Apple Inc. (NASDAQ:AAPL)

최근 몇 년간의 재무 데이터 분석 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

전류

전류는 2019년 9월 28일에 10,821백만 달러로 보고되었으며, 2020년 9월 26일에는 감소하여 9,895백만 달러를 기록했습니다. 이후 2021년 9월 25일에 상당한 증가를 보여 19,301백만 달러에 도달했습니다. 2022년 9월 24일에는 소폭 감소하여 18,405백만 달러를 나타냈지만, 2023년 9월 30일에는 다시 증가하여 19,765백만 달러를 기록했습니다. 가장 최근인 2024년 9월 28일에는 32,780백만 달러로 크게 증가했습니다. 전반적으로 2019년부터 2024년까지의 추세는 변동성을 보이지만, 장기적으로는 증가하는 경향을 나타냅니다.

지연

지연은 2019년 9월 28일에 -340백만 달러로 보고되었으며, 2020년 9월 26일에는 -215백만 달러로 감소했습니다. 2021년 9월 25일에는 -4,774백만 달러로 크게 감소한 후, 2022년 9월 24일에는 895백만 달러로 전환되어 양수 값을 기록했습니다. 그러나 2023년 9월 30일에는 -3,024백만 달러로 다시 음수 값으로 돌아왔으며, 2024년 9월 28일에는 -3,031백만 달러로 유사한 수준을 유지했습니다. 지연은 상당한 변동성을 보이며, 2021년과 2023년, 2024년에 음수 값을 나타냅니다.

소득세 충당금

소득세 충당금은 2019년 9월 28일에 10,481백만 달러로 보고되었으며, 2020년 9월 26일에는 9,680백만 달러로 감소했습니다. 2021년 9월 25일에는 14,527백만 달러로 증가한 후, 2022년 9월 24일에는 19,300백만 달러로 더욱 증가했습니다. 2023년 9월 30일에는 16,741백만 달러로 감소했지만, 2024년 9월 28일에는 29,749백만 달러로 크게 증가했습니다. 소득세 충당금은 전반적으로 증가하는 추세를 보이며, 특히 2024년에 두드러진 증가를 나타냅니다.

전류와 소득세 충당금은 2024년에 상당한 증가를 보인 반면, 지연은 변동성을 유지하며 음수 값을 나타내는 기간이 있습니다. 이러한 추세는 회사의 전반적인 재무 성과와 세금 전략에 영향을 미칠 수 있습니다.

최근 몇 년간 법정 연방 소득세율은 21%로 일정하게 유지되었습니다.

실효세율은 2019년 15.9%에서 2021년 13.3%로 감소하는 추세를 보였습니다. 이는 법정세율과 실제 납부세율 간의 차이가 확대되었음을 시사합니다.

2020년

실효세율은 14.4%로 소폭 감소했습니다.

2022년에는 실효세율이 16.2%로 반등했지만, 2019년 수준에는 미치지 못했습니다.

2023년에는 실효세율이 14.7%로 다시 감소하는 경향을 보였습니다.

2024년에는 실효세율이 24.1%로 크게 증가했습니다. 이는 세금 공제 또는 세액 공제 감소, 또는 과세 소득의 변화와 같은 요인에 기인할 수 있습니다. 이러한 급격한 증가는 세무 전략 또는 회계 방식의 변화를 나타낼 수 있으며, 추가적인 조사가 필요합니다.

전반적으로 실효세율은 변동성을 보이며, 법정세율과 상당한 차이를 보입니다. 이러한 차이는 세금 계획, 이월 손실 활용, 지역별 소득 배분 등 다양한 요인에 의해 발생할 수 있습니다.

자본화된 연구 개발 지출은 2019년부터 2024년까지 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2022년에 6294백만 달러에서 2023년에는 10739백만 달러로 크게 증가했으며, 2024년에는 10739백만 달러에서 소폭 감소한 10739백만 달러를 기록했습니다.

