PepsiCo Inc. (NASDAQ:PEP)

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

전류

전류는 2020년 17억 5,700만 달러에서 2024년 26억 9,400만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 2020년에서 2022년 사이에는 상당한 증가폭을 보였으며, 2022년 이후로는 증가세가 다소 둔화되었지만 여전히 긍정적인 추세를 유지하고 있습니다.

지연

지연은 변동성이 큰 모습을 보입니다. 2020년 1억 3,700만 달러에서 2021년 4억 4,100만 달러로 크게 증가했지만, 2022년에는 -6억 8,300만 달러로 전환되어 상당한 손실을 기록했습니다. 2023년과 2024년에도 각각 -3억 8,100만 달러, -3억 7,400만 달러로 마이너스를 유지하며, 손실 추세가 지속되고 있습니다.

소득세 충당금

소득세 충당금은 2020년 18억 9,400만 달러에서 2021년 21억 4,200만 달러로 증가한 후, 2022년에는 17억 2,700만 달러로 감소했습니다. 이후 2023년 22억 6,200만 달러, 2024년 23억 2,000만 달러로 다시 증가하는 추세를 보입니다. 전반적으로 소득세 충당금은 변동성을 보이지만, 2024년에는 최고치를 기록했습니다.

전류의 꾸준한 증가와 지연의 지속적인 손실은 재무 건전성에 상반된 영향을 미칩니다. 소득세 충당금의 증가는 미래의 세금 부담 증가를 시사할 수 있습니다. 이러한 추세를 종합적으로 고려할 때, 전반적인 재무 성과는 긍정적인 측면과 부정적인 측면을 모두 가지고 있다고 판단됩니다.

최근 몇 년간의 세금 관련 항목들을 분석한 결과, 전반적인 세율은 변동성을 보였습니다.

미국 연방 법정 세율

미국 연방 법정 세율은 2020년부터 2024년까지 21%로 일정하게 유지되었습니다.

미국 연방 세금 혜택 순 주 소득세는 2020년 1.2%에서 2021년 1%로 감소했다가 2022년 1.8%로 증가했습니다. 2023년에도 1.8%를 유지했지만, 2024년에는 1.3%로 다시 감소했습니다.

해외 결과에 대한 세금 인하

해외 결과에 대한 세금 인하는 2020년 -0.8%에서 2021년 -1.6%, 2022년 -1.5%로 감소폭이 확대되었습니다. 이후 2023년과 2024년에는 -2.5%로 더욱 감소하여 세금 부담을 줄이는 효과를 보였습니다.

일회성 의무 전환세, TCJ Act는 2021년에 1.9%로 나타났다가 2022년에는 0.8%로 감소했으며, 2020년과 2024년에는 데이터가 존재하지 않습니다.

주스 거래

주스 거래는 2022년 -2.4%로 나타났으며, 2023년에는 -0.1%로 감소했습니다. 2020년과 2021년, 2024년에는 관련 데이터가 없습니다.

세금 정산은 2022년에 -3%로 기록되었지만, 2020년, 2021년, 2023년, 2024년에는 데이터가 존재하지 않습니다.

기타, 그물

기타, 그물 항목은 2020년 -0.5%에서 2022년 -0.6%로 소폭 감소한 후, 2023년 -0.4%, 2024년 -0.4%로 유사한 수준을 유지했습니다.

연간 세율은 2020년 20.9%에서 2021년 21.8%로 증가했다가 2022년 16.1%로 크게 감소했습니다. 2023년에는 19.8%로 다시 상승했으며, 2024년에는 19.4%로 소폭 감소했습니다. 이러한 변동성은 해외 결과에 대한 세금 인하, 일회성 의무 전환세, 주스 거래, 세금 정산 등 다른 세금 항목의 변화에 기인하는 것으로 보입니다.

제공된 재무 데이터는 여러 해에 걸쳐 다양한 재무 항목의 변동을 보여줍니다. 전반적으로, 일부 항목은 꾸준히 증가하는 반면 다른 항목은 감소하거나 상대적으로 안정적인 추세를 보입니다.

무형 자산 및 관련 비용

공제할 수 없는 영업권 이외의 무형 자산은 2020년 11억 4,600만 달러에서 2022년 16억 1,400만 달러로 증가한 후 2024년 15억 9,900만 달러로 감소했습니다. 주식 기반 보상 역시 2020년 9,000만 달러에서 2024년 1억 4,800만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 퇴직자 의료 혜택은 2020년 1억 5,300만 달러에서 2024년 1억 400만 달러로 감소하는 추세를 보였습니다.

