Lowe’s Cos. Inc. (NYSE:LOW)

최근 몇 년간의 재무 데이터 분석 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

전류

전류 자산은 2021년 2003백만 달러에서 2022년 2626백만 달러로 상당한 증가를 보였습니다. 이후 2023년 2787백만 달러로 최고점을 찍었지만, 2024년 2444백만 달러, 2025년 2188백만 달러로 감소하는 추세를 보였습니다. 2026년에는 1829백만 달러로 더욱 감소했습니다. 전반적으로 5년간의 데이터를 살펴보면, 초기 증가 후 꾸준히 감소하는 경향을 나타냅니다.

지연

지연 자산은 2021년 -99백만 달러에서 2022년 140백만 달러로 크게 증가했습니다. 2023년에는 -188백만 달러로 감소했지만, 2024년에는 5백만 달러, 2025년에는 8백만 달러로 소폭 증가했습니다. 2026년에는 264백만 달러로 크게 증가하여 5년간의 변동성이 큰 모습을 보입니다. 초기 음수 값에서 양수 값으로 전환된 후, 다시 변동성을 거쳐 최종적으로 증가하는 패턴을 보입니다.

소득세 충당금

소득세 충당금은 2021년 1904백만 달러에서 2022년 2766백만 달러로 증가했습니다. 2023년에는 2599백만 달러로 감소했고, 2024년에는 2449백만 달러, 2025년에는 2196백만 달러로 꾸준히 감소했습니다. 2026년에는 2093백만 달러로 감소세가 지속되었습니다. 전반적으로 5년간의 데이터를 살펴보면, 초기 증가 후 꾸준히 감소하는 추세를 보입니다. 감소폭은 점차적으로 줄어드는 경향을 보입니다.

전류 자산과 소득세 충당금은 유사한 추세를 보이며, 2023년을 기점으로 감소하는 경향을 나타냅니다. 반면, 지연 자산은 변동성이 크지만, 2026년에 가장 높은 값을 기록했습니다. 이러한 추세는 자산 관리 전략 및 세금 관련 정책의 변화와 관련이 있을 수 있습니다.

최근 몇 년간 법정 연방 소득세율은 21%로 일정하게 유지되었습니다.

실효세율은 변동성을 보였습니다. 2021년 24.6%에서 2022년 24.7%로 소폭 상승한 후, 2023년에는 28.8%로 크게 증가했습니다. 이후 2024년에는 24.1%로 감소했으며, 2025년에는 24%로, 2026년에는 23.9%로 소폭 감소하는 추세를 보였습니다.

실효세율은 법정세율과 차이를 보이며, 이는 세금 공제, 면제, 세액 공제 등의 요인에 기인할 수 있습니다. 2023년 실효세율의 급격한 증가는 과세 소득 구성의 변화 또는 일회성 세금 관련 항목의 영향을 받았을 가능성이 있습니다. 2024년 이후 실효세율은 다시 하락하여 법정세율에 근접하는 경향을 나타냅니다.

실효세율 변동 요인

세금 공제, 면제, 세액 공제

과세 소득 구성의 변화

일회성 세금 관련 항목

전반적으로, 법정세율은 안정적으로 유지되었지만, 실효세율은 변동성을 보이며, 이는 회사의 세무 전략 및 재무 성과에 영향을 미칠 수 있습니다.

제공된 데이터는 여러 해에 걸쳐 다양한 재무 항목의 추세를 보여줍니다. 자가 보험 부채는 2021년 2억 8,400만 달러에서 2025년 2억 3,300만 달러로 감소하는 추세를 보이다가 2026년 2억 4,000만 달러로 소폭 증가했습니다.

지분 기반 지급 비용은 2021년 4,800만 달러에서 2023년 6,400만 달러로 증가한 후 2024년과 2025년에 감소하여 각각 4,900만 달러와 4,600만 달러를 기록했습니다. 2026년에는 다시 4,900만 달러로 증가했습니다.