세액 공제 이월은 2020년부터 2024년까지 지속적으로 증가했습니다. 2020년 797백만 달러에서 2024년에는 8856백만 달러로 증가하여, 세금 혜택을 활용할 수 있는 잠재력이 증가했음을 시사합니다.

미지급 부채 및 기타 준비금은 2019년 5196백만 달러에서 2022년 6515백만 달러로 증가한 후, 2023년 6365백만 달러, 2024년 6114백만 달러로 감소하는 경향을 보입니다. 이는 단기적인 부채 관리 노력의 결과로 해석될 수 있습니다.

이연된 수익은 2020년까지 증가했지만, 2023년 4571백만 달러, 2024년 3413백만 달러로 감소했습니다. 이는 미래 수익 인식에 영향을 미칠 수 있으며, 제품 또는 서비스 판매 패턴의 변화를 반영할 수 있습니다.

리스 부채는 2020년에 2038백만 달러로 처음 기록된 이후, 2024년까지 2410백만 달러로 완만하게 증가했습니다. 이는 리스 계약의 증가 또는 조건 변경을 나타낼 수 있습니다.

미실현 손실은 2022년에 2913백만 달러로 최고점을 기록한 후, 2023년 2447백만 달러, 2024년 1173백만 달러로 감소했습니다. 이는 투자 포트폴리오의 가치 회복 또는 손실 인식의 결과일 수 있습니다.

다른 항목은 2019년 13819백만 달러에서 2024년 2168백만 달러로 감소하는 추세를 보입니다. 이 항목의 구체적인 내용에 대한 추가 정보가 필요합니다.

이연법인세 자산은 2019년부터 2024년까지 지속적으로 증가했습니다. 2019년 20387백만 달러에서 2024년에는 34873백만 달러로 증가하여, 미래의 세금 감면 효과가 증가했음을 나타냅니다.

가치평가충당금은 2019년부터 2024년까지 지속적으로 증가하는 음수 값을 보입니다. 이는 자산 가치 하락에 대한 충당금이 증가했음을 의미합니다.

이연법인세 자산, 순은 2019년부터 2024년까지 지속적으로 증가했습니다. 2019년 19640백만 달러에서 2024년에는 26007백만 달러로 증가했습니다.

감가 상각은 2022년에 -1998백만 달러, 2023년에는 -2551백만 달러로 기록되었습니다. 이는 자산의 가치 감소를 반영합니다.

사용권 자산은 2020년부터 2024년까지 -1862백만 달러에서 -2125백만 달러로 완만하게 감소했습니다.

해외 소득에 대한 최소 세금은 2019년 -10809백만 달러에서 2024년 -1674백만 달러로 감소했습니다. 이는 해외 소득에 대한 세금 부담이 감소했음을 의미합니다.

미실현 이익은 2019년 -186백만 달러에서 2024년에는 0백만 달러로 감소했습니다.

다른 항목은 2019년 -600백만 달러에서 2024년 -455백만 달러로 감소하는 추세를 보입니다. 이 항목의 구체적인 내용에 대한 추가 정보가 필요합니다.

이연법인세 부채는 2019년 -11595백만 달러에서 2024년 -6805백만 달러로 감소했습니다.

순이연법인세자산(부채)은 2019년부터 2024년까지 지속적으로 증가했습니다. 2019년 8045백만 달러에서 2024년에는 19202백만 달러로 증가했습니다.

최근 몇 년간 이연법인세 자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2019년 9월 28일 8045백만 달러에서 2024년 9월 28일 19499백만 달러로 증가했습니다. 특히 2021년 9월 25일 이후 급격한 증가세를 보이며, 2023년 9월 30일에는 17852백만 달러를 기록했습니다.

이연법인세 자산 추세

2019년부터 2021년까지 완만한 증가세를 보이다가, 2021년 이후 가속화되었습니다. 이는 잠재적인 미래 세금 감면 효과가 증가했음을 시사할 수 있습니다.

이연법인세 부채는 2022년 9월 24일 838백만 달러로 처음 보고되었으며, 이후 2023년 9월 30일 601백만 달러, 2024년 9월 28일 297백만 달러로 감소했습니다.