부채 및 리스

리스 부채는 2020년 3억 7,100만 달러에서 2024년 7억 7,300만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 리스 계약의 증가 또는 기존 리스 조건의 변경을 반영할 수 있습니다. 다른 부채 항목은 2020년 1억 5,900만 달러에서 2024년 3억 100만 달러로 증가했습니다.

자산 관련 항목

재산, 공장 및 장비는 2020년 -18억 5,100만 달러에서 2024년 -18억 6,800만 달러로 소폭 감소했습니다. 자본화된 연구 및 개발은 2022년 1억 5,000만 달러에서 2024년 2억 5,600만 달러로 크게 증가했습니다. 이는 연구 개발 활동에 대한 투자가 증가했음을 시사합니다.

법인세 관련 항목

총 이연법인세 자산은 2020년 82억 3,700만 달러에서 2024년 111억 8,200만 달러로 증가했습니다. 평가 충당금은 2020년 -46억 8,600만 달러에서 2024년 -61억 8,500만 달러로 감소했습니다. 이연법인세 자산, 순은 2020년 35억 5,100만 달러에서 2024년 49억 9,700만 달러로 증가했습니다. 순이연법인세자산(부채)는 2020년 8800만 달러에서 2024년 8억 7,800만 달러로 크게 증가했습니다.

기타 항목

기타 직원 관련 복리후생은 2020년 3억 7,300만 달러에서 2024년 4억 1,500만 달러로 증가했습니다. 공제 가능한 주 세금 및 이자 혜택은 2020년 1억 5,000만 달러에서 2024년 2억 200만 달러로 증가했습니다. 순영업손실 환입은 모든 기간 동안 상대적으로 안정적으로 유지되었습니다.

전반적으로 데이터는 특정 영역에서 투자 증가, 부채 수준의 변화, 법인세 관련 항목의 변동을 나타냅니다. 이러한 추세는 회사의 전략적 의사 결정 및 외부 경제적 요인의 영향을 반영할 수 있습니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 이연법인세 자산과 이연법인세 부채 모두에서 특정 추세가 관찰됩니다.

이연법인세 자산

이연법인세 자산은 2020년 4,372백만 달러에서 2021년 4,310백만 달러로 소폭 감소했습니다. 이후 2022년에는 4,204백만 달러로 감소세가 이어졌으나, 2023년에는 4,474백만 달러로 증가했습니다. 2024년에는 다시 4,362백만 달러로 감소하여, 전반적으로 변동성이 있는 추세를 보입니다. 2020년과 2024년의 수치를 비교하면 거의 비슷한 수준을 유지하고 있습니다.

이연법인세 부채

이연법인세 부채는 2020년 4,284백만 달러에서 2021년 4,826백만 달러로 상당한 증가를 보였습니다. 2022년에는 4,133백만 달러로 감소했지만, 2023년에는 3,895백만 달러로 추가 감소했습니다. 2024년에는 3,484백만 달러로 감소세가 지속되어, 5년간 전반적으로 감소하는 추세를 나타냅니다. 특히 2021년 이후 꾸준히 감소하고 있습니다.

두 항목을 종합적으로 고려할 때, 이연법인세 부채가 이연법인세 자산보다 더 뚜렷한 감소 추세를 보이고 있습니다. 이는 잠재적인 미래 법인세 부담이 감소하고 있음을 시사할 수 있습니다. 다만, 이연법인세 자산의 변동성은 향후 법인세 관련 전략이나 규정 변화에 따라 영향을 받을 수 있음을 시사합니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 전반적으로 자산과 부채 규모가 증가하는 추세를 보입니다. 다만, 2023년에는 자산 규모가 크게 증가했으나 2024년에는 소폭 감소했습니다.

자산

총 자산은 2020년 929억 1800만 달러에서 2024년 994억 6700만 달러로 증가했습니다. 2023년에는 1004억 9500만 달러까지 증가했으나, 2024년에는 감소했습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 추세를 보이며, 2020년 885억 4600만 달러에서 2024년 951억 500만 달러로 증가했습니다.

