듀퐁 분석: ROE, ROA및 순이익률의 세분화
분기별 데이터
분해 ROE 는 순이익을 주주 자본으로 나눈 값을 구성 요소 비율의 곱으로 표현하는 것을 포함합니다.
ROE 두 가지 구성 요소로 세분화
McKesson Corp., ROE 분해 (분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2016-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-06-30), 10-K (보고 날짜: 2016-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-06-30), 10-K (보고 날짜: 2015-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2014-06-30), 10-K (보고 날짜: 2014-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2013-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2013-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2013-06-30), 10-K (보고 날짜: 2013-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2012-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2012-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2012-06-30), 10-K (보고 날짜: 2012-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2011-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2011-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2011-06-30).
제공된 데이터는 특정 기간 동안 세 가지 재무 비율의 추세를 보여줍니다. 자산수익률비율(ROA), 재무 레버리지 비율, 자기자본비율(ROE)을 분석한 결과는 다음과 같습니다.
- 자산수익률비율 (ROA)
- 2011년 6월 30일에 3.84%로 시작하여 2012년 6월 30일에 4.72%로 최고점을 찍었습니다. 이후 2013년 말까지 감소 추세를 보이다가 2014년 3월 31일에 2.44%까지 하락했습니다. 2015년에는 소폭 반등하여 3.22%를 기록했고, 2016년 9월 30일에는 3.99%로 마감했습니다. 전반적으로 변동성이 있었지만, 2016년 말에는 초기 수준에 근접했습니다.
- 재무 레버리지 비율
- 2011년 6월 30일 4.48에서 2014년 3월 31일 6.07로 꾸준히 증가했습니다. 2014년 말까지 높은 수준을 유지하며 6.73까지 상승했습니다. 2015년과 2016년에는 다소 감소하여 2016년 9월 30일에는 6.21로 마감했습니다. 전반적으로 재무 레버리지는 증가 추세를 보이다가 최근에는 안정화되는 모습을 보입니다.
- 자기자본비율 (ROE)
- 2011년 6월 30일 17.2%에서 2012년 6월 30일 20.78%로 크게 증가했습니다. 이후 2013년 말까지 감소 추세를 보이다가 2014년 3월 31일 14.34%까지 하락했습니다. 2015년에는 다시 상승하여 20.45%를 기록했고, 2016년 9월 30일에는 25.3%로 최고점을 찍었습니다. ROE는 전반적으로 변동성이 크지만, 2016년에는 상당한 개선을 보였습니다.
전반적으로 ROA는 변동성을 보이며, 재무 레버리지는 증가 추세를 보이다가 안정화되었고, ROE는 상당한 변동성을 보이며 최근에 크게 개선되었습니다. 이러한 추세는 회사의 자산 활용 효율성, 재무 구조, 그리고 주주 자본에 대한 수익성에 대한 변화를 반영하는 것으로 해석될 수 있습니다.
ROE 세 가지 구성 요소로 세분화
McKesson Corp., ROE 분해 (분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2016-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-06-30), 10-K (보고 날짜: 2016-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-06-30), 10-K (보고 날짜: 2015-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2014-06-30), 10-K (보고 날짜: 2014-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2013-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2013-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2013-06-30), 10-K (보고 날짜: 2013-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2012-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2012-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2012-06-30), 10-K (보고 날짜: 2012-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2011-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2011-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2011-06-30).
분석 기간 동안 순이익률은 변동성을 보였습니다. 2011년 6월 30일의 1.04%에서 시작하여 2011년 9월 30일에 0.99%로 소폭 감소했습니다. 이후 2011년 12월 31일에 1.09%로 회복되었고, 2012년 6월 30일에 1.21%로 최고점을 기록했습니다. 2012년 9월 30일에는 1.3%로 소폭 상승했지만, 이후 2013년 12월 31일에 0.88%로 감소했습니다. 2014년에는 0.82%에서 0.92% 사이를 오가다가 2015년 12월 31일에 0.96%로 소폭 상승했습니다. 2016년 3월 31일에는 1.04%로 증가했고, 2016년 6월 30일에는 1.18%로 다시 상승했으며, 2016년 9월 30일에는 1.15%로 약간 감소했습니다.