이연법인세 부채 추세

2022년에 처음 발생한 이연법인세 부채는 이후 지속적으로 감소하고 있습니다. 이는 미래의 세금 납부 의무가 감소했음을 나타낼 수 있습니다.

전반적으로 이연법인세 자산의 꾸준한 증가와 이연법인세 부채의 감소는 미래의 세금 영향에 대한 회계 처리 변화를 반영하는 것으로 보입니다. 이 두 항목의 상대적인 규모를 고려할 때, 미래에 세금 비용에 긍정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다.

재무 데이터 분석 결과, 총 자산은 2019년부터 2024년까지 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2020년에 소폭 감소했지만, 이후 2021년과 2024년까지 꾸준히 증가하여 가장 높은 수치를 기록했습니다.

조정된 총 자산 역시 유사한 추세를 나타내며, 2020년에 감소했다가 이후 증가하는 패턴을 보입니다. 조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 변동성을 보입니다.

총 부채는 2019년부터 2022년까지 지속적으로 증가했습니다. 그러나 2023년에는 감소세를 보였고, 2024년에는 다시 증가하는 경향을 나타냅니다. 전반적으로 부채 수준은 높은 편이며, 자산 규모와 함께 증가하고 있습니다.

조정된 총 부채는 총 부채와 거의 동일한 추세를 보이며, 2022년까지 증가하다가 2023년에 감소하고 2024년에 다시 증가했습니다. 조정된 부채 역시 높은 수준을 유지하고 있습니다.

주주 자본은 2019년부터 2021년까지 감소했습니다. 2022년에는 급격히 감소한 후 2023년에 소폭 증가했지만, 2024년에는 다시 감소하는 추세를 보입니다. 주주 자본의 변동성은 다른 재무 항목에 비해 상대적으로 큽니다.

조정된 주주 자본 역시 유사한 추세를 보이며, 2022년까지 감소하다가 2023년에 증가하고 2024년에 다시 감소했습니다. 조정된 주주 자본은 주주 자본과 유사한 변동성을 보입니다.

순수입은 2019년부터 2021년까지 꾸준히 증가했습니다. 2022년에는 최고치를 기록했지만, 2023년과 2024년에는 감소하는 추세를 보입니다. 순수입은 전반적으로 높은 수준을 유지하고 있지만, 최근 2년간 감소세가 나타나고 있습니다.

조정된 순이익은 순수입과 유사한 추세를 보이며, 2022년에 최고치를 기록한 후 2023년과 2024년에 감소했습니다. 조정된 순이익 역시 높은 수준을 유지하고 있지만, 최근 2년간 감소세가 나타나고 있습니다.

총 자산 추세

2019년부터 2024년까지 전반적으로 증가, 2020년 소폭 감소 후 증가.

총 부채 추세

2019년부터 2022년까지 증가, 2023년 감소, 2024년 다시 증가.

주주 자본 추세

2019년부터 2021년까지 감소, 2022년 급격히 감소 후 2023년 소폭 증가, 2024년 다시 감소.

순수입 추세

2019년부터 2021년까지 증가, 2022년 최고치, 2023년과 2024년 감소.

제공된 데이터를 분석한 결과, 여러 재무 비율에서 뚜렷한 추세가 관찰됩니다.

수익성

순이익률은 2019년 21.24%에서 2021년 25.88%로 증가한 후 2022년과 2023년에 유사한 수준을 유지했습니다. 2024년에는 소폭 감소하여 23.97%를 기록했습니다. 조정된 순이익률 역시 유사한 패턴을 보였습니다. 전반적으로 수익성은 높은 수준을 유지하고 있지만, 최근에는 다소 안정화되는 경향을 보입니다.

자산 효율성

총 자산 회전율은 2019년 0.77에서 2022년 1.12로 꾸준히 증가했습니다. 2023년에는 1.09로 소폭 감소했고, 2024년에는 1.07로 추가 감소했습니다. 조정된 총 자산 회전율 역시 유사한 추세를 나타냈습니다. 이는 자산 활용 효율성이 점진적으로 개선되었으나, 최근에는 정체되는 모습을 보임을 시사합니다.

