재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
대차대조표 기준 발생 비율
Walmart Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2025. 1. 31. | 2024. 1. 31. | 2023. 1. 31. | 2022. 1. 31. | 2021. 1. 31. | 2020. 1. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | |||||||
| 총 자산 | 260,823) | 252,399) | 243,197) | 244,860) | 252,496) | 236,495) | |
| 덜: 현금 및 현금성자산 | 9,037) | 9,867) | 8,625) | 14,760) | 17,741) | 9,465) | |
| 운영 자산 | 251,786) | 242,532) | 234,572) | 230,100) | 234,755) | 227,030) | |
| 영업부채 | |||||||
| 총 부채 | 163,131) | 161,828) | 159,206) | 152,969) | 164,965) | 154,943) | |
| 덜: 단기 차입 | 3,068) | 878) | 372) | 410) | 224) | 575) | |
| 덜: 1년 이내에 만기가 도래하는 장기 부채 | 2,598) | 3,447) | 4,191) | 2,803) | 3,115) | 5,362) | |
| 덜: 1년 이내에 만기가 도래하는 금융 리스 의무 | 800) | 725) | 567) | 511) | 491) | 511) | |
| 덜: 장기 부채, 1년 이내 만기 제외 | 33,401) | 36,132) | 34,649) | 34,864) | 41,194) | 43,714) | |
| 덜: 장기 금융 리스 의무, 1년 이내 만기 제외 | 5,923) | 5,709) | 4,843) | 4,243) | 3,847) | 4,307) | |
| 영업부채 | 117,341) | 114,937) | 114,584) | 110,138) | 116,094) | 100,474) | |
| 순영업자산1 | 134,445) | 127,595) | 119,988) | 119,962) | 118,661) | 126,556) | |
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | 6,850) | 7,607) | 26) | 1,301) | (7,895) | —) | |
| 재무비율 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | 5.23% | 6.15% | 0.02% | 1.09% | -6.44% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | — | 11.49% | -0.39% | 20.71% | 5.32% | 2.31% | |
| Target Corp. | 0.70% | 2.06% | 19.69% | 10.33% | -10.90% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | |||||||
| 필수소비재 유통 & 소매 | 0.00% | 6.12% | 2.78% | 4.30% | -5.94% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | |||||||
| 필수소비재 | 0.00% | 1.15% | 2.58% | 7.61% | -0.13% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-01-31), 10-K (보고 날짜: 2024-01-31), 10-K (보고 날짜: 2023-01-31), 10-K (보고 날짜: 2022-01-31), 10-K (보고 날짜: 2021-01-31), 10-K (보고 날짜: 2020-01-31).
1 2025 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= 251,786 – 117,341 = 134,445
2 2025 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2025 – 순영업자산2024
= 134,445 – 127,595 = 6,850
3 2025 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 6,850 ÷ [(134,445 + 127,595) ÷ 2] = 5.23%
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
현금 흐름표 기반 발생 비율
Walmart Inc., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2025. 1. 31. | 2024. 1. 31. | 2023. 1. 31. | 2022. 1. 31. | 2021. 1. 31. | 2020. 1. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Walmart에 귀속된 연결 순이익 | 19,436) | 15,511) | 11,680) | 13,673) | 13,510) | 14,881) | |
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | 36,443) | 35,726) | 28,841) | 24,181) | 36,074) | 25,255) | |
| 덜: 투자 활동에 사용된 순현금 | (21,379) | (21,287) | (17,722) | (6,015) | (10,071) | (9,128) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | 4,372) | 1,072) | 561) | (4,493) | (12,493) | (1,246) | |
| 재무비율 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | 3.34% | 0.87% | 0.47% | -3.77% | -10.19% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | — | 2.33% | 1.10% | 14.69% | -2.96% | -7.15% | |
| Target Corp. | -1.62% | 1.09% | 18.64% | 7.52% | -18.12% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | |||||||
| 필수소비재 유통 & 소매 | 0.00% | 1.06% | 3.13% | -0.42% | -10.54% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | |||||||
| 필수소비재 | 0.00% | -0.17% | 2.27% | 4.81% | -4.89% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-01-31), 10-K (보고 날짜: 2024-01-31), 10-K (보고 날짜: 2023-01-31), 10-K (보고 날짜: 2022-01-31), 10-K (보고 날짜: 2021-01-31), 10-K (보고 날짜: 2020-01-31).
1 2025 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 4,372 ÷ [(134,445 + 127,595) ÷ 2] = 3.34%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.