Regeneron Pharmaceuticals Inc. (NASDAQ:REGN)

최근 몇 년간의 세금 관련 항목을 분석한 결과, 주목할 만한 추세와 변동성이 관찰됩니다.

경상 세금 비용

2020년에는 221,600천 달러로 보고되었으며, 2021년에는 상당한 증가를 보여 1,397,600천 달러에 도달했습니다. 이후 2022년에는 1,266,800천 달러로 감소했고, 2023년에는 1,083,500천 달러로 추가 감소했습니다. 2024년에는 1,124,600천 달러로 소폭 증가했습니다. 전반적으로 경상 세금 비용은 변동성이 컸지만, 2023년 이후 증가 추세를 보이고 있습니다.

이연법인세비용(복리후생)

2020년에는 75,600천 달러로 보고되었으나, 2021년에는 -147,100천 달러로 감소하여 음수 값을 기록했습니다. 이후 2022년에는 -746,400천 달러, 2023년에는 -837,800천 달러로 음수 값이 지속적으로 확대되었습니다. 2024년에는 -757,300천 달러로 감소했지만 여전히 음수 값을 유지하고 있습니다. 이 항목은 지속적으로 상당한 규모의 이연법인세 자산 증가를 시사합니다.

소득세 비용

2020년에는 297,200천 달러로 보고되었으며, 2021년에는 1,250,500천 달러로 크게 증가했습니다. 2022년에는 520,400천 달러로 감소했고, 2023년에는 245,700천 달러로 추가 감소했습니다. 2024년에는 367,300천 달러로 소폭 증가했습니다. 소득세 비용은 경상 세금 비용과 이연법인세비용(복리후생)의 합으로, 이 두 항목의 변동에 따라 전체적인 추세가 결정됩니다.

전반적으로, 소득세 비용은 2021년에 정점을 찍은 후 감소 추세를 보이다가 2024년에 소폭 반등했습니다. 이연법인세비용(복리후생)의 음수 값은 미래의 세금 부담을 줄이는 효과가 있을 수 있습니다. 이러한 추세는 회사의 세금 전략 및 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 여러 세금 관련 항목의 변화를 보여줍니다. 전반적으로, 실효 소득세율은 변동성을 보이며, 다른 세금 항목들은 상대적으로 안정적인 추세를 나타냅니다.

미국 연방 법정 세율

미국 연방 법정 세율은 2020년부터 2024년까지 일관되게 21%를 유지했습니다. 이는 해당 기간 동안 세율에 변화가 없었음을 의미합니다.

주식 기반 보상

주식 기반 보상은 2020년 -7.6%에서 2024년 -4.9%로 점진적으로 증가했습니다. 이는 주식 기반 보상으로 인한 세금 효과가 시간이 지남에 따라 감소하고 있음을 시사합니다.

미국 이외 국가에 대한 과세 작업

미국 이외 국가에 대한 과세 작업은 2020년 -1.8%에서 2023년 -6.6%로 감소한 후 2024년 -4%로 소폭 증가했습니다. 이는 해외 운영과 관련된 세금 영향이 변동하고 있음을 나타냅니다.

소득세 공제

소득세 공제는 2020년 -2.8%에서 2023년 -3.2%로 꾸준히 감소한 후 2024년 -3.5%로 감소폭이 확대되었습니다. 이는 소득세 공제가 전반적으로 감소하고 있음을 의미합니다.

해외유래 무형소득공제

해외유래 무형소득공제는 2021년 -1.4%에서 2023년 -0.3%로 감소한 후 2024년 -0.8%로 소폭 증가했습니다. 이는 해외 무형 자산과 관련된 세금 공제가 감소 추세에 있음을 시사합니다.

해외 자회사 간 재고와 관련되지 않은 자산 매각의 건

해외 자회사 간 재고와 관련되지 않은 자산 매각의 건은 2020년 -0.8%로 기록되었으며, 이후 데이터는 제공되지 않았습니다.

다른 영구적인 차이점

다른 영구적인 차이점은 2020년 -0.2%에서 2022년 1.1%로 증가한 후 2023년 -0.4% 및 2024년 -0.1%로 감소했습니다. 이는 다른 영구적인 차이점이 변동성을 보이고 있음을 나타냅니다.

실효 소득세율

실효 소득세율은 2020년 7.8%에서 2021년 13.4%로 증가한 후 2022년 10.7%, 2023년 5.9%로 감소하고 2024년 7.7%로 다시 증가했습니다. 이는 실효 소득세율이 상당한 변동성을 보이고 있으며, 다른 세금 항목들의 종합적인 영향으로 인해 변화하는 것으로 보입니다.