재무 건전성

재무 레버리지 비율은 2019년 3.74에서 2022년 6.96으로 크게 증가했습니다. 2023년에는 5.67로 감소했지만, 2024년에는 다시 6.41로 증가했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율 역시 유사한 패턴을 보였으며, 특히 2024년에는 9.15로 높은 수준을 기록했습니다. 이는 부채를 활용한 자본 구조가 점차 확대되고 있음을 나타냅니다.

수익률

자기자본이익률(ROE)은 2019년 61.06%에서 2022년 196.96%로 급격히 증가했습니다. 2023년에는 156.08%로 감소했고, 2024년에는 164.59%로 소폭 반등했습니다. 조정된 자기자본비율 역시 유사한 패턴을 보였습니다. 이는 자기자본 대비 높은 수익성을 나타내지만, 2022년 이후에는 성장세가 둔화되는 경향을 보입니다. 자산수익률(ROA) 비율 또한 2019년 16.32%에서 2022년 28.29%로 증가한 후, 2024년에는 25.68%로 감소했습니다. 조정된 ROA 비율 역시 유사한 추세를 보였습니다.

전반적으로, 데이터는 높은 수익성과 효율적인 자산 활용을 보여주지만, 재무 레버리지의 증가와 함께 수익성 및 효율성 지표의 성장세가 둔화되는 경향을 나타냅니다. 이러한 추세는 향후 지속적인 성장을 위한 전략적 검토의 필요성을 시사합니다.

최근 몇 년간 순수입은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2019년 552억 5,600만 달러에서 2021년 946억 8,000만 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2022년에는 998억 300만 달러로 소폭 증가했지만, 2023년에는 969억 9,500만 달러로 감소했고, 2024년에는 937억 3,600만 달러로 추가 감소했습니다.

조정된 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2019년 549억 1,600만 달러에서 2021년 899억 600만 달러로 증가했으며, 2022년에는 1006억 9,800만 달러로 정점을 찍었습니다. 2023년에는 939억 7,100만 달러로 감소했고, 2024년에는 907억 500만 달러로 추가 감소했습니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)은 2019년 21.24%에서 2021년 25.88%로 꾸준히 증가했습니다. 2022년에는 25.31%로 소폭 감소했지만, 동일한 수치를 유지했습니다. 2024년에는 23.97%로 감소했습니다.

조정된 순이익률 또한 유사한 패턴을 보였습니다. 2019년 21.11%에서 2021년 24.58%로 증가했으며, 2022년에는 25.54%로 최고치를 기록했습니다. 2023년에는 24.52%로 감소했고, 2024년에는 23.2%로 추가 감소했습니다.

주요 관찰 사항

순이익과 조정된 순이익 모두 2021년까지 상당한 성장을 보였지만, 이후 2년간 감소했습니다.

순이익률

순이익률과 조정된 순이익률 모두 2022년까지 증가 추세를 보였지만, 2023년과 2024년에 감소했습니다. 조정된 순이익률이 순이익률보다 약간 더 높은 경향을 보입니다.

