현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Lowe’s Cos. Inc., 연결 현금 흐름표

US$ 단위: 백만 달러

12개월 종료	2026. 1. 30.	2025. 1. 31.	2024. 2. 2.	2023. 2. 3.	2022. 1. 28.	2021. 1. 29.
순이익	6,654)	6,957)	7,726)	6,437)	8,442)	5,835)
감가상각 및 상각	2,194)	1,972)	1,923)	1,981)	1,882)	1,594)
비현금 리스 비용	572)	520)	499)	530)	517)	479)
이연 소득세	256)	9)	6)	(239)	135)	(108)
자산손상 및 재산손실, 순손실	53)	5)	83)	2,118)	34)	139)
(이익) 사업 매각 손실	—)	(177)	(79)	421)	—)	—)
채무 소멸에 따른 손실	—)	—)	—)	—)	—)	1,060)
지분 기반 지급 비용	247)	221)	210)	223)	230)	155)
상품 재고, 순	703)	(514)	1,637)	(2,594)	(1,413)	(2,967)
기타 운영 자산	(243)	93)	182)	56)	(23)	326)
미지급금	73)	633)	(1,820)	(549)	466)	3,211)
기타 영업부채	(645)	(94)	(2,227)	205)	(157)	1,325)
영업자산 및 부채의 변동	(112)	118)	(2,228)	(2,882)	(1,127)	1,895)
영업활동으로 인한 순현금에 대한 순이익을 조정하기 위한 조정	3,210)	2,668)	414)	2,152)	1,671)	5,214)
영업활동으로 인한 순현금 제공	9,864)	9,625)	8,140)	8,589)	10,113)	11,049)
투자 매입	(1,693)	(1,286)	(1,785)	(1,189)	(3,065)	(3,094)
투자의 판매/만기 수익금	1,658)	1,204)	1,722)	1,174)	3,293)	2,926)
자본 지출	(2,213)	(1,927)	(1,964)	(1,829)	(1,853)	(1,791)
부동산 및 기타 장기 자산의 매각 대금	82)	105)	53)	45)	113)	90)
사업 인수 순수	(10,088)	—)	—)	—)	—)	—)
사업 매각 대금	—)	177)	100)	491)	—)	—)
기타, 그물	(10)	(11)	(27)	(1)	(134)	(25)
투자 활동에 사용된 순현금	(12,264)	(1,738)	(1,901)	(1,309)	(1,646)	(1,894)
상업 어음의 순 변화	—)	—)	(499)	499)	—)	(941)
채권 발행으로 인한 순 수익금	6,974)	—)	2,983)	9,667)	4,972)	7,929)
빚 상환	(2,587)	(545)	(601)	(867)	(2,118)	(5,618)
주식 기반 지불 계획에 따른 보통주 발행 수익금	149)	159)	141)	151)	132)	152)
현금 배당금 지급	(2,636)	(2,566)	(2,531)	(2,370)	(1,984)	(1,704)
보통주 환매	(211)	(4,053)	(6,138)	(14,124)	(13,012)	(4,971)
기타, 그물	(68)	(42)	(21)	(5)	(6)	(38)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	1,621)	(7,047)	(6,666)	(7,049)	(12,016)	(5,191)
환율 변동이 현금에 미치는 영향	—)	—)	—)	(16)	(8)	10)
현금 및 현금성자산의 순증가(감소)	(779)	840)	(427)	215)	(3,557)	3,974)
현금 및 현금성자산, 연초	1,761)	921)	1,348)	1,133)	4,690)	716)
현금 및 현금성자산, 연말	982)	1,761)	921)	1,348)	1,133)	4,690)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2026-01-30), 10-K (보고 날짜: 2025-01-31), 10-K (보고 날짜: 2024-02-02), 10-K (보고 날짜: 2023-02-03), 10-K (보고 날짜: 2022-01-28), 10-K (보고 날짜: 2021-01-29).

전반적으로 순이익은 2021년부터 2022년까지 상당한 증가를 보였지만, 이후 2023년과 2024년에는 감소 추세를 보였습니다. 2025년에는 소폭 반등했지만, 2026년에는 다시 감소했습니다.

수익성: 감가상각 및 상각 비용은 꾸준히 증가하는 경향을 보였습니다. 비현금 리스 비용 또한 전반적으로 증가하는 추세를 나타냈습니다. 이연 소득세는 변동성이 컸으며, 2023년에는 상당한 규모의 비용으로 전환되었지만 이후 감소했습니다. 자산손상 및 재산손실은 2023년에 크게 증가했다가 이후 감소했습니다. 사업 매각 손실은 2023년에 처음 발생하여 이후에도 지속되었습니다.
운전자본: 상품 재고는 2021년과 2023년에 상당한 규모의 감소를 보였지만, 2024년에는 크게 증가했습니다. 기타 운영 자산은 변동성이 컸습니다. 미지급금은 2021년에서 2022년 사이에 증가했지만, 이후 감소했습니다. 기타 영업부채는 2022년부터 2026년까지 지속적으로 감소했습니다. 영업자산 및 부채의 변동은 전반적으로 감소하는 추세를 보였습니다.
현금 흐름: 영업활동으로 인한 순현금 제공은 비교적 안정적으로 유지되었지만, 2026년에 소폭 증가했습니다. 투자 활동에 사용된 순현금은 2026년에 크게 증가했습니다. 투자 매입은 꾸준히 감소하는 경향을 보였지만, 투자의 판매/만기 수익금은 상대적으로 안정적이었습니다. 자본 지출은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 재무활동으로 제공된(사용된) 순현금은 변동성이 컸으며, 2026년에 크게 증가했습니다. 채권 발행으로 인한 순 수익금은 2023년에 가장 높았고, 빚 상환은 꾸준히 감소하는 추세를 보였습니다. 주식 기반 지불 계획에 따른 보통주 발행 수익금은 비교적 안정적이었습니다. 현금 배당금 지급은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 보통주 환매는 2022년 이후 크게 감소했습니다.
현금 및 현금성자산: 현금 및 현금성자산의 순증가(감소)는 변동성이 컸으며, 2026년에 감소했습니다. 현금 및 현금성자산, 연초는 꾸준히 증가하는 추세를 보였지만, 2026년에는 감소했습니다. 현금 및 현금성자산, 연말은 비교적 안정적으로 유지되었습니다.

전반적으로, 회사는 수익성, 운전자본, 현금 흐름 측면에서 다양한 변화를 경험했습니다. 특히, 2023년과 2026년에는 몇 가지 중요한 변화가 관찰되었으며, 이는 회사의 재무 성과에 영향을 미쳤을 수 있습니다.

Lowe’s Cos. Inc. (NYSE:LOW)

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