PepsiCo Inc. (NASDAQ:PEP)

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

전류

전류는 2021년 1701백만 달러에서 2022년 2410백만 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2023년 2643백만 달러, 2024년 2694백만 달러로 소폭 증가세를 유지했습니다. 그러나 2025년에는 1924백만 달러로 상당한 감소를 보였습니다. 전반적으로 2021년부터 2024년까지는 증가 추세를 보였으나, 2025년에 감소세로 전환되었습니다.

지연

지연은 2021년 441백만 달러에서 2022년 -683백만 달러로 급격히 감소하여 마이너스 값을 기록했습니다. 2023년에는 -381백만 달러, 2024년에는 -374백만 달러로 마이너스 값을 유지했습니다. 2025년에는 25백만 달러로 전환되어 플러스 값을 기록했습니다. 지연은 변동성이 크며, 2022년부터 2024년까지는 지속적인 손실을 나타냈으나, 2025년에 이익으로 전환되었습니다.

소득세 충당금

소득세 충당금은 2021년 2142백만 달러에서 2022년 1727백만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 2262백만 달러로 증가했으며, 2024년에는 2320백만 달러로 소폭 증가했습니다. 2025년에는 1949백만 달러로 감소했습니다. 소득세 충당금은 전반적으로 변동성을 보이며, 2023년과 2024년에 증가세를 보였으나, 2025년에 감소했습니다.

전류와 지연의 추세는 상반되는 양상을 보입니다. 전류가 증가하는 동안 지연은 감소하는 경향을 보였으며, 2025년에는 반전되는 모습을 보였습니다. 소득세 충당금은 상대적으로 안정적인 추세를 보였으나, 2025년에는 감소했습니다. 이러한 변화는 전반적인 재무 상황에 영향을 미칠 수 있으며, 추가적인 분석이 필요합니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

미국 연방 법정 세율

미국 연방 법정 세율은 분석 기간 내내 21%로 일정하게 유지되었습니다. 이는 해당 기간 동안 세금 정책의 안정성을 시사합니다.

보고된 세율

보고된 세율은 2021년 21.8%에서 2022년 16.1%로 크게 감소했습니다. 이는 세금 공제, 세액 공제 또는 세무 조정의 변화로 인한 것일 수 있습니다. 2023년에는 19.8%로 상승했지만, 2024년에는 19.4%로 소폭 감소했습니다. 2025년에는 19%로 추가 감소하여 전반적으로 하락 추세를 보입니다. 이러한 변동은 회사의 세무 전략, 수익 구성 또는 특정 과세 대상 항목의 변화를 반영할 수 있습니다.

보고된 세율과 미국 연방 법정 세율 간의 차이는 회사의 세무 계획 및 운영의 복잡성을 나타냅니다. 보고된 세율의 지속적인 감소는 세금 부담을 줄이기 위한 전략적 조정 또는 수익 구조의 변화를 시사할 수 있습니다. 이러한 추세는 추가적인 조사를 통해 그 원인을 파악하고 잠재적인 영향을 평가할 필요가 있습니다.

제공된 데이터는 여러 해에 걸쳐 다양한 재무 항목의 변화를 보여줍니다. 전반적으로, 일부 항목은 꾸준히 증가하는 반면 다른 항목은 변동성을 나타내거나 감소하는 추세를 보입니다.

이연법인세 자산 및 부채

총 이연법인세 자산은 2021년 8150백만 달러에서 2025년 11515백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 그러나 평가 충당금은 2021년 -4628백만 달러에서 2025년 -6120백만 달러로 감소하여 순 이연법인세 자산이 2021년 3522백만 달러에서 2025년 5395백만 달러로 증가했습니다. 이연법인세 부채는 2021년 -4038백만 달러에서 2025년 -4656백만 달러로 꾸준히 감소했습니다. 순이연법인세자산(부채)은 2021년 -516백만 달러에서 2025년 739백만 달러로 크게 증가했습니다.

무형 자산 및 부채

공제할 수 없는 영업권 이외의 무형 자산은 2021년 1111백만 달러에서 2025년 1996백만 달러로 증가했습니다. 리스 부채는 2021년 450백만 달러에서 2025년 819백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 순영업손실 환입은 2021년 -504백만 달러에서 2025년 -488백만 달러로 소폭 감소했습니다.