부채

총 부채는 2020년 793억 6600만 달러에서 2024년 812억 9600만 달러로 증가했습니다. 2023년에는 818억 5800만 달러까지 증가했으나, 2024년에는 소폭 감소했습니다. 조정된 총 부채 또한 유사한 패턴을 나타내며, 2020년 750억 8200만 달러에서 2024년 778억 1200만 달러로 증가했습니다.

자본

펩시코 보통주 지분 합계는 2020년 134억 5400만 달러에서 2024년 180억 4100만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 조정된 펩시코 보통주 자본 총액 역시 유사한 추세를 보이며, 2020년 133억 6600만 달러에서 2024년 171억 6300만 달러로 증가했습니다.

수익성

펩시코에 귀속되는 순이익은 2020년 71억 2000만 달러에서 2024년 95억 7800만 달러로 지속적으로 증가했습니다. 조정된 순이익 역시 유사한 추세를 보이며, 2020년 72억 5700만 달러에서 2024년 92억 400만 달러로 증가했습니다. 특히 2023년과 2024년의 순이익 증가폭이 상대적으로 컸습니다.

전반적으로 자산, 부채, 자본, 수익성 모두 증가하는 추세를 보이며, 특히 수익성의 증가세가 두드러집니다. 다만, 2023년 자산의 급격한 증가는 추가적인 분석을 통해 그 원인을 파악할 필요가 있습니다.

최근 몇 년간 순이익률은 변동성을 보였습니다. 2020년 10.12%에서 2021년에는 9.59%로 감소했다가 2022년에는 10.31%로 다시 증가했습니다. 이후 2023년에는 소폭 감소하여 9.92%를 기록했지만, 2024년에는 10.43%로 다시 상승하며 최고치를 경신했습니다. 조정된 순이익률 역시 유사한 추세를 나타냈습니다.

총 자산 회전율은 2020년 0.76에서 2021년 0.86으로 증가하며 자산 활용도가 개선되는 모습을 보였습니다. 2022년에는 0.94로 더욱 상승했지만, 2023년에는 0.91로 소폭 감소했습니다. 2024년에는 0.92로 소폭 반등했습니다. 조정된 총 자산 회전율 또한 유사한 패턴을 보였습니다.

재무 레버리지 비율은 전반적으로 감소하는 추세를 보였습니다. 2020년 6.91에서 2021년 5.76으로 감소했으며, 2022년에는 5.38까지 낮아졌습니다. 이후 2023년에는 5.43으로 소폭 상승했지만, 2024년에는 5.51로 다시 증가했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율 역시 유사한 추세를 나타냈습니다.

자기자본이익률(ROE)은 2020년 52.92%에서 2021년 47.48%로 감소한 후, 2022년에는 51.96%로 반등했습니다. 2023년에는 49.04%로 소폭 감소했지만, 2024년에는 53.09%로 다시 상승하며 최고치를 기록했습니다. 조정된 자기자본비율 역시 유사한 추세를 보였습니다.

자산수익률(ROA) 비율은 2020년 7.66%에서 2021년 8.25%로 증가했으며, 2022년에는 9.67%로 크게 상승했습니다. 2023년에는 9.03%로 소폭 감소했지만, 2024년에는 9.63%로 다시 상승했습니다. 조정된 자산수익률(ROA) 비율 역시 유사한 패턴을 보였습니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

수익 대비 순이익의 비율로, 기업의 수익성을 나타내는 지표입니다.

총 자산 회전율

총 자산을 활용하여 얼마나 많은 매출을 발생시켰는지를 나타내는 지표입니다.

재무 레버리지 비율

총 자산 대비 부채의 비율로, 기업의 재무 위험을 나타내는 지표입니다.

자기자본이익률(ROE)

자기자본 대비 순이익의 비율로, 기업의 자기자본 활용 효율성을 나타내는 지표입니다.

자산수익률(ROA) 비율

총 자산 대비 순이익의 비율로, 기업의 자산 활용 효율성을 나타내는 지표입니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 전반적으로 긍정적인 추세가 관찰됩니다.

순이익

보고 기간 동안 펩시코에 귀속되는 순이익은 꾸준히 증가했습니다. 2020년 7120백만 달러에서 2024년 9578백만 달러로 증가하여 연평균 성장률을 보였습니다. 2022년과 2023년 사이의 증가폭은 다소 둔화되었지만, 2023년에서 2024년 사이에는 다시 가속화되었습니다.