운용리스 부채는 2021년 13억 2,800만 달러에서 2023년 11억 2,600만 달러로 감소한 후 2024년과 2025년에 소폭 증가하여 각각 11억 5,900만 달러와 11억 4,300만 달러를 기록했습니다. 2026년에는 12억 6,600만 달러로 크게 증가했습니다.

원금 손실 이월은 2021년과 2022년에 2억 2,500만 달러로 동일하게 유지되다가 2023년 7억 2,200만 달러로 급증했습니다. 이후 2024년 6억 9,500만 달러, 2025년 6억 4,500만 달러, 2026년 6억 9,100만 달러로 감소했습니다.

순영업손실은 2021년 2억 7,400만 달러에서 2023년 4억 900만 달러로 증가한 후 2024년 3억 3,200만 달러, 2025년 2억 6,100만 달러로 감소했습니다. 2026년에는 2억 8,300만 달러로 다시 증가했습니다.

기타, 그물 항목은 2021년 3억 3,700만 달러에서 2022년 2억 4,200만 달러로 감소한 후 2023년 3억 6,300만 달러, 2024년 4억 4,600만 달러, 2025년 3억 9,000만 달러로 증가했습니다. 2026년에는 5억 5,900만 달러로 크게 증가했습니다.

이연법인세 자산은 2021년 24억 9,600만 달러에서 2023년 29억 5,100만 달러로 증가한 후 2025년 27억 1,800만 달러로 감소했습니다. 2026년에는 30억 8,800만 달러로 다시 증가했습니다.

가치평가충당금은 2021년 -6억 100만 달러에서 2023년 -11억 3,600만 달러로 감소한 후 2025년 -10억 300만 달러로 소폭 증가했습니다. 2026년에는 -10억 7,200만 달러로 감소했습니다.

순이연법인세 자산은 2021년 18억 9,500만 달러에서 2025년 17억 1,500만 달러로 감소한 후 2026년 20억 1,600만 달러로 크게 증가했습니다.

운용리스 사용권 자산은 2021년 -11억 4,600만 달러에서 2022년 -13억 7,800만 달러로 감소한 후 2025년 -10억 1,200만 달러로 증가했습니다. 2026년에는 -11억 3,600만 달러로 감소했습니다.

영업권 및 기타 무형 자산은 2024년부터 나타나기 시작하여 2025년 -3,700만 달러, 2026년 -7억 3,100만 달러로 감소했습니다.

재산은 2021년 -3억 8,200만 달러에서 2025년 -3억 1,500만 달러로 감소한 후 2026년 -10억 8,900만 달러로 크게 감소했습니다.

기타, 그물 항목은 2021년 -2,700만 달러에서 2023년 -1억 5,300만 달러로 감소한 후 2026년 -9,900만 달러로 감소했습니다.

이연법인세 부채는 2021년 -15억 5,500만 달러에서 2026년 -30억 5,500만 달러로 지속적으로 감소했습니다.

순이연법인세 자산(부채)는 2021년 3억 4,000만 달러에서 2026년 -10억 3,900만 달러로 크게 감소했습니다.

최근 몇 년간 이연법인세 자산은 상당한 변동성을 보였습니다. 2021년에는 340백만 달러로 시작하여 2022년에는 164백만 달러로 감소했습니다. 이후 2023년에는 250백만 달러로 증가했지만, 2024년에는 248백만 달러로 소폭 감소했습니다. 2025년에는 244백만 달러로 추가 감소했습니다.

이연법인세 자산 추세

전반적으로 이연법인세 자산은 2021년부터 2025년까지 감소 추세를 보이고 있습니다. 초기 감소 후 소폭의 변동이 있었지만, 궁극적으로는 낮은 수준을 유지하고 있습니다.

이연법인세 부채는 2021년부터 2025년까지 보고되지 않았지만, 2026년에는 1039백만 달러로 보고되었습니다. 이는 이연법인세 부채가 상당한 규모로 증가했음을 시사합니다.

이연법인세 부채 추세

2026년에 처음 보고된 이연법인세 부채는 상당한 규모를 나타냅니다. 이전 기간과의 비교는 불가능하지만, 2026년의 수치는 재무 상태에 중요한 변화가 있음을 나타냅니다.

