순현금	(3,284)	(2,650)	(1,623)	(1,340)	(128)
현금, 현금성자산, 제한현금성자산의 순증가(감소)	(1,152)	(2,327)	76)	4,411)	1,625)
연초의 현금, 현금성자산 및 제한현금성자산 및 현금성자산	6,063)	8,390)	8,314)	3,903)	2,278)
연말의 현금, 현금성자산 및 제한현금성자산 및 현금성자산	4,911)	6,063)	8,390)	8,314)	3,903)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).

순수입: 2020년부터 2021년까지 급증한 후 2022년 소폭 하락, 2023년에 다시 감소하는 경향이 관찰됩니다. 그러나 2024년에는 다시 상승 흐름을 보이고 있으며, 전체적으로는 2020년 대비 2024년의 순수입이 증가한 것으로 나타납니다. 이는 기업의 수익성이 회복 또는 강화된 모습을 시사할 수 있습니다.
감가상각, 고갈 및 상각: 이 항목은 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있으며, 2020년 1528백만 달러에서 2024년 2241백만 달러로 상승하였습니다. 이는 자산의 감가상각 비용이 증가하거나 고갈이 심화되고 있음을 의미할 수 있으며, 자산의 노후화 또는 신규 투자에 따른 감가상각 비용 증가가 반영된 것으로 해석됩니다.
환경 및 자산 퇴직 의무에 대한 순 비용: 2019년 이후 점진적 증가세가 관찰되며, 2024년에는 622백만 달러로 상승하였습니다. 이는 환경 관련 비용 및 자산 퇴직 비용이 늘어난 것으로 볼 수 있으며, 환경 규제 강화 또는 퇴직 준비 비용 증가의 신호일 수 있습니다.
환경 및 자산 퇴직 의무에 대한 지불: 대체로 일정 수준을 유지하거나 약간 감소하는 양상을 보이고 있으며, 2024년에는 234백만 달러로 집계되어 있습니다. 이는 비용 지출이 일정 수준으로 안정화된 모습으로 해석됩니다.
주식 기반 보상: 계속해서 2020년 이후 안정된 수준을 유지하며 약 100백만 달러 내외를 기록하고 있습니다. 이는 인건비 또는 성과 기반 보상 제도가 크게 변화하지 않았음을 시사합니다.
활석 관련 소송 비용: 이 비용은 2023년에 한 번 65백만 달러로 집계된 이후 별도 자료에 나타나지 않으며, 관련 소송의 비용이 일시적이었거나 종료되었음을 암시할 수 있습니다.
확정 연금 및 퇴직 후 플랜에 대한 순 비용: 2020년 65백만 달러에서 2024년 35백만 달러로 감소하는 경향을 보여, 연금 비용이 점차 낮아지고 있음을 나타냅니다. 이는 연금 운영 또는 시장 가정의 변경, 또는 비용 절감 효과를 반영할 수 있습니다.
연금 플랜 기여금: 계속해서 적게는 -121백만 달러에서 2024년 -78백만 달러까지 변화하며 일정 부분 지출 또는 기여가 이루어지고 있음을 보여줍니다. 전체적으로 환경 비용과 비슷하게 변동성이 있으며, 비용 부담 지속을 시사합니다.
자산 매각에 대한 순이익: 2020년 큰 손실(-473백만 달러)을 기록한 후 2021년 이후 손실 규모가 줄거나 최소화되는 양상을 보이고 있으며, 2022년 이후 다시 약간의 손실 또는 매우 작은 수익으로 변화합니다. 이는 적극적인 자산 매각 전략 또는 자산 매각의 수익성 변동성을 반영할 수 있습니다.
이연 소득세: 이 항목은 변동성이 크며, 특히 2021년 -171백만 달러의 손실 이후 2024년에는 -76백만 달러로 개선되는 모습을 보여, 세금 정책 또는 일시적 차이 조정이 영향을 미쳤을 가능성이 있습니다.
연초와 연말 현금, 현금성 자산: 2020년 약 3,903백만 달러에서 2024년 4,911백만 달러로 전체적으로 증가하는 흐름을 보이고 있으며, 이는 포트폴리오의 유동성 확보 또는 현금 운용 전략의 일환으로 해석됩니다. 연말 현금 보유액이 연초 대비 높거나 비슷한 수준인 점도 집중됩니다.
운전자본 및 기타 변동: 중요한 변동성을 보여주며, 2020년 665백만 달러에서 2022년 -1,601백만 달러로 급격히 감소하는 등 운영자본의 변화가 크다는 점이 드러납니다. 이는 운영상의 문제 또는 재무 전략상 유동성 조절의 일환일 수 있으며, 그 후 회복세를 보이고 있음을 감지할 수 있습니다.
영업활동으로 제공된 순현금: 2020년 3,017백만 달러에서 2024년 7,160백만 달러로 점차 증가하는 경향을 보이고 있어, 영업 활동이 전반적으로 현금 창출 능력을 강화하고 있음을 보여줍니다. 특히 2021년에 큰 폭의 증가를 기록하여 기업의 영업력이 강화된 것으로 해석할 수 있습니다.
투자 활동에 사용된 순현금 및 자본 지출: 계속해서 큰 규모의 투자로 인한 유출이 지속되고 있으며, 2024년 기준 투자활동에 소요된 순현금이 약 -5,028백만 달러로 기록됩니다. 자본 지출 역시 높아 2024년 -4,808백만 달러로 집계되어, 적극적인 성장 또는 유지 보수 투자가 지속되고 있음을 보여줍니다.
채무 관련 활동: 2020년 큰 폭의 채무 차입(총 3,531백만 달러)과 상환(3,724백만 달러)이 혼재하며, 장기 차입금 조달과 동시에 상환이 병행되고 있음을 시사합니다. 2024년에는 차입이 다시 증가하며, 재무 전략의 일환으로 부채 수요가 존재하는 것으로 나타납니다.
배당금 및 자사주 매입: 배당금 지급이 꾸준히 증가하는 동시에 자사주 매입도 진행되고 있으며, 2023년과 2024년 각각 약 -1,347백만 달러 및 -59백만 달러의 지출이 있습니다. 이는 주주가치 제고를 위한 활동이 지속되고 있음을 의미합니다.
재무 활동에 따른 현금 흐름: 높은 변동성을 보이며, 2024년에는 -3,284백만 달러의 유출이 발생하여 재무 구조 조정을 위한 자금 조달 또는 상환이 적극적으로 진행되고 있음을 반영합니다.

Freeport-McMoRan Inc. (NYSE:FCX)

현금 흐름표