수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
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대차대조표 기준 발생 비율
2025. 2. 1. | 2024. 2. 3. | 2023. 1. 28. | 2022. 1. 29. | 2021. 1. 30. | 2020. 2. 1. | ||
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운영 자산 | |||||||
총 자산 | |||||||
덜: 현금 및 현금성자산 | |||||||
운영 자산 | |||||||
영업부채 | |||||||
총 부채 | |||||||
덜: 장기부채 및 기타차입금의 유동 부분 | |||||||
덜: 장기부채 및 기타 차입금(유동부분 제외) | |||||||
영업부채 | |||||||
순영업자산1 | |||||||
대차대조표 기반 집계 발생액2 | |||||||
재무비율 | |||||||
대차대조표 기준 발생 비율3 | |||||||
벤치 마크 | |||||||
대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | |||||||
Costco Wholesale Corp. | |||||||
Walmart Inc. | |||||||
대차대조표 기준 발생 비율부문 | |||||||
필수소비재 유통 & 소매 | |||||||
대차대조표 기준 발생 비율산업 | |||||||
필수소비재 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-02-01), 10-K (보고 날짜: 2024-02-03), 10-K (보고 날짜: 2023-01-28), 10-K (보고 날짜: 2022-01-29), 10-K (보고 날짜: 2021-01-30), 10-K (보고 날짜: 2020-02-01).
1 2025 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= – =
2 2025 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2025 – 순영업자산2024
= – =
3 2025 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 순영업자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 186억 9천만 달러에서 2025년 258억 4천만 달러로 증가했습니다. 증가율은 2021년에서 2023년 사이에 가장 두드러졌으며, 이후 증가 속도는 둔화되었습니다.
- 순영업자산
- 2021년 186억 9천만 달러에서 2025년 258억 4천만 달러로 증가했습니다. 2023년까지의 증가폭이 컸으며, 이후 증가율은 감소했습니다.
대차대조표 기반 집계 발생액은 변동성을 보였습니다. 2021년에는 -21억 4천6백만 달러로 마이너스를 기록했지만, 2022년에는 20억 2천7백만 달러로 전환되었고, 2023년에는 45억 6백만 달러로 크게 증가했습니다. 2024년에는 52억 3천만 달러로 소폭 증가했으며, 2025년에는 17억 9천만 달러로 감소했습니다.
- 대차대조표 기반 집계 발생액
- 2021년 마이너스 값을 기록한 후 2022년부터 양수로 전환되었으며, 2023년까지 크게 증가했습니다. 2024년 소폭 증가 후 2025년 감소했습니다.
대차대조표 기반 발생 비율은 발생액의 변화를 반영하여 변동했습니다. 2021년 -10.9%에서 2023년 19.69%로 크게 증가했지만, 2024년에는 2.06%로 감소했고, 2025년에는 0.7%로 더욱 감소했습니다. 발생 비율의 감소는 집계 발생액의 증가세 둔화와 관련이 있는 것으로 보입니다.
- 대차대조표 기반 발생 비율
- 2021년 마이너스 값을 기록한 후 2023년까지 크게 증가했지만, 2024년과 2025년에는 감소했습니다. 발생 비율의 감소는 집계 발생액 증가세 둔화와 연관성이 있습니다.
현금 흐름표 기반 발생 비율
2025. 2. 1. | 2024. 2. 3. | 2023. 1. 28. | 2022. 1. 29. | 2021. 1. 30. | 2020. 2. 1. | ||
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순이익 | |||||||
덜: 영업활동으로 제공되는 현금 | |||||||
덜: 투자활동에 필요한 현금 | |||||||
현금 흐름표 기반 총 발생액 | |||||||
재무비율 | |||||||
현금 흐름표 기반 발생 비율1 | |||||||
벤치 마크 | |||||||
현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | |||||||
Costco Wholesale Corp. | |||||||
Walmart Inc. | |||||||
현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | |||||||
필수소비재 유통 & 소매 | |||||||
현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | |||||||
필수소비재 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-02-01), 10-K (보고 날짜: 2024-02-03), 10-K (보고 날짜: 2023-01-28), 10-K (보고 날짜: 2022-01-29), 10-K (보고 날짜: 2021-01-30), 10-K (보고 날짜: 2020-02-01).
1 2025 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 순영업자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 186억 9천만 달러에서 2025년 258억 4천만 달러로 증가했습니다. 증가율은 2021년에서 2023년 사이에 가장 두드러졌으며, 이후 증가 속도는 둔화되었습니다.
현금 흐름표 기반 집계 발생액은 변동성이 컸습니다. 2021년에는 -35억 6천만 달러의 적자를 기록했지만, 2022년에는 14억 7천만 달러의 흑자로 전환되었습니다. 2023년에는 42억 6천만 달러로 크게 증가했으며, 2024년에는 2억 7천 7백만 달러로 감소했습니다. 2025년에는 -4억 1천 6백만 달러의 적자를 기록하며 다시 감소했습니다.
현금흐름표 기반 발생 비율은 현금 흐름표 기반 집계 발생액의 변동성을 반영하여 변동했습니다. 2021년에는 -18.12%를 기록했으며, 2022년에는 7.52%로 상승했습니다. 2023년에는 18.64%로 크게 증가했지만, 2024년에는 1.09%로 감소했습니다. 2025년에는 -1.62%로 다시 감소했습니다.
- 순영업자산 증가 추세
- 전반적으로 순영업자산은 꾸준히 증가했지만, 증가 속도는 시간이 지남에 따라 둔화되었습니다.
- 현금 흐름 변동성
- 현금 흐름표 기반 집계 발생액은 상당한 변동성을 보였으며, 적자와 흑자를 번갈아 기록했습니다.
- 발생 비율과 현금 흐름의 관계
- 현금흐름표 기반 발생 비율은 현금 흐름표 기반 집계 발생액의 변동과 밀접하게 관련되어 있습니다.