자본화된 연구 개발 비용은 2022년에 8억 4,530만 달러에서 2024년에는 25억 3,020만 달러로 크게 증가했습니다. 이러한 증가는 연구 개발 활동에 대한 투자가 증가했음을 시사합니다.

이연 보상은 2020년 4억 3,660만 달러에서 2024년 4억 1,970만 달러로 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 소폭의 변동은 보상 구조의 변화 또는 직원 수의 변동을 반영할 수 있습니다.

미지급 비용은 2020년 1억 3,980만 달러에서 2021년 2억 6,210만 달러로 증가한 후 2024년에는 1억 8,500만 달러로 감소했습니다. 이러한 감소는 비용 관리 노력 또는 지출 시기의 변화를 나타낼 수 있습니다.

고정 자산 및 무형 자산은 2021년 2억 5,750만 달러까지 증가했다가 2024년에는 1억 4,510만 달러로 감소했습니다. 이러한 감소는 자산의 감가상각, 처분 또는 재평가로 인한 것일 수 있습니다.

세금 속성 이월은 2021년 610만 달러에서 2024년 8410만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 미래의 세금 부담을 줄이는 데 활용될 수 있는 세금 혜택의 증가를 의미합니다.

이연된 수익은 2020년 4460만 달러에서 2021년 5730만 달러로 증가한 후 데이터에서 사라졌습니다. 이는 수익 인식 정책의 변화 또는 특정 계약의 만료를 나타낼 수 있습니다.

이연법인세 자산은 2020년 7억 6,150만 달러에서 2024년 34억 710만 달러로 크게 증가했습니다. 이는 미래의 세금 환급을 나타내는 잠재적 세금 혜택의 증가를 의미합니다.

투자에 대한 미실현 이익은 2021년 -1억 2,350만 달러에서 2024년 -9만 3,000만 달러로 음의 값을 유지했습니다. 이는 투자 가치의 하락을 나타냅니다.

이연법인세 부채는 2020년 -4,280만 달러에서 2024년 -9,300만 달러로 음의 값을 유지했습니다. 이는 미래의 세금 납부 의무를 나타냅니다.

순이연법인세자산(부채)은 2020년 7억 1,870만 달러에서 2024년 33억 1,410만 달러로 크게 증가했습니다. 이는 전반적인 세금 포지션이 개선되었음을 시사합니다.

제공된 재무 데이터는 이연법인세 자산 및 이연법인세 부채의 변동을 보여줍니다. 분석 기간 동안 이연법인세 자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다.

이연법인세 자산

2020년 12월 31일 8억 5,890만 달러에서 시작하여 2021년에는 8억 7,690만 달러로 소폭 증가했습니다. 2022년에는 17억 2,370만 달러로 크게 증가했으며, 2023년에는 25억 7,540만 달러, 2024년에는 33억 1,410만 달러로 증가세가 지속되었습니다. 전반적으로 2020년부터 2024년까지 이연법인세 자산은 약 3.86배 증가했습니다.

이연법인세 부채

2020년 12월 31일 1억 4,020만 달러로 보고되었지만, 이후 데이터는 제공되지 않았습니다. 따라서 이 항목의 추세를 파악하는 것은 불가능합니다.

이연법인세 자산의 지속적인 증가는 미래에 과세 소득을 상쇄할 수 있는 일시적인 차이가 증가했음을 시사합니다. 이연법인세 부채에 대한 정보가 제한적이므로, 이 두 항목 간의 상호 작용을 평가하기 어렵습니다. 추가적인 분석을 위해서는 이연법인세 부채에 대한 데이터가 필요합니다.

총 자산

총 자산은 2020년부터 2024년까지 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2020년 171억 6,300만 달러에서 2024년에는 377억 5,940만 달러로 증가했습니다. 이러한 증가는 전반적인 사업 확장 및 투자를 반영하는 것으로 보입니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2020년부터 2024년까지 증가 추세를 나타냅니다. 2020년 163억 400만 달러에서 2024년에는 344억 4,530만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산의 증가는 총 자산과 유사한 패턴을 보입니다.

총 부채

총 부채는 2020년부터 2024년까지 전반적으로 증가하는 경향을 보입니다. 2020년 61억 3,800만 달러에서 2024년에는 84억 50만 달러로 증가했습니다. 부채 증가는 사업 확장에 필요한 자금 조달을 나타낼 수 있습니다.

조정된 총 부채

조정된 총 부채는 총 부채와 동일한 패턴을 보이며, 2020년 59억 9,780만 달러에서 2024년에는 84억 50만 달러로 증가했습니다.

