Eli Lilly & Co. (NYSE:LLY)

최근 몇 년간 경상 세금 비용은 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2020년 11억 7천만 달러에서 2024년에는 47억 7천 3백만 달러로 증가했습니다. 이러한 증가는 전반적인 수익 증가 또는 세법 변경과 관련이 있을 수 있습니다.

이연법인세 혜택은 2020년 -13억 4천 5백만 달러에서 2024년 -26억 8천 3백만 달러로 매년 감소하고 있습니다. 이연법인세 혜택의 감소는 미래의 세금 부담 증가를 의미할 수 있습니다.

소득세

소득세는 2020년 10억 3천 6백만 달러에서 2021년 5억 7천 3백만 달러로 감소한 후, 2022년 5억 6천 1백만 달러로 소폭 증가했습니다. 이후 2023년에는 13억 1천 4백만 달러로 크게 증가했으며, 2024년에는 20억 9천 4백만 달러로 더욱 증가했습니다. 소득세의 변동은 경상 세금 비용 및 이연법인세 혜택의 변화와 관련이 있습니다.

전반적으로, 경상 세금 비용의 증가는 회사의 세금 부담 증가를 나타냅니다. 이연법인세 혜택의 감소는 미래의 세금 부담 증가를 시사하며, 소득세는 이러한 요인들의 영향을 받아 변동성을 보입니다. 이러한 추세는 회사의 전반적인 재무 성과 및 세금 전략에 대한 추가적인 분석을 필요로 합니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 두 가지 세금 관련 지표의 변화를 보여줍니다. 분석 결과는 다음과 같습니다.

미국 연방 법정 세율

미국 연방 법정 세율은 2020년부터 2024년까지 일관되게 21%를 유지했습니다. 이는 해당 기간 동안 법정 세율에 변화가 없었음을 나타냅니다.

실효 소득세율

실효 소득세율은 2020년 14.33%에서 2021년 9.32%로 감소했습니다. 이후 2022년에는 8.25%로 더욱 감소하여 가장 낮은 수준을 기록했습니다. 2023년에는 20.05%로 크게 상승했으며, 2024년에는 16.49%로 감소했습니다. 이러한 변동성은 회사의 세금 부담에 영향을 미치는 요인들의 변화를 시사합니다. 실효 세율은 법정 세율, 세금 공제, 세금 감면 등 다양한 요인에 따라 달라질 수 있습니다.

전반적으로 실효 소득세율은 상당한 변동성을 보였으며, 이는 회사의 세무 전략, 수익 구조, 또는 세금 관련 법규의 변화와 관련이 있을 수 있습니다. 실효 세율의 감소는 세금 부담 감소를 의미할 수 있으며, 반대로 상승은 세금 부담 증가를 의미합니다. 이러한 추세는 회사의 재무 성과 및 세금 계획에 대한 추가적인 분석을 통해 더 자세히 이해할 수 있습니다.

자본화된 연구 개발 비용은 2020년부터 2024년까지 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2020년 1352억 달러에서 2024년에는 45987억 달러로 증가했습니다. 이는 연구 개발에 대한 투자가 지속적으로 확대되고 있음을 시사합니다.

무형 자산의 매입은 2020년 25606억 달러에서 2024년 17814억 달러로 감소했습니다. 이러한 감소는 인수 합병 활동의 변화 또는 무형 자산의 감가상각으로 인한 것일 수 있습니다.

판매 리베이트 및 할인은 2020년 4613억 달러에서 2024년 17757억 달러로 증가했습니다. 이는 경쟁 심화 또는 시장 점유율 확대를 위한 전략적 가격 정책의 결과일 수 있습니다.

상관 세금 조정은 2020년 4042억 달러에서 2024년 16043억 달러로 크게 증가했습니다. 이는 세법 변경 또는 세무 조정의 결과일 수 있습니다.

보상 및 복리후생 비용은 2020년 10456억 달러에서 2021년 6347억 달러로 감소한 후, 2024년에는 5652억 달러로 다시 증가했습니다. 이는 인력 규모의 변화 또는 급여 정책의 변경과 관련이 있을 수 있습니다.

총 이연법인세 자산은 2020년 6618억 달러에서 2024년 124231억 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 미래의 세금 감면 효과를 나타내는 지표로 해석될 수 있습니다.