이연법인세 자산의 감소와 이연법인세 부채의 증가는 잠재적으로 미래의 세금 부담에 영향을 미칠 수 있습니다. 이러한 변화의 원인을 파악하고, 미래의 세금 계획에 미치는 영향을 평가하는 것이 중요합니다.

전반적으로, 보고된 기간 동안 자산 규모는 변동성을 보였습니다. 2021년부터 2023년까지 총 자산은 감소하는 추세를 보이다가 2024년에 소폭 반등했습니다. 2025년에는 다시 소폭 감소했지만, 2026년에는 상당한 증가를 보였습니다.

자산

총 자산은 2021년 467억 3,500만 달러에서 2023년 437억 800만 달러로 감소했습니다. 2024년에는 417억 9,500만 달러로 감소세가 지속되었으나, 2025년에는 431억 200만 달러로 소폭 증가했습니다. 2026년에는 541억 4,400만 달러로 크게 증가했습니다.

총 부채는 지속적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 452억 9,800만 달러에서 2026년 640억 6,100만 달러로 증가했습니다. 특히 2022년과 2023년 사이에 부채가 크게 증가했습니다.

부채

총 부채는 2021년 452억 9,800만 달러에서 2022년 494억 5,600만 달러로 증가했습니다. 2023년에는 579억 6,200만 달러로 더욱 증가했으며, 2024년에는 568억 4,500만 달러로 소폭 감소했습니다. 2025년에는 573억 3,300만 달러로 다시 증가했고, 2026년에는 640억 6,100만 달러로 최고치를 기록했습니다.

주주자본은 지속적으로 감소하여 적자를 기록했습니다. 2021년에는 14억 3,700만 달러의 잉여금을 보였지만, 2026년에는 -99억 1,700만 달러의 적자를 기록했습니다.

주주자본

주주자본은 2021년 14억 3,700만 달러에서 2022년 -48억 1,600만 달러로 급격히 감소했습니다. 이후 2023년에는 -142억 5,400만 달러, 2024년에는 -150억 5,000만 달러, 2025년에는 -142억 3,100만 달러로 지속적으로 감소했으며, 2026년에는 -99억 1,700만 달러를 기록했습니다.

순이익은 변동성을 보였지만, 전반적으로 양호한 수준을 유지했습니다. 2021년 58억 3,500만 달러에서 2022년 84억 4,200만 달러로 증가한 후, 2023년에는 64억 3,700만 달러로 감소했습니다. 2024년에는 77억 2,600만 달러로 다시 증가했으며, 2025년과 2026년에는 각각 69억 5,700만 달러, 66억 5,400만 달러를 기록했습니다.

순이익

순이익은 2021년 58억 3,500만 달러에서 2022년 84억 4,200만 달러로 증가했습니다. 2023년에는 64억 3,700만 달러로 감소했지만, 2024년에는 77억 2,600만 달러로 다시 증가했습니다. 2025년에는 69억 5,700만 달러, 2026년에는 66억 5,400만 달러를 기록했습니다.

조정된 수치는 보고된 수치와 유사한 추세를 보였습니다.

제공된 데이터는 여러 해에 걸쳐 특정 재무 비율의 추세를 보여줍니다. 전반적으로, 일부 비율은 변동성을 보이며, 다른 비율은 상대적으로 안정적인 추세를 나타냅니다.

수익성 비율

순이익률은 2021년 6.51%에서 2022년 8.77%로 증가한 후 2023년 6.63%로 감소했습니다. 이후 2024년에는 8.94%로 다시 증가했지만, 2025년에는 8.31%로 소폭 감소했고, 2026년에는 7.71%로 추가 감소했습니다. 조정된 순이익률은 유사한 추세를 보였습니다. 자산수익률(ROE) 비율은 2021년 12.49%에서 2022년 18.91%로 크게 증가한 후 2023년 14.73%로 감소했습니다. 2024년에는 18.49%로 다시 증가했지만, 2025년에는 16.14%로 감소했고, 2026년에는 12.29%로 추가 감소했습니다. 조정된 자산수익률(ROE) 비율은 유사한 패턴을 보였습니다.