주주의 자본

주주의 자본은 2020년부터 2024년까지 꾸준히 증가했습니다. 2020년 110억 2,530만 달러에서 2024년에는 293억 5,360만 달러로 증가했습니다. 이는 회사의 재무 건전성이 개선되고 있음을 시사합니다.

조정된 주주 자본

조정된 주주 자본 역시 2020년부터 2024년까지 증가 추세를 보이며, 2020년 103억 600만 달러에서 2024년에는 260억 3,950만 달러로 증가했습니다.

순수입

순수입은 2020년 35억 1,320만 달러에서 2021년 80억 7,530만 달러로 크게 증가했지만, 이후 2022년에는 43억 3,840만 달러, 2023년에는 39억 5,360만 달러로 감소했습니다. 2024년에는 44억 1,260만 달러로 소폭 증가했습니다. 순수입의 변동성은 사업 환경의 변화 또는 특정 요인에 의한 영향을 반영할 수 있습니다.

조정된 순이익

조정된 순이익은 순수입과 유사한 패턴을 보입니다. 2020년 35억 8,880만 달러에서 2021년 79억 2,820만 달러로 증가한 후, 2022년에는 35억 9,200만 달러, 2023년에는 31억 1,580만 달러로 감소했습니다. 2024년에는 36억 5,530만 달러로 증가했습니다.

제공된 데이터를 분석한 결과, 여러 재무 비율에서 뚜렷한 추세가 관찰됩니다.

수익성

순이익률은 2020년 41.35%에서 2021년 50.25%로 증가했으나, 이후 2022년 35.64%, 2023년 30.14%로 감소하는 경향을 보입니다. 2024년에는 소폭 상승하여 31.07%를 기록했습니다. 조정 순이익률 또한 유사한 패턴을 나타내며, 2020년 42.24%에서 2021년 49.33%로 증가한 후 감소세를 보이다가 2024년 25.74%로 소폭 반등했습니다.

자산 효율성

총 자산 회전율은 2020년 0.5에서 2021년 0.63으로 증가했으나, 이후 2022년 0.42, 2023년 0.4, 2024년 0.38로 지속적으로 감소했습니다. 조정된 총 자산 회전율 역시 유사한 추세를 보이며, 2020년 0.52에서 2024년 0.41로 감소했습니다. 이는 자산 활용 효율성이 점차 감소하고 있음을 시사합니다.

재무 건전성

재무 레버리지 비율은 2020년 1.56에서 2024년 1.29로 전반적으로 감소하는 추세를 보입니다. 조정된 재무 레버리지 비율 또한 유사한 패턴을 나타내며, 2020년 1.58에서 2024년 1.32로 감소했습니다. 이는 부채 의존도가 낮아지고 있음을 의미합니다.

수익률

자기자본이익률(ROE)은 2020년 31.86%에서 2021년 43.03%로 크게 증가했으나, 이후 2022년 19.14%, 2023년 15.22%, 2024년 15.03%로 감소했습니다. 조정된 자기자본비율 또한 유사한 패턴을 보이며, 2020년 34.82%에서 2024년 14.04%로 감소했습니다. 자산수익률(ROA) 비율 또한 2020년 20.47%에서 2024년 11.69%로 감소하는 추세를 보이며, 조정된 자산수익률(ROA) 비율 역시 2020년 22.01%에서 2024년 10.61%로 감소했습니다. 이는 전반적으로 자본 및 자산 대비 수익 창출 능력이 감소하고 있음을 나타냅니다.

전반적으로 수익성은 2021년을 정점으로 감소하는 추세를 보이고 있으며, 자산 효율성은 지속적으로 감소하고 있습니다. 재무 레버리지는 감소하여 재무 건전성은 개선되었으나, 수익률은 전반적으로 감소하는 경향을 보입니다.

최근 몇 년간 순수입은 상당한 변동성을 보였습니다. 2020년 351만 3,200천 달러에서 2021년에는 807만 5,300천 달러로 크게 증가했습니다. 그러나 2022년에는 433만 8,400천 달러로 감소했고, 2023년에는 395만 3,600천 달러로 소폭 감소했습니다. 2024년에는 441만 2,600천 달러로 다시 증가하는 추세를 보였습니다.