조정 순이익

조정 순이익 또한 유사한 증가 추세를 보였습니다. 2020년 7257백만 달러에서 2024년 9204백만 달러로 증가했습니다. 조정 순이익은 순이익보다 약간 높은 수준을 유지하며, 특정 회계적 요인에 대한 조정을 반영하는 것으로 보입니다.

순이익률

순이익률은 2020년 10.12%에서 2021년 9.59%로 감소한 후, 2022년 10.31%로 다시 상승했습니다. 2023년에는 9.92%로 소폭 감소했지만, 2024년에는 10.43%로 최고치를 기록했습니다. 이는 수익성 개선을 시사합니다.

조정 순이익률

조정 순이익률은 2020년 10.31%에서 2022년 9.52%로 감소하는 추세를 보였습니다. 2023년에는 9.50%로 소폭 감소했지만, 2024년에는 10.02%로 회복되었습니다. 조정 순이익률의 변동은 조정 항목의 영향으로 인한 것으로 판단됩니다.

전반적으로 순이익과 조정 순이익의 증가, 그리고 순이익률의 개선은 긍정적인 재무 성과를 나타냅니다. 조정 순이익률은 순이익률과 유사한 추세를 보이지만, 조정 항목의 영향으로 인해 차이가 발생합니다. 이러한 추세는 회사의 수익성 개선 노력과 효율적인 비용 관리를 반영하는 것으로 해석될 수 있습니다.

총 자산

총 자산은 2020년 929억 1,800만 달러에서 2022년까지 감소하여 921억 8,700만 달러를 기록했습니다. 이후 2023년에는 1,004억 9,500만 달러로 크게 증가했지만, 2024년에는 다시 감소하여 994억 6,700만 달러를 나타냈습니다. 전반적으로 변동성이 있는 추세를 보입니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 2020년 885억 4,600만 달러에서 2022년까지 소폭 감소하여 879억 8,300만 달러를 기록했습니다. 2023년에는 960억 2,100만 달러로 상당한 증가를 보였으며, 2024년에는 951억 500만 달러로 소폭 감소했습니다. 조정된 총 자산 역시 총 자산과 유사한 변동성을 나타냅니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2020년 0.76에서 2021년 0.86, 2022년 0.94로 꾸준히 증가했습니다. 2023년에는 0.91로 소폭 감소했지만, 2024년에는 0.92로 다시 소폭 상승했습니다. 전반적으로 자산을 효율적으로 활용하는 경향을 보이며, 2022년을 정점으로 다소 안정화되는 모습을 보입니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 2020년 0.79에서 2021년 0.90, 2022년 0.98로 꾸준히 증가했습니다. 2023년에는 0.95로 감소했지만, 2024년에는 0.97로 다시 증가했습니다. 조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율과 유사한 추세를 보이며, 조정된 자산을 기준으로 볼 때 자산 활용 효율성이 더욱 높게 나타납니다.

전반적으로 자산 규모는 변동성을 보이지만, 자산 회전율은 꾸준히 개선되는 추세를 나타냅니다. 특히 조정된 자산 회전율은 더욱 높은 효율성을 보여줍니다. 이는 자산 관리에 있어 긍정적인 신호로 해석될 수 있습니다.

최근 몇 년간 총 자산은 변동성을 보였습니다. 2020년 92918백만 달러에서 2021년 92377백만 달러로 소폭 감소한 후, 2022년에는 92187백만 달러로 추가 감소했습니다. 그러나 2023년에는 100495백만 달러로 크게 증가했으며, 2024년에는 99467백만 달러로 소폭 감소했습니다.

조정된 총 자산 역시 유사한 추세를 보였습니다. 2020년 88546백만 달러에서 2021년 88067백만 달러, 2022년 87983백만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 96021백만 달러로 크게 증가했으며, 2024년에는 95105백만 달러로 감소했습니다. 조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 패턴을 따르지만, 절대적인 값은 더 낮습니다.

펩시코 보통주 지분 합계는 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2020년 13454백만 달러에서 2021년 16043백만 달러, 2022년 17149백만 달러, 2023년 18503백만 달러로 증가했습니다. 2024년에는 18041백만 달러로 소폭 감소했습니다.