직원 관련 비용

주식 기반 보상은 2021년 98백만 달러에서 2025년 141백만 달러로 증가했습니다. 퇴직자 의료 혜택은 2021년 147백만 달러에서 2025년 96백만 달러로 감소했습니다. 기타 직원 관련 복리후생은 2021년 379백만 달러에서 2025년 372백만 달러로 소폭 감소했습니다.

자산

재산, 공장 및 장비는 2021년 -2036백만 달러에서 2025년 -2047백만 달러로 소폭 감소했습니다. 사용권 자산은 2021년 -450백만 달러에서 2025년 -819백만 달러로 감소했습니다. 전액 출자한 자회사의 채무 보증은 모든 기간 동안 -578백만 달러로 일정하게 유지되었습니다.

기타 항목

순 이월은 2021년 4974백만 달러에서 2023년 6877백만 달러로 증가한 후 2024년 6737백만 달러, 2025년 6849백만 달러로 감소했습니다. 자본화된 연구 및 개발은 2022년 150백만 달러에서 2024년 256백만 달러로 증가한 후 2025년 134백만 달러로 감소했습니다. 다른 항목은 변동성을 보였습니다. 연금 부채는 2021년 -216백만 달러에서 2025년 -238백만 달러로 감소했습니다. TBG 투자는 2023년 -186백만 달러, -93백만 달러로 나타났습니다.

전반적으로 데이터는 자산과 부채의 복잡한 상호 작용을 보여줍니다. 이연법인세 자산과 부채의 변화는 세금 전략의 변화를 반영할 수 있습니다. 무형 자산과 리스 부채의 증가는 투자와 자금 조달 활동을 나타낼 수 있습니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 이연법인세 자산과 이연법인세 부채 모두에서 뚜렷한 추세가 관찰됩니다.

이연법인세 자산

이연법인세 자산은 2021년 4310백만 달러에서 2022년 4204백만 달러로 소폭 감소했습니다. 이후 2023년에는 4474백만 달러로 증가하여 다시 2024년 4362백만 달러로 감소하는 패턴을 보였습니다. 2025년에는 4541백만 달러로 소폭 증가하며, 전반적으로 변동성이 존재하지만, 2021년 초기 수준을 유지하며 완만하게 증가하는 경향을 나타냅니다.

이연법인세 부채

이연법인세 부채는 2021년 4826백만 달러에서 2022년 4133백만 달러, 2023년 3895백만 달러, 2024년 3484백만 달러로 지속적으로 감소했습니다. 2025년에는 3802백만 달러로 소폭 증가했지만, 여전히 감소 추세가 지속되고 있습니다. 전반적으로 이연법인세 부채는 5년 동안 상당한 감소세를 보였습니다.

이연법인세 자산과 부채의 변화를 종합적으로 고려할 때, 회사는 세금 관련 자산과 부채를 관리하는 데 있어 전략적인 변화를 겪고 있는 것으로 보입니다. 특히 이연법인세 부채의 꾸준한 감소는 세금 부담을 줄이거나 세금 계획을 최적화하기 위한 노력을 반영할 수 있습니다. 이연법인세 자산의 변동성은 미래의 세금 혜택을 인식하는 시점의 변화 또는 세법 변경의 영향을 나타낼 수 있습니다.

제공된 재무 데이터에 따르면, 총 자산은 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2021년 923억 7,700만 달러에서 2025년 1,073억 9,900만 달러로 증가했습니다. 다만, 2023년과 2024년 사이에는 소폭 감소가 관찰됩니다.

조정된 총 자산 역시 유사한 증가 추세를 나타냅니다. 2021년 880억 6,700만 달러에서 2025년 1,028억 5,800만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산 또한 2023년과 2024년 사이에 감소하는 경향을 보입니다.

총 부채는 2021년 762억 2,600만 달러에서 2025년 868억 5,200만 달러로 증가했습니다. 이 증가 추세는 비교적 꾸준하게 나타나고 있습니다.

조정된 총 부채 또한 증가 추세를 보이며, 2021년 714억 달러에서 2025년 830억 5,000만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 부채의 증가폭은 총 부채와 유사한 수준입니다.

펩시코 보통주 지분 합계는 2021년 160억 4,300만 달러에서 2025년 204억 600만 달러로 증가했습니다. 이 증가 추세는 비교적 안정적으로 유지되고 있습니다.