조정된 순이익 또한 유사한 패턴을 따랐습니다. 2020년 358만 8,800천 달러에서 2021년 792만 8,200천 달러로 증가했지만, 2022년에는 359만 2,000천 달러로 감소했고, 2023년에는 311만 5,800천 달러로 더욱 감소했습니다. 2024년에는 365만 5,300천 달러로 소폭 증가했습니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

순이익률은 2020년 41.35%에서 2021년 50.25%로 증가했습니다. 이후 2022년에는 35.64%로 감소했고, 2023년에는 30.14%로 더욱 감소했습니다. 2024년에는 31.07%로 소폭 상승했습니다. 전반적으로 순이익률은 변동성이 컸으며, 2021년 최고치를 기록한 이후 감소 추세를 보이다가 2024년에 약간 회복되었습니다.

순이익률(조정)

조정된 순이익률은 2020년 42.24%에서 2021년 49.33%로 증가했습니다. 2022년에는 29.51%로 감소했고, 2023년에는 23.75%로 크게 감소했습니다. 2024년에는 25.74%로 소폭 상승했습니다. 조정된 순이익률 또한 순이익률과 유사한 변동성을 보였으며, 2023년에 가장 낮은 수준을 기록했습니다.

전반적으로 순수입과 조정된 순이익은 2021년에 정점을 찍은 후 감소세를 보이다가 2024년에 소폭 회복되는 추세를 보였습니다. 순이익률과 조정된 순이익률 모두 2021년에 최고치를 기록한 이후 감소했지만, 2024년에 약간의 개선을 보였습니다. 이러한 추세는 수익성 측면에서 전반적인 변동성을 시사합니다.

총 자산

총 자산은 2020년 171억 6,300만 달러에서 2024년 377억 5,940만 달러로 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 이는 약 120%의 증가율을 나타냅니다. 자산 규모의 확장은 회사의 성장과 투자 활동을 반영하는 것으로 해석될 수 있습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2020년 163억 400만 달러에서 2024년 344억 4,530만 달러로 지속적인 증가세를 나타냅니다. 증가율은 약 111%입니다. 조정된 총 자산의 증가는 특정 자산 항목을 제외한 회사의 핵심 자산 규모 변화를 보여줍니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2020년 0.5에서 2021년 0.63으로 증가했으나, 이후 2022년 0.42, 2023년 0.4, 2024년 0.38로 감소하는 경향을 보입니다. 이는 회사가 자산을 효율적으로 활용하여 매출을 창출하는 능력이 점차 감소하고 있음을 시사합니다. 자산 규모의 빠른 증가에 비해 매출 성장이 상대적으로 더딘 경우 이러한 현상이 나타날 수 있습니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율과 유사한 패턴을 보입니다. 2020년 0.52에서 2021년 0.65로 증가했으나, 이후 2022년 0.44, 2023년 0.43, 2024년 0.41로 감소했습니다. 조정된 자산 회전율의 감소는 핵심 자산의 활용 효율성이 저하되고 있음을 나타냅니다. 이는 특정 자산의 제거 또는 조정이 회사의 전반적인 자산 활용 능력에 영향을 미치고 있음을 의미할 수 있습니다.

전반적으로 자산 규모는 꾸준히 증가하고 있지만, 자산 회전율은 감소하는 추세입니다. 이는 자산 증가 속도가 매출 증가 속도보다 빠르다는 것을 의미하며, 자산 활용 효율성 개선을 위한 전략 검토가 필요할 수 있습니다.

총 자산

총 자산은 2020년 171억 6,300만 달러에서 2024년 377억 5,940만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 증가율은 2020년에서 2021년 사이에 가장 높았으며, 이후 증가율은 점차 둔화되는 추세를 보입니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2020년 163억 400만 달러에서 2024년 344억 4,530만 달러로 지속적으로 증가했습니다. 조정된 총 자산의 증가 추세는 총 자산과 유사하게 나타나며, 2020년에서 2021년 사이의 증가폭이 가장 컸습니다.

주주의 자본

주주의 자본은 2020년 110억 2,530만 달러에서 2024년 293억 5,360만 달러로 상당한 증가를 보였습니다. 주주의 자본 증가율은 2020년에서 2021년 사이에 두드러졌으며, 이후 증가율은 점진적으로 감소했습니다.

조정된 주주 자본

조정된 주주 자본은 2020년 103억 600만 달러에서 2024년 260억 3,950만 달러로 증가했습니다. 조정된 주주 자본의 증가 추세는 주주의 자본과 유사하며, 2020년에서 2021년 사이의 증가폭이 가장 컸습니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2020년 1.56에서 2023년 1.27로 감소하는 추세를 보이다가 2024년에는 1.29로 소폭 상승했습니다. 전반적으로 레버리지는 감소하는 경향을 나타냅니다.