효율성 비율

총 자산 회전율은 2021년 1.92에서 2022년 2.16으로 증가한 후 2023년 2.22로 추가 증가했습니다. 2024년에는 2.07로 감소했고, 2025년에는 1.94로 추가 감소했으며, 2026년에는 1.59로 크게 감소했습니다. 조정된 총 자산 회전율은 유사한 추세를 보였습니다.

레버리지 비율

재무 레버리지 비율과 조정된 재무 레버리지 비율은 2021년에만 데이터가 제공됩니다. 재무 레버리지 비율은 32.52이고, 조정된 재무 레버리지 비율은 42.29입니다. 이후 연도에 대한 데이터는 누락되었습니다.

자기자본 비율

자기자본이익률(ROE)과 조정된 자기자본비율은 2021년에만 데이터가 제공됩니다. 자기자본이익률(ROE)은 406.05이고, 조정된 자기자본비율은 522.88입니다. 이후 연도에 대한 데이터는 누락되었습니다.

전반적으로 수익성 비율은 변동성을 보이지만, 2026년까지는 감소하는 경향을 보입니다. 자산 회전율은 2026년에 크게 감소했습니다. 레버리지 및 자기자본 비율에 대한 데이터는 제한적입니다. 이러한 추세는 추가적인 분석과 맥락을 통해 더 잘 이해할 수 있습니다.

최근 몇 년간 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2021년에는 58억 3,500만 달러를 기록했으며, 2022년에는 84억 4,200만 달러로 크게 증가했습니다. 그러나 2023년에는 64억 3,700만 달러로 감소한 후 2024년에는 77억 2,600만 달러로 다시 증가했습니다. 2025년에는 69억 5,700만 달러, 2026년에는 66억 5,400만 달러로 감소하는 추세를 보였습니다.

조정된 순이익 또한 유사한 추세를 따랐습니다. 2021년에는 57억 3,600만 달러에서 2022년에는 85억 8,200만 달러로 증가했습니다. 2023년에는 62억 4,900만 달러로 감소한 후 2024년에는 77억 3,100만 달러로 다시 증가했습니다. 2025년에는 69억 6,500만 달러, 2026년에는 69억 1,800만 달러로 감소했습니다. 조정된 순이익은 전반적으로 순이익과 유사한 패턴을 보였습니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

순이익률은 2021년 6.51%에서 2022년 8.77%로 증가했습니다. 2023년에는 6.63%로 감소한 후 2024년에는 8.94%로 다시 증가했습니다. 2025년에는 8.31%로 감소했고, 2026년에는 7.71%로 추가 감소했습니다. 전반적으로 순이익률은 변동성을 보이며, 8%대 후반에서 7%대 후반 사이를 오가고 있습니다.

순이익률(조정)

조정된 순이익률은 2021년 6.4%에서 2022년 8.92%로 증가했습니다. 2023년에는 6.44%로 감소한 후 2024년에는 8.95%로 다시 증가했습니다. 2025년에는 8.32%로 감소했고, 2026년에는 8.02%로 추가 감소했습니다. 조정된 순이익률 또한 순이익률과 유사한 패턴을 보이며, 8%대 후반에서 8%대 초반 사이를 오가고 있습니다.

전반적으로 순이익과 조정된 순이익은 2022년에 정점을 찍은 후 2023년에 감소하고 2024년에 다시 증가하는 패턴을 보였습니다. 2025년과 2026년에는 다시 감소하는 추세를 보였습니다. 순이익률과 조정된 순이익률은 유사한 변동성을 보이며, 전반적으로 6%대에서 9%대 사이를 유지하고 있습니다. 조정된 순이익률은 순이익률과 매우 유사한 추세를 보입니다.