자산회전율은 전반적으로 안정적인 추세를 보였습니다. 2011년 6월 30일의 3.7에서 2012년 6월 30일에 3.89로 소폭 증가했습니다. 이후 2012년 12월 31일에 3.69로 감소했지만, 2013년에는 3.49에서 3.57 사이를 유지했습니다. 2014년에는 2.66으로 크게 감소한 후 2015년 12월 31일에 3.36으로 회복되었습니다. 2016년에는 3.33에서 3.37 사이를 오가며 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다.
재무 레버리지 비율은 분석 기간 동안 꾸준히 증가하는 경향을 보였습니다. 2011년 6월 30일의 4.48에서 시작하여 2016년 9월 30일에 6.17로 증가했습니다. 특히 2014년에는 6.07로 크게 증가했으며, 이후 6.73까지 상승했습니다. 이러한 증가는 부채 사용이 증가했음을 시사합니다.
자기자본비율(ROE)은 가장 큰 변동성을 보였습니다. 2011년 6월 30일의 17.2%에서 시작하여 2012년 6월 30일에 20.78%로 크게 증가했습니다. 2013년에는 18.66%에서 17.34% 사이를 오갔고, 2014년에는 13.83%에서 14.63% 사이를 유지했습니다. 2015년에는 18.45%로 상승했고, 2016년 3월 31일에 22.07%로 최고점을 기록했습니다. 2016년 9월 30일에는 20.26%로 감소했습니다. 전반적으로 ROE는 순이익률과 자산회전율의 영향을 받아 변동하는 것으로 보입니다.
ROE를 5개 구성 요소로 세분화
McKesson Corp., ROE 분해 (분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2016-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-06-30), 10-K (보고 날짜: 2016-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-06-30), 10-K (보고 날짜: 2015-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2014-06-30), 10-K (보고 날짜: 2014-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2013-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2013-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2013-06-30), 10-K (보고 날짜: 2013-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2012-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2012-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2012-06-30), 10-K (보고 날짜: 2012-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2011-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2011-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2011-06-30).
분기별 재무 데이터 분석 결과, 세금 부담 비율은 전반적으로 0.60에서 0.74 사이의 범위에서 변동하는 경향을 보입니다. 2011년 6월 30일의 0.71에서 시작하여 2014년 12월 31일에 0.62까지 감소한 후, 다시 2016년 9월 30일에 0.69로 증가하는 패턴을 나타냅니다.
이자 부담 비율은 0.85에서 0.91 사이에서 비교적 안정적인 추세를 유지합니다. 2011년 6월 30일의 0.87에서 2012년 9월 30일에 0.91로 소폭 상승했다가, 이후 2014년 6월 30일에 0.85로 감소하는 모습을 보입니다. 이후 다시 0.89까지 상승하는 경향을 나타냅니다.
EBIT 마진 비율은 1.53%에서 2.07% 사이에서 변동하며, 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2011년 6월 30일의 1.68%에서 2012년 12월 31일에 1.96%로 상승한 후, 2015년 12월 31일에 2.07%로 최고점을 기록합니다. 이후 소폭 감소하는 경향을 보입니다.
자산 회전율은 2.66에서 3.89 사이에서 변동하며, 2014년 3월 31일에 2.66으로 최저점을 기록한 후, 2012년 6월 30일에 3.89로 최고점을 기록합니다. 이후 3.33에서 3.74 사이에서 비교적 안정적인 수준을 유지합니다.
재무 레버리지 비율은 4.27에서 6.73 사이에서 변동하며, 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2011년 6월 30일의 4.48에서 2015년 3월 31일에 6.73으로 상승한 후, 2016년 9월 30일에 6.21로 감소하는 경향을 나타냅니다.
자기자본비율(ROE)은 13.83%에서 25.3% 사이에서 변동하며, 뚜렷한 증가 추세를 보입니다. 2011년 6월 30일의 17.2%에서 2015년 12월 31일에 25.3%로 크게 상승한 후, 2016년 9월 30일에 20.26%로 감소하는 경향을 보입니다.
ROA 두 가지 구성 요소로 세분화
McKesson Corp., ROA 분해 (분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2016-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-06-30), 10-K (보고 날짜: 2016-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-06-30), 10-K (보고 날짜: 2015-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2014-06-30), 10-K (보고 날짜: 2014-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2013-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2013-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2013-06-30), 10-K (보고 날짜: 2013-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2012-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2012-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2012-06-30), 10-K (보고 날짜: 2012-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2011-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2011-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2011-06-30).