총 자산

총 자산은 2019년 3385억 1600만 달러에서 2020년 3238억 8800만 달러로 감소했습니다. 이후 2021년에는 3510억 200만 달러로 증가하여 2022년 3527억 5500만 달러, 2023년 3525억 8300만 달러로 소폭 변동했습니다. 2024년에는 3649억 8000만 달러로 다시 증가하는 추세를 보였습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 2019년 3304억 7100만 달러에서 2020년 3157억 3100만 달러로 감소했습니다. 2021년에는 3379억 2900만 달러로 증가했으며, 2022년에는 3373억 8000만 달러로 소폭 감소했습니다. 2023년에는 3347억 3100만 달러로 감소세를 이어갔지만, 2024년에는 3454억 8100만 달러로 증가했습니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2019년 0.77에서 2020년 0.85로 증가했습니다. 2021년에는 1.04로 크게 증가했으며, 2022년에는 1.12로 최고치를 기록했습니다. 2023년에는 1.09로 감소했고, 2024년에는 1.07로 소폭 감소했습니다. 전반적으로 증가 추세를 보이다가 최근에는 안정화되는 경향을 나타냅니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 2019년 0.79에서 2020년 0.87로 증가했습니다. 2021년에는 1.08로 크게 증가했으며, 2022년에는 1.17로 최고치를 기록했습니다. 2023년에는 1.15로 감소했고, 2024년에는 1.13으로 소폭 감소했습니다. 총 자산 회전율과 유사하게 증가 추세를 보이다가 최근에는 안정화되는 경향을 나타냅니다. 조정된 자산을 기준으로 한 회전율이 전체 자산을 기준으로 한 회전율보다 다소 높은 수치를 보입니다.

최근 몇 년간 총 자산은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2019년 9월 28일 3385억 1600만 달러에서 2024년 9월 28일 3649억 8000만 달러로 증가했습니다. 하지만 2022년에는 소폭 감소하는 모습을 보였습니다.

조정된 총 자산 역시 유사한 추세를 나타냈습니다. 2019년 3304억 7100만 달러에서 2024년 3454억 8100만 달러로 증가했지만, 2022년에는 감소했습니다. 조정된 총 자산은 총 자산보다 낮은 수치를 보이며, 이는 특정 자산의 조정으로 인한 차이로 해석될 수 있습니다.

주주 자본은 변동성이 컸습니다. 2019년 904억 8800만 달러에서 2021년 630억 9000만 달러로 감소한 후, 2023년 621억 4600만 달러로 소폭 증가했습니다. 2024년에는 다시 569억 5000만 달러로 감소했습니다.

조정된 주주 자본 또한 유사한 변동성을 보였습니다. 2019년 824억 4300만 달러에서 2021년 500억 1700만 달러로 감소한 후, 2023년 448억 9500만 달러로 증가했습니다. 2024년에는 377억 4800만 달러로 감소했습니다. 조정된 주주 자본은 주주 자본보다 낮은 수치를 보이며, 이는 특정 지분 구성 요소의 조정으로 인한 차이로 해석될 수 있습니다.

재무 레버리지 비율은 지속적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2019년 3.74에서 2022년 6.96으로 증가한 후, 2024년에는 6.41로 소폭 감소했습니다. 이는 부채를 활용한 자산 확장이 이루어졌음을 시사합니다.

조정된 재무 레버리지 비율은 재무 레버리지 비율보다 높은 수치를 보이며, 더욱 가파른 증가세를 나타냈습니다. 2019년 4.01에서 2022년 9.34로 크게 증가한 후, 2024년에는 9.15로 소폭 감소했습니다. 이는 조정된 부채 규모가 더 크거나, 조정된 자산 규모가 더 작기 때문일 수 있습니다.

재무 레버리지 비율

총 자산을 부채로 나눈 값으로, 회사가 부채를 얼마나 활용하여 자산을 운영하는지를 나타냅니다. 비율이 높을수록 부채 의존도가 높다는 것을 의미합니다.

조정된 재무 레버리지 비율

조정된 총 자산과 부채를 사용하여 계산된 비율로, 특정 자산이나 부채 항목을 조정하여 계산됩니다. 이는 회사의 재무 구조를 보다 정확하게 파악하는 데 도움이 될 수 있습니다.

최근 몇 년간 순수입은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2019년 552억 5,600만 달러에서 2021년 946억 8,000만 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2022년에는 998억 300만 달러로 소폭 증가했지만, 2023년에는 969억 9,500만 달러로 감소했고, 2024년에는 937억 3,600만 달러로 추가 감소했습니다.