조정된 펩시코 보통주 자본 총액 역시 증가하는 추세를 보입니다. 2021년 165억 5,900만 달러에서 2025년 196억 6,700만 달러로 증가했습니다. 조정된 자본 총액의 증가폭은 보통주 지분 합계의 증가폭과 유사합니다.

펩시코에 귀속되는 순이익은 2021년 76억 1,800만 달러에서 2024년 95억 7,800만 달러로 증가했으나, 2025년에는 82억 4,000만 달러로 감소했습니다. 순이익은 2021년부터 2024년까지 꾸준히 증가하다가 2025년에 감소하는 패턴을 보입니다.

펩시코에 귀속된 조정 순이익 또한 유사한 추세를 보입니다. 2021년 80억 5,900만 달러에서 2024년 92억 400만 달러로 증가했으나, 2025년에는 82억 6,500만 달러로 감소했습니다. 조정 순이익 역시 2021년부터 2024년까지 증가하다가 2025년에 감소하는 경향을 나타냅니다.

총 자산

전반적으로 증가 추세, 2023년과 2024년 사이 소폭 감소

총 부채

꾸준한 증가 추세

순이익

2021년부터 2024년까지 증가, 2025년 감소

제공된 데이터를 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

수익성

순이익률은 2021년 9.59%에서 2024년 10.43%까지 증가하는 추세를 보이다가 2025년에는 8.77%로 감소했습니다. 조정된 순이익률 역시 유사한 패턴을 나타내며, 2024년 10.02%에서 2025년 8.8%로 하락했습니다. 이는 전반적으로 수익성이 개선되었다가 이후 감소하는 경향을 시사합니다.

자산 효율성

총 자산 회전율은 2021년 0.86에서 2022년 0.94로 증가한 후, 2023년 0.91, 2024년 0.92를 거쳐 2025년 0.87로 감소했습니다. 조정된 총 자산 회전율 또한 유사한 추세를 보입니다. 이는 자산 활용 효율성이 다소 변동성을 보이고 있음을 나타냅니다.

재무 건전성

재무 레버리지 비율은 2021년 5.76에서 2024년 5.51로 감소하는 추세를 보이다가 2025년에는 5.26으로 더 낮아졌습니다. 조정된 재무 레버리지 비율 역시 유사한 패턴을 보입니다. 이는 부채 활용도가 점진적으로 감소하고 있음을 의미합니다.

수익률

자기자본이익률(ROE)은 2021년 47.48%에서 2024년 53.09%까지 꾸준히 증가했으나, 2025년에는 40.38%로 크게 감소했습니다. 조정된 자기자본비율 역시 유사한 패턴을 보입니다. 자산수익률(ROE) 비율 또한 2024년 9.63%에서 2025년 7.67%로 감소했습니다. 이는 자기자본 및 자산 대비 수익성이 2025년에 크게 저하되었음을 나타냅니다.

전반적으로, 데이터는 2021년부터 2024년까지 수익성과 자산 활용 효율성이 개선되는 추세를 보였으나, 2025년에는 수익성 지표들이 전반적으로 감소하는 경향을 나타냅니다. 재무 레버리지는 꾸준히 감소하고 있습니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 순이익은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 7618백만 달러에서 2023년 9074백만 달러로 증가했으며, 2024년에는 9578백만 달러로 최고치를 기록했습니다. 그러나 2025년에는 8240백만 달러로 감소했습니다.

조정 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2021년 8059백만 달러에서 2024년 9204백만 달러로 증가했지만, 2025년에는 8265백만 달러로 감소했습니다. 조정 순이익은 일반적으로 회사의 핵심 사업에서 발생하는 수익성을 더 정확하게 반영하는 지표로 간주됩니다.

순이익률은 2021년 9.59%에서 2022년 10.31%로 증가했습니다. 이후 2023년에는 9.92%로 소폭 감소했지만, 2024년에는 10.43%로 다시 증가했습니다. 2025년에는 8.77%로 상당한 감소를 보였습니다. 이는 매출액 대비 순이익의 비율이 낮아졌음을 의미합니다.

조정 순이익률은 2021년 10.14%에서 2022년 9.52%로 감소했습니다. 2023년에는 9.5%로 유지되었고, 2024년에는 10.02%로 소폭 증가했습니다. 2025년에는 8.8%로 감소했습니다. 조정 순이익률의 변동은 일회성 항목이나 비핵심 사업의 영향을 반영할 수 있습니다.