조정된 펩시코 보통주 자본 총액 또한 증가 추세를 보였습니다. 2020년 13366백만 달러에서 2021년 16559백만 달러, 2022년 17078백만 달러, 2023년 17924백만 달러로 증가했습니다. 2024년에는 17163백만 달러로 감소했습니다. 조정된 보통주 자본 총액은 보통주 지분 합계와 유사한 패턴을 보입니다.

재무 레버리지 비율은 2020년 6.91에서 2021년 5.76으로 감소한 후, 2022년 5.38, 2023년 5.43, 2024년 5.51로 완만하게 증가했습니다. 전반적으로 비율은 감소 추세에서 안정화되는 모습을 보입니다.

조정된 재무 레버리지 비율은 재무 레버리지 비율과 유사한 추세를 보였습니다. 2020년 6.62에서 2021년 5.32로 감소한 후, 2022년 5.15, 2023년 5.36, 2024년 5.54로 완만하게 증가했습니다. 조정된 비율 역시 감소 추세에서 안정화되는 경향을 나타냅니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 순이익과 조정 순이익 모두 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2020년 7120백만 달러였던 순이익은 2024년에 9578백만 달러로 증가했으며, 조정 순이익 또한 2020년 7257백만 달러에서 2024년 9204백만 달러로 증가했습니다.

총 주식 자본은 2020년 13454백만 달러에서 2024년 18041백만 달러로 증가했지만, 2023년에서 2024년 사이에는 소폭 감소했습니다. 조정된 총 주식 자본 또한 유사한 추세를 보이며, 2020년 13366백만 달러에서 2024년 17163백만 달러로 증가했습니다. 2023년과 2024년 사이의 감소는 총 주식 자본과 조정된 총 주식 자본 모두에서 관찰됩니다.

자기자본이익률(ROE)

ROE는 2020년 52.92%에서 2021년 47.48%로 감소한 후, 2022년 51.96%, 2023년 49.04%를 거쳐 2024년 53.09%로 다시 증가했습니다. 전반적으로 ROE는 변동성을 보이지만, 50% 이상의 높은 수준을 유지하고 있습니다.

자기자본비율(조정)

조정된 자기자본비율은 2020년 54.29%에서 2021년 48.67%로 감소한 후, 2022년 48.17%, 2023년 48.5%를 거쳐 2024년 53.63%로 증가했습니다. 조정된 자기자본비율 역시 변동성을 보이지만, 48%에서 54% 사이의 범위 내에서 유지되고 있습니다. 2024년에는 가장 높은 수준을 기록했습니다.

전반적으로, 순이익과 조정 순이익의 꾸준한 증가와 함께 자기자본이익률과 자기자본비율의 변동성은 회사의 수익성과 재무 건전성이 안정적으로 유지되고 있음을 시사합니다. 특히 2024년에는 순이익과 조정된 자기자본비율 모두 최고치를 기록하여 긍정적인 성과를 나타냅니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 순이익은 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2020년 7120백만 달러에서 2024년 9578백만 달러로 증가했습니다. 조정 순이익 또한 유사한 증가세를 나타내며, 2020년 7257백만 달러에서 2024년 9204백만 달러로 증가했습니다.

총 자산은 2020년 92918백만 달러에서 2023년 100495백만 달러로 증가했으나, 2024년에는 99467백만 달러로 소폭 감소했습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 패턴을 보이며, 2020년 88546백만 달러에서 2023년 96021백만 달러로 증가한 후 2024년에는 95105백만 달러로 감소했습니다.

자산수익률(ROE) 비율

자산수익률(ROE) 비율은 2020년 7.66%에서 2022년 9.67%로 증가했다가 2023년에는 9.03%로 감소했습니다. 2024년에는 다시 9.63%로 증가하며, 전반적으로 9% 내외의 수준을 유지하고 있습니다.

자산수익률(ROE) 비율(조정)

조정된 자산수익률(ROE) 비율은 2020년 8.2%에서 2022년 9.35%로 증가한 후 2023년에는 9.05%로 감소했습니다. 2024년에는 9.68%로 증가하며, 조정된 ROE 또한 9% 내외의 수준을 유지하고 있습니다. 조정된 ROE 비율이 일반적으로 미조정 ROE 비율보다 약간 높은 경향을 보입니다.

전반적으로 순이익과 자산수익률은 증가 추세를 보이고 있으며, 총 자산은 변동성을 보입니다. 조정된 재무 지표는 미조정 재무 지표와 유사한 추세를 나타내지만, 약간 더 높은 수익률을 보여줍니다.