조정된 순이익은 순수익과 유사한 추세를 보였습니다. 2019년 549억 1,600만 달러에서 2021년 899억 600만 달러로 증가했으며, 2022년에는 1,006억 9,800만 달러로 최고점을 기록했습니다. 2023년에는 939억 7,100만 달러로 감소했고, 2024년에는 907억 500만 달러로 추가 감소했습니다.

주주 자본은 2019년 904억 8,800만 달러에서 2022년 506억 7,200만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 621억 4,600만 달러로 증가했지만, 2024년에는 569억 5,000만 달러로 다시 감소했습니다.

조정된 주주 자본은 주주 자본과 유사한 패턴을 보였습니다. 2019년 824억 4,300만 달러에서 2022년 361억 3,500만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 448억 9,500만 달러로 증가했지만, 2024년에는 377억 4,800만 달러로 감소했습니다.

자기자본이익률(ROE)은 2019년 61.06%에서 2021년 150.07%로 크게 증가했습니다. 2022년에는 196.96%로 최고점을 기록했으며, 2023년에는 156.08%로 감소했고, 2024년에는 164.59%로 소폭 증가했습니다.

조정된 자기자본비율은 2019년 66.61%에서 2022년 278.67%로 크게 증가했습니다. 2023년에는 209.31%로 감소했고, 2024년에는 240.29%로 증가했습니다.

주요 관찰 사항:

수익성은 2021년과 2022년에 최고조에 달한 후 감소했습니다. 자기자본이익률은 높은 수준을 유지했지만, 2022년 최고치에서 감소했습니다.

추세:

수익과 자기자본은 변동성을 보였습니다. 자기자본이익률은 전반적으로 증가하는 추세이지만, 최근에는 안정화되는 경향을 보입니다.

잠재적 고려 사항:

수익 감소의 원인을 파악하고, 자기자본이익률을 유지하기 위한 전략을 평가해야 합니다.

최근 몇 년간 순수입은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2019년 552억 5,600만 달러에서 2021년 946억 8,000만 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2022년에는 998억 300만 달러로 소폭 증가했지만, 2023년에는 969억 9,500만 달러로 감소했고, 2024년에는 937억 3,600만 달러로 추가 감소했습니다.

조정된 순이익은 순수익과 유사한 추세를 보였습니다. 2019년 549억 1,600만 달러에서 2021년 899억 600만 달러로 증가했으며, 2022년에는 1006억 9,800만 달러로 정점을 찍었습니다. 2023년에는 939억 7,100만 달러로 감소했고, 2024년에는 907억 500만 달러로 추가 감소했습니다.

총 자산은 2019년 3385억 1,600만 달러에서 2021년 3510억 200만 달러로 증가했습니다. 2022년과 2023년에는 각각 3527억 5,500만 달러와 3525억 8,300만 달러로 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2024년에는 3649억 8,000만 달러로 증가했습니다.

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보였습니다. 2019년 3304억 7,100만 달러에서 2021년 3379억 2,900만 달러로 증가했으며, 2022년과 2023년에는 각각 3373억 8,000만 달러와 3347억 3,100만 달러로 소폭 감소했습니다. 2024년에는 3454억 8,100만 달러로 증가했습니다.

자산수익률(ROE) 비율은 2019년 16.32%에서 2021년 26.97%로 꾸준히 증가했습니다. 2022년에는 28.29%로 최고치를 기록했지만, 2023년에는 27.51%로 감소했고, 2024년에는 25.68%로 추가 감소했습니다.

조정된 자산수익률(ROE) 비율은 자산수익률(ROE) 비율과 유사한 추세를 보였습니다. 2019년 16.62%에서 2021년 26.6%로 증가했으며, 2022년에는 29.85%로 최고치를 기록했습니다. 2023년에는 28.07%로 감소했고, 2024년에는 26.25%로 추가 감소했습니다.

주요 관찰 사항

순수익과 조정된 순이익은 2021년까지 증가했지만, 이후 2년간 감소했습니다.

총 자산과 조정된 총 자산은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다.

자산수익률(ROE) 비율과 조정된 자산수익률(ROE) 비율은 2022년까지 증가했지만, 이후 2년간 감소했습니다.