주요 관찰 사항

순이익과 조정 순이익은 전반적으로 증가 추세를 보였지만, 2025년에 감소했습니다.

순이익률

순이익률은 2024년까지 증가했지만, 2025년에 감소했습니다.

조정 순이익률

조정 순이익률은 변동성이 있었지만, 전반적으로 순이익률과 유사한 추세를 보였습니다.

2025년의 순이익 및 순이익률 감소는 추가적인 분석이 필요한 부분입니다. 매출액 감소, 비용 증가, 또는 기타 요인이 이러한 결과에 영향을 미쳤을 수 있습니다.

총 자산

총 자산은 2021년 923억 7,700만 달러에서 2022년 921억 8,700만 달러로 소폭 감소했습니다. 이후 2023년에는 1,004억 9,500만 달러로 크게 증가했으며, 2024년에는 994억 6,700만 달러로 감소했습니다. 2025년에는 다시 1,073억 9,900만 달러로 증가하는 추세를 보였습니다. 전반적으로 총 자산은 변동성을 보이며, 장기적으로는 증가하는 경향을 나타냅니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 2021년 880억 6,700만 달러에서 2022년 879억 8,300만 달러로 소폭 감소했습니다. 2023년에는 960억 2,100만 달러로 증가했으며, 2024년에는 951억 500만 달러로 감소했습니다. 2025년에는 1,028억 5,800만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산 역시 총 자산과 유사하게 변동성을 보이며, 장기적으로는 증가하는 추세를 보입니다. 조정된 총 자산은 총 자산보다 낮은 수준을 유지합니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2021년 0.86에서 2022년 0.94로 증가했습니다. 2023년에는 0.91로 감소했으며, 2024년에는 0.92로 소폭 증가했습니다. 2025년에는 0.87로 감소했습니다. 총 자산 회전율은 0.86과 0.94 사이에서 변동하며, 전반적으로 안정적인 수준을 유지합니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 2021년 0.90에서 2022년 0.98로 증가했습니다. 2023년에는 0.95로 감소했으며, 2024년에는 0.97로 소폭 증가했습니다. 2025년에는 0.91로 감소했습니다. 조정된 총 자산 회전율은 0.90과 0.98 사이에서 변동하며, 총 자산 회전율보다 높은 수준을 유지합니다. 조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율보다 변동폭이 적습니다.

전반적으로 자산 규모는 증가 추세를 보이지만, 연도별 변동성이 존재합니다. 자산 회전율은 비교적 안정적인 수준을 유지하며, 조정된 자산 회전율이 조정되지 않은 자산 회전율보다 높은 경향을 보입니다.

제공된 재무 데이터는 5년 동안의 재무적 성과를 보여줍니다. 총 자산은 2021년 923억 7,700만 달러에서 2025년 1,073억 9,900만 달러로 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2022년에는 소폭 감소했지만, 이후 2023년과 2025년에는 상당한 증가가 있었습니다.

조정된 총 자산 역시 유사한 추세를 나타냅니다. 2021년 880억 6,700만 달러에서 2025년 1,028억 5,800만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산의 증가는 총 자산의 증가와 유사한 패턴을 보이며, 2022년에도 소폭 감소 후 회복세를 보였습니다.

펩시코 보통주 지분 합계는 2021년 160억 4,300만 달러에서 2025년 204억 600만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이 증가 추세는 2022년과 2023년에 가장 두드러졌습니다. 2024년에는 소폭 감소했지만, 2025년에 다시 증가했습니다.

조정된 펩시코 보통주 자본 총액 또한 2021년 165억 5,900만 달러에서 2025년 196억 6,700만 달러로 꾸준히 증가하는 경향을 보입니다. 펩시코 보통주 지분 합계와 마찬가지로, 2024년에 소폭 감소했지만, 2025년에 다시 증가했습니다.

재무 레버리지 비율은 2021년 5.76에서 2024년 5.51로 감소했다가 2025년 5.26으로 추가 감소했습니다. 이는 부채를 활용한 자산 증대 정도가 점차 완화되고 있음을 시사합니다.

조정된 재무 레버리지 비율 역시 유사한 추세를 보입니다. 2021년 5.32에서 2024년 5.54로 증가했다가 2025년 5.23으로 감소했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율의 변동은 조정된 총 자산과 부채의 관계 변화를 반영합니다.