재무 레버리지 비율(조정)

조정된 재무 레버리지 비율은 2020년 1.58에서 2023년 1.30으로 감소하는 추세를 보이다가 2024년에는 1.32로 소폭 상승했습니다. 조정된 레버리지 역시 감소하는 경향을 보입니다. 조정된 비율은 조정되지 않은 비율과 유사한 패턴을 보입니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 순수입은 상당한 변동성을 보였습니다. 2020년 351만 달러에서 2021년에는 808만 달러로 크게 증가했지만, 2022년에는 434만 달러로 감소했습니다. 이후 2023년에는 395만 달러로 소폭 감소했고, 2024년에는 441만 달러로 다시 증가했습니다.

조정된 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2020년 359만 달러에서 2021년 793만 달러로 증가한 후, 2022년에는 359만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 312만 달러로 감소했지만, 2024년에는 366만 달러로 증가했습니다. 조정된 순이익은 순수익과 유사한 패턴을 보이지만, 그 규모는 약간 다릅니다.

주주의 자본은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2020년 1103만 달러에서 2024년에는 2935만 달러로 증가했습니다. 이러한 증가는 회사의 장기적인 성장과 자본 축적을 나타냅니다.

조정된 주주 자본 또한 유사한 증가 추세를 보였습니다. 2020년 1031만 달러에서 2024년에는 2604만 달러로 증가했습니다. 조정된 주주 자본은 주식 관련 항목의 영향을 제외한 주주 자본을 나타냅니다.

자기자본이익률(ROE)은 2021년에 최고치인 43.03%를 기록한 후 감소하는 추세를 보였습니다. 2022년에는 19.14%로 감소했고, 2023년에는 15.22%, 2024년에는 15.03%로 더욱 감소했습니다. 이는 순이익의 변동성과 주주 자본의 증가가 복합적으로 작용한 결과로 해석될 수 있습니다.

조정된 자기자본이익률(ROE) 또한 유사한 감소 추세를 보였습니다. 2021년 44.31%에서 2022년 17.15%, 2023년 13.32%, 2024년 14.04%로 감소했습니다. 조정된 자기자본이익률은 조정된 순이익을 사용하여 계산되었으며, 순수익과 유사한 패턴을 보입니다.

자기자본이익률(ROE)

주주 자본 대비 순이익의 비율로, 회사가 주주 자본을 얼마나 효율적으로 사용하여 이익을 창출하는지를 나타냅니다.

자기자본비율(조정)

조정된 주주 자본 대비 순이익의 비율로, 회사가 조정된 주주 자본을 얼마나 효율적으로 사용하여 이익을 창출하는지를 나타냅니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 순수입은 상당한 변동성을 보였습니다. 2020년 351만 3,200천 달러에서 2021년에는 807만 5,300천 달러로 크게 증가했지만, 이후 2022년에는 433만 8,400천 달러로 감소했습니다. 2023년에는 395만 3,600천 달러로 소폭 감소한 후 2024년에는 441만 2,600천 달러로 다시 증가했습니다.

조정된 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2020년 358만 8,800천 달러에서 2021년 792만 8,200천 달러로 증가했지만, 2022년에는 359만 2,000천 달러로 감소했습니다. 2023년에는 311만 5,800천 달러로 감소한 후 2024년에는 365만 5,300천 달러로 증가했습니다. 조정된 순이익은 순수익과 유사한 패턴을 보이지만, 금액은 약간 다릅니다.

총 자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2020년 1,716만 3,300천 달러에서 2024년에는 3,775만 9,400천 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산 또한 유사한 증가 추세를 보였으며, 2020년 1,630만 4,400천 달러에서 2024년에는 3,444만 5,300천 달러로 증가했습니다.

자산수익률(ROE) 비율은 2021년에 최고치인 31.75%를 기록한 후 감소하는 경향을 보였습니다. 2022년에는 14.85%로 감소했고, 2023년에는 11.95%로 더욱 감소했습니다. 2024년에는 11.69%로 소폭 감소했습니다.

조정된 ROE 비율 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2021년에는 32.28%로 최고치를 기록한 후 2022년에는 13.07%로 감소했고, 2023년에는 10.21%로 더욱 감소했습니다. 2024년에는 10.61%로 소폭 증가했습니다. 조정된 ROE 비율은 ROE 비율과 유사한 패턴을 보이지만, 수치는 약간 다릅니다.

주요 관찰 사항

순수익과 조정된 순이익은 변동성이 크지만, 전반적으로 증가 추세를 보입니다.

총 자산과 조정된 총 자산은 꾸준히 증가하고 있습니다.

ROE 비율과 조정된 ROE 비율은 2021년 이후 감소하는 추세를 보입니다.