총 자산

총 자산은 2021년 467억 3,500만 달러에서 2024년 417억 9,500만 달러로 감소하는 추세를 보였습니다. 이후 2025년에는 431억 200만 달러로 소폭 증가했지만, 2026년에는 541억 4,400만 달러로 크게 증가했습니다. 전반적으로 변동성이 있는 추세가 관찰됩니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보였습니다. 2021년 463억 9,500만 달러에서 2024년 415억 4,700만 달러로 감소한 후, 2025년에는 428억 5,800만 달러로 소폭 증가했습니다. 2026년에는 541억 4,400만 달러로 크게 증가하여 총 자산과 동일한 수준을 보였습니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2021년 1.92에서 2022년 2.16, 2023년 2.22로 증가하는 추세를 보였습니다. 2024년에는 2.07로 소폭 감소했으며, 2025년에는 1.94로 더욱 감소했습니다. 2026년에는 1.59로 크게 감소하여, 전반적으로 하락하는 추세가 나타났습니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율과 유사한 추세를 보였습니다. 2021년 1.93에서 2022년 2.16, 2023년 2.23으로 증가한 후, 2024년에는 2.08, 2025년에는 1.95로 감소했습니다. 2026년에는 1.59로 크게 감소하여, 총 자산 회전율과 동일한 수준을 보였습니다.

전반적으로 자산 규모는 2026년에 크게 증가한 반면, 자산 회전율은 2026년에 크게 감소했습니다. 이는 자산 규모가 증가했음에도 불구하고 자산을 효율적으로 활용하는 능력은 감소했음을 시사합니다.

제공된 데이터는 6개 연도에 걸쳐 여러 재무 지표의 변화를 보여줍니다. 총 자산과 조정된 총 자산은 2021년부터 2024년까지 감소하는 추세를 보이다가 2025년과 2026년에 증가했습니다.

총 자산

2021년 467억 3,500만 달러에서 2024년 417억 9,500만 달러로 감소했습니다. 이후 2025년에는 431억 200만 달러, 2026년에는 541억 4,400만 달러로 증가했습니다.

조정된 총 자산

총 자산과 유사한 추세를 보이며, 2021년 463억 9,500만 달러에서 2024년 415억 4,700만 달러로 감소했습니다. 2025년에는 428억 5,800만 달러, 2026년에는 541억 4,400만 달러로 증가했습니다.

주주자본(적자)과 조정된 주주자본(적자)은 모두 2021년부터 2026년까지 지속적으로 감소했습니다. 특히, 적자 규모가 시간이 지남에 따라 확대되는 경향을 보입니다.

주주자본(적자)

2021년 14억 3,700만 달러에서 2026년 -99억 1,700만 달러로 감소했습니다. 2022년부터는 적자 상태를 유지했습니다.

조정된 주주자본(적자)

주주자본(적자)과 유사한 추세를 보이며, 2021년 10억 9,700만 달러에서 2026년 -88억 7,800만 달러로 감소했습니다. 조정된 주주자본(적자) 역시 2022년부터 적자 상태를 유지했습니다.

2021년에 제공된 재무 레버리지 비율은 32.52로 기록되었고, 조정된 재무 레버리지 비율은 42.29로 나타났습니다. 이후 연도에 대한 해당 비율 데이터는 제공되지 않았습니다.

재무 레버리지 비율

2021년 32.52로 기록되었습니다.

재무 레버리지 비율(조정)

2021년 42.29로 기록되었습니다.

전반적으로, 자산은 감소하다가 최근에 증가하는 추세를 보인 반면, 주주자본은 지속적으로 감소하여 적자 규모가 확대되었습니다. 2021년의 레버리지 비율은 상대적으로 높은 수준을 나타냅니다.

최근 몇 년간 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2021년에는 58억 3,500만 달러를 기록한 후 2022년에는 84억 4,200만 달러로 크게 증가했습니다. 그러나 2023년에는 64억 3,700만 달러로 감소했고, 2024년에는 다시 77억 2,600만 달러로 증가했습니다. 2025년에는 69억 5,700만 달러, 2026년에는 66억 5,400만 달러로 소폭 감소하는 추세를 보였습니다.