주요 관찰 사항

총 자산과 조정된 총 자산은 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다.

주주 지분과 자본 총액은 꾸준히 증가하고 있습니다.

재무 레버리지 비율은 감소하는 추세를 보이며, 이는 부채 의존도가 낮아지고 있음을 나타냅니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 순이익은 전반적으로 증가하는 추세를 보이다가 마지막 해에 감소했습니다. 2021년 7618백만 달러에서 2024년 9578백만 달러로 증가했지만, 2025년에는 8240백만 달러로 감소했습니다.

조정 순이익 또한 유사한 패턴을 나타냅니다. 2021년 8059백만 달러에서 2024년 9204백만 달러로 증가한 후, 2025년에는 8265백만 달러로 감소했습니다. 조정 순이익은 순이익보다 높은 수준을 유지하고 있으며, 이는 일회성 항목이나 회계 변경의 영향을 제거한 결과로 해석될 수 있습니다.

펩시코 보통주 지분 합계는 2021년 16043백만 달러에서 2025년 20406백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 다만, 2024년에는 18041백만 달러로 소폭 감소하는 모습을 보였습니다.

조정된 펩시코 보통주 자본 총액 역시 2021년 16559백만 달러에서 2025년 19667백만 달러로 증가하는 추세를 보였습니다. 2024년에는 17163백만 달러로 감소했지만, 전반적인 증가 추세는 유지되었습니다.

자기자본이익률(ROE)

자기자본이익률은 2021년 47.48%에서 2024년 53.09%로 증가했다가 2025년에는 40.38%로 크게 감소했습니다. 이는 순이익 감소와 자기자본 증가의 복합적인 영향으로 해석될 수 있습니다.

자기자본비율(조정)

조정된 자기자본비율은 2021년 48.67%에서 2024년 53.63%로 증가한 후, 2025년에는 42.02%로 감소했습니다. 이는 자기자본의 변화와 순이익의 변화에 따라 영향을 받습니다.

전반적으로, 회사는 순이익과 자기자본을 증가시키는 데 성공했지만, 2025년에는 순이익과 이익률이 감소하는 경향을 보였습니다. 이는 외부 환경 변화, 경쟁 심화, 또는 내부적인 요인에 기인할 수 있으며, 추가적인 분석이 필요합니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 순이익은 전반적으로 증가하는 추세를 보이다가 마지막 해에 감소했습니다. 2021년 7618백만 달러에서 2024년 9578백만 달러까지 증가했지만, 2025년에는 8240백만 달러로 감소했습니다.

조정 순이익 또한 유사한 패턴을 보였습니다. 2021년 8059백만 달러에서 2024년 9204백만 달러로 증가한 후, 2025년에는 8265백만 달러로 감소했습니다. 조정 순이익은 순이익보다 높은 수치를 나타내며, 이는 특정 항목을 제외한 후의 수익성을 반영합니다.

총 자산은 2021년 92377백만 달러에서 2023년 100495백만 달러로 증가했지만, 2024년에는 99467백만 달러로 감소했습니다. 2025년에는 다시 107399백만 달러로 증가하여, 전반적으로 자산 규모가 확대되는 경향을 보였습니다.

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보였습니다. 2021년 88067백만 달러에서 2025년 102858백만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산은 특정 항목을 제외한 후의 자산 규모를 나타냅니다.

자산수익률(ROE) 비율

자산수익률(ROE) 비율은 2021년 8.25%에서 2024년 9.63%로 증가한 후, 2025년에는 7.67%로 감소했습니다. 이는 자산 대비 순이익을 창출하는 효율성이 2025년에 감소했음을 시사합니다.

자산수익률(ROE) 비율(조정)

조정된 자산수익률(ROE) 비율은 2021년 9.15%에서 2024년 9.68%로 증가한 후, 2025년에는 8.04%로 감소했습니다. 조정된 ROE는 순이익 조정 항목을 반영하여 계산되었으며, 전반적인 수익성 추세와 유사하게 나타났습니다.

전반적으로, 수익성은 증가 추세를 보이다가 마지막 해에 감소했으며, 자산 규모는 꾸준히 확대되는 경향을 보였습니다. 자산수익률(ROE) 비율은 수익성 감소와 함께 하락했습니다. 이러한 변화는 추가적인 분석을 통해 그 원인을 파악할 필요가 있습니다.