제공된 데이터는 특정 기간 동안의 여러 재무 비율의 추세를 보여줍니다. 순이익률은 2011년 6월 30일에 1.04%로 시작하여 2012년 9월 30일에 1.3%로 최고조에 달했습니다. 이후 2013년 12월 31일에 0.88%까지 감소했다가 2015년 3월 31일에 1%로 회복되었습니다. 2016년 9월 30일에는 0.99%로 마감하여 전반적으로 변동성이 있는 추세를 보였습니다.
- 자산회전율
- 자산회전율은 2011년 6월 30일에 3.7로 시작하여 2012년 6월 30일에 3.89로 증가했습니다. 이후 2013년 12월 31일에 3.57로 감소한 후 2014년 12월 31일에 3.13으로 더욱 감소했습니다. 2015년에는 점진적으로 증가하여 2015년 12월 31일에 3.36에 도달했습니다. 2016년 9월 30일에는 3.33으로 소폭 감소했습니다. 전반적으로 자산회전율은 2011년부터 2016년까지 변동성을 보였습니다.
자산수익률비율(ROA)은 2011년 6월 30일에 3.84%로 시작하여 2012년 6월 30일에 4.72%로 꾸준히 증가했습니다. 2012년 9월 30일에는 4.86%로 최고조에 달했습니다. 이후 2013년 12월 31일에 3.16%로 감소한 후 2015년 12월 31일에 3.22%로 회복되었습니다. 2016년 9월 30일에는 3.28%로 마감하여 전반적으로 변동성이 있는 추세를 보였습니다.
세 가지 비율 모두에서 2012년 중반에 최고점을 찍고 2013년 말에 감소하는 경향이 나타납니다. 이후 2014년과 2015년에 걸쳐 회복세를 보이다가 2016년에 다시 소폭 감소하는 패턴을 보입니다. 이러한 추세는 외부 경제 요인이나 내부 운영 전략의 변화에 기인할 수 있습니다.
ROA를 4개의 구성 요소로 세분화
McKesson Corp., ROA 분해 (분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2016-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-06-30), 10-K (보고 날짜: 2016-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-06-30), 10-K (보고 날짜: 2015-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2014-06-30), 10-K (보고 날짜: 2014-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2013-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2013-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2013-06-30), 10-K (보고 날짜: 2013-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2012-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2012-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2012-06-30), 10-K (보고 날짜: 2012-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2011-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2011-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2011-06-30).
제시된 데이터는 특정 기간 동안 여러 재무 비율의 변동을 보여줍니다. 전반적으로, 분석 기간 동안 이러한 비율들은 다양한 추세를 나타냅니다.
- 세금 부담 비율
- 세금 부담 비율은 2011년 6월 30일의 0.71에서 2013년 12월 31일의 0.60까지 감소하는 경향을 보입니다. 이후 2014년 12월 31일에는 0.71로 증가했다가 2016년 9월 30일에는 0.69로 다시 감소하는 패턴을 나타냅니다. 전반적으로, 비율은 변동성을 보이지만, 0.60에서 0.74 사이의 범위 내에서 유지됩니다.
- 이자부담비율
- 이자부담비율은 2011년 6월 30일의 0.87에서 2012년 12월 31일의 0.91까지 증가한 후, 2013년 12월 31일의 0.88로 감소합니다. 이후 2016년 9월 30일에는 0.89로 소폭 증가하는 경향을 보입니다. 전반적으로, 비율은 0.85에서 0.91 사이의 비교적 좁은 범위 내에서 변동합니다.
- EBIT 마진 비율
- EBIT 마진 비율은 2011년 6월 30일의 1.68%에서 2012년 9월 30일의 1.96%까지 꾸준히 증가합니다. 이후 2013년 3월 31일의 1.76%로 감소한 후, 2015년 12월 31일의 1.63%까지 하락합니다. 2016년 3월 31일에는 1.71%로 소폭 반등하지만, 2016년 9월 30일에는 1.59%로 다시 감소하는 패턴을 보입니다. 전반적으로, 비율은 변동성을 보이며, 1.53%에서 1.96% 사이의 범위 내에서 유지됩니다.