조정된 순이익 또한 유사한 추세를 따랐습니다. 2021년에는 57억 3,600만 달러, 2022년에는 85억 8,200만 달러로 증가했습니다. 2023년에는 62억 4,900만 달러로 감소했고, 2024년에는 77억 3,100만 달러로 다시 증가했습니다. 2025년에는 69억 6,500만 달러, 2026년에는 69억 1,800만 달러로 소폭 감소했습니다. 조정된 순이익은 순이익과 유사한 패턴을 보이며, 전반적으로 순이익과 비슷한 수준을 유지하고 있습니다.

주주자본은 지속적으로 감소하는 추세를 보였습니다. 2021년에는 14억 3,700만 달러의 자본을 보유했지만, 2022년에는 -48억 1,600만 달러의 적자로 전환되었습니다. 이후 2023년에는 -142억 5,400만 달러, 2024년에는 -150억 5,000만 달러, 2025년에는 -142억 3,100만 달러, 2026년에는 -99억 1,700만 달러로 적자 규모가 확대되었습니다.

조정된 주주자본 또한 주주자본과 유사한 감소 추세를 보였습니다. 2021년에는 10억 9,700만 달러를 기록했지만, 2022년에는 -49억 8,000만 달러의 적자로 전환되었습니다. 이후 2023년에는 -145억 400만 달러, 2024년에는 -152억 9,800만 달러, 2025년에는 -144억 7,500만 달러, 2026년에는 -88억 7,800만 달러로 적자 규모가 지속적으로 증가했습니다.

자기자본이익률(ROE)은 2021년에 406.05%를 기록했지만, 이후 데이터는 제공되지 않았습니다. 자기자본비율(조정)은 2021년에 522.88%를 기록했지만, 이후 데이터는 제공되지 않았습니다. 이 두 비율의 추세를 파악하기 위해서는 추가적인 데이터가 필요합니다.

최근 몇 년간 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2021년 58억 3,500만 달러에서 2022년에는 84억 4,200만 달러로 크게 증가했지만, 2023년에는 64억 3,700만 달러로 감소했습니다. 이후 2024년에는 77억 2,600만 달러로 다시 증가했고, 2025년에는 69억 5,700만 달러, 2026년에는 66억 5,400만 달러로 감소하는 추세를 보였습니다.

조정된 순이익 또한 유사한 추세를 따랐습니다. 2021년 57억 3,600만 달러에서 2022년 85억 8,200만 달러로 증가한 후, 2023년에는 62억 4,900만 달러로 감소했습니다. 2024년에는 77억 3,100만 달러로 증가했고, 2025년에는 69억 6,500만 달러, 2026년에는 69억 1,800만 달러로 감소했습니다. 조정된 순이익은 순이익과 거의 유사한 수준을 유지했습니다.

총 자산은 2021년 467억 3,500만 달러에서 2023년 437억 800만 달러로 감소하는 추세를 보였습니다. 2024년에는 417억 9,500만 달러로 더욱 감소했지만, 2025년에는 431억 200만 달러로 소폭 증가했습니다. 2026년에는 541억 4,400만 달러로 크게 증가했습니다.

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 패턴을 보였습니다. 2021년 463억 9,500만 달러에서 2023년 434억 5,800만 달러로 감소한 후, 2024년에는 415억 4,700만 달러로 감소했습니다. 2025년에는 428억 5,800만 달러로 소폭 증가했고, 2026년에는 541억 4,400만 달러로 크게 증가했습니다. 조정된 총 자산은 총 자산과 거의 동일한 수준을 유지했습니다.

자산수익률(ROE) 비율은 2021년 12.49%에서 2022년 18.91%로 크게 증가했습니다. 2023년에는 14.73%로 감소했지만, 2024년에는 18.49%로 다시 증가했습니다. 2025년에는 16.14%로 감소했고, 2026년에는 12.29%로 감소했습니다.

조정된 자산수익률(ROE) 비율 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2021년 12.36%에서 2022년 19.3%로 증가한 후, 2023년에는 14.38%로 감소했습니다. 2024년에는 18.61%로 증가했고, 2025년에는 16.25%로 감소했으며, 2026년에는 12.78%로 감소했습니다. 조정된 ROE 비율은 ROE 비율과 거의 유사한 수준을 유지했습니다.