- 자산회전율
- 자산회전율은 2011년 6월 30일의 3.7에서 2012년 6월 30일의 3.89까지 증가한 후, 2013년 12월 31일의 3.13으로 크게 감소합니다. 이후 2014년 12월 31일의 3.33으로 소폭 반등하지만, 2014년 3월 31일의 2.66으로 다시 감소합니다. 전반적으로, 비율은 변동성이 크며, 2.66에서 3.89 사이의 범위 내에서 변동합니다.
- 자산수익률비율 (ROA)
- 자산수익률비율은 2011년 6월 30일의 3.84%에서 2012년 6월 30일의 4.86%까지 꾸준히 증가합니다. 이후 2013년 12월 31일의 3.11%로 크게 감소한 후, 2016년 9월 30일의 3.99%로 다시 증가합니다. 전반적으로, 비율은 변동성이 크며, 2.34%에서 4.86% 사이의 범위 내에서 변동합니다.
전반적으로, 데이터는 재무 비율들이 주기적인 변동을 겪고 있음을 시사합니다. 특히 자산회전율과 ROA는 상당한 변동성을 보이며, 이는 사업 운영 및 자산 활용의 변화를 반영할 수 있습니다.
순이익률(Net Profit Margin Ratio)의 세분화
McKesson Corp., 순이익률의 분해(분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2016-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-06-30), 10-K (보고 날짜: 2016-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-06-30), 10-K (보고 날짜: 2015-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2014-06-30), 10-K (보고 날짜: 2014-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2013-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2013-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2013-06-30), 10-K (보고 날짜: 2013-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2012-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2012-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2012-06-30), 10-K (보고 날짜: 2012-03-31), 10-Q (보고 날짜: 2011-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2011-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2011-06-30).
제공된 데이터는 여러 재무 비율의 분기별 추세를 보여줍니다. 전반적으로, 분석 기간 동안 이러한 비율들은 변동성을 보이며, 특정 패턴과 변화가 관찰됩니다.
- 세금 부담 비율
- 세금 부담 비율은 2011년 6월 30일의 0.71에서 2014년 12월 31일의 0.6까지 감소하는 추세를 보였습니다. 이후 2015년 12월 31일에는 0.66으로 소폭 상승했지만, 2016년 9월 30일에는 다시 0.69로 감소했습니다. 전반적으로 하락 추세가 나타나지만, 변동성이 존재합니다.
- 이자부담비율
- 이자부담비율은 2011년 6월 30일의 0.87에서 2012년 12월 31일의 0.91까지 증가하는 경향을 보였습니다. 이후 2013년 3월 31일에는 0.89로 감소했지만, 2016년 9월 30일에는 0.89로 다시 상승했습니다. 전반적으로 안정적인 수준을 유지하고 있지만, 소폭의 변동성이 관찰됩니다.
- EBIT 마진 비율
- EBIT 마진 비율은 2011년 6월 30일의 1.68%에서 2012년 9월 30일의 1.96%로 꾸준히 증가했습니다. 2013년 3월 31일에는 1.76%로 감소했지만, 2012년 12월 31일과 동일한 수준을 유지했습니다. 이후 2014년 6월 30일에는 1.57%로 감소하고, 2015년 3월 31일에는 1.49%까지 하락했습니다. 2016년 9월 30일에는 1.71%로 다시 상승하는 모습을 보였습니다. 전반적으로 변동성이 크며, 뚜렷한 추세를 파악하기는 어렵습니다.
- 순이익률(Net Profit Margin Ratio)
- 순이익률은 2011년 6월 30일의 1.04%에서 2012년 12월 31일의 1.3%로 증가했습니다. 2013년 3월 31일에는 1.09%로 감소했지만, 2014년 12월 31일에는 1.0%로 다시 상승했습니다. 2015년 3월 31일에는 0.82%로 크게 감소했지만, 2016년 9월 30일에는 1.18%로 크게 상승했습니다. 전반적으로 변동성이 크며, 뚜렷한 추세를 파악하기는 어렵습니다. 특히 2015년과 2016년에 걸쳐 큰 변동폭을 보입니다.
종합적으로 볼 때, 분석 기간 동안 재무 비율들은 상당한 변동성을 보였습니다. 일부 비율은 특정 기간 동안 증가 또는 감소하는 추세를 보였지만, 전반적으로 뚜렷한 장기적인 추세를 파악하기는 어렵습니다. 이러한 변동성은 외부 경제 요인, 산업 동향, 또는 회사 내부의 전략적 변화에 기인할 수 있습니다.