평가 충당금은 2020년부터 2024년까지 지속적으로 증가했습니다. 이는 자산 가치 하락에 대한 예상치를 반영하는 것으로 보입니다.

이연법인세 자산은 2020년 58017억 달러에서 2024년 114594억 달러로 증가했습니다. 이는 미래의 세금 감면 효과를 나타내는 지표로 해석될 수 있습니다.

무형 자산 관련 항목은 2020년부터 2024년까지 지속적으로 감소했습니다. 이는 무형 자산의 감가상각 또는 손상차손과 관련이 있을 수 있습니다.

해외 자회사의 실적은 2020년 -19053억 달러에서 2024년 -7731억 달러로 개선되었습니다. 이는 해외 시장에서의 수익성 개선을 시사합니다.

이연법인세 부채는 2020년 -50712억 달러에서 2024년 -35327억 달러로 감소했습니다. 이는 미래의 세금 부담 감소를 나타내는 지표로 해석될 수 있습니다.

이연법인세 자산(부채), 순액은 2020년 7305억 달러에서 2024년 79267억 달러로 크게 증가했습니다. 이는 전반적인 세금 관련 자산이 증가했음을 나타냅니다.

제시된 데이터는 특정 회사의 이연법인세 자산 및 이연법인세 부채의 변동 추이를 보여줍니다. 분석 기간은 2020년부터 2024년까지입니다.

이연법인세 자산

2020년 말 28억 3천만 달러에서 2021년 말 24억 8,900만 달러로 감소했습니다. 이후 2022년 말에는 27억 9,290만 달러로 소폭 증가했으며, 2023년 말에는 54억 7,730만 달러로 크게 증가했습니다. 이러한 증가 추세는 2024년 말 80억 600만 달러로 이어졌습니다. 전반적으로 이연법인세 자산은 2020년부터 2024년까지 상당한 증가세를 보였습니다.

이연법인세 부채

2020년 말 20억 9,990만 달러에서 2021년 말 17억 3,370만 달러로 감소했습니다. 2022년 말에는 8,730만 달러로 급격히 감소했으며, 2023년 말에는 1억 3,900만 달러로 소폭 증가했습니다. 2024년 말에는 7,390만 달러로 다시 감소했습니다. 이연법인세 부채는 전반적으로 감소 추세를 보였으며, 특히 2021년과 2022년에 감소폭이 컸습니다.

이연법인세 자산의 꾸준한 증가와 이연법인세 부채의 감소는 회사의 세무 계획 및 미래 세금 부담에 영향을 미칠 수 있습니다. 이연법인세 자산의 증가는 미래에 세금 공제를 받을 수 있는 잠재력이 증가했음을 시사하며, 이연법인세 부채의 감소는 미래의 세금 납부 의무가 감소했음을 의미합니다. 이러한 변화는 회사의 재무 상태 및 미래 수익성에 영향을 미칠 수 있으므로 지속적인 모니터링이 필요합니다.

제공된 재무 데이터에 따르면, 총 자산은 2020년부터 2024년까지 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2020년 466억 3천만 달러에서 2024년에는 787억 1천 490만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 증가세를 나타냈으며, 2020년 438억 270만 달러에서 2024년 707억 1천 430만 달러로 증가했습니다.

총 부채는 2020년 408억 790만 달러에서 2024년 644억 4천 330만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 부채 또한 2020년 387억 80만 달러에서 2024년 643억 6천 940만 달러로 증가했습니다. 부채 증가율은 자산 증가율과 비교하여 분석할 필요가 있습니다.

주주 지분 합계는 2020년 56억 4천 160만 달러에서 2024년 141억 9천 210만 달러로 크게 증가했습니다. 조정된 주주 자본 총계는 2020년 49억 1천 10만 달러에서 2024년 62억 6천 540만 달러로 증가했습니다. 주주 지분 합계의 증가폭이 조정된 주주 자본 총계의 증가폭보다 큰 것을 확인할 수 있습니다.

순수익은 2020년 61억 9천 370만 달러에서 2021년 55억 8천 170만 달러로 감소한 후, 2022년 62억 4천 480만 달러로 반등했습니다. 그러나 2023년에는 52억 4천 40만 달러로 다시 감소했습니다. 2024년에는 105억 9천만 달러로 크게 증가했습니다. 조정된 순이익 역시 유사한 추세를 보였으며, 2020년 60억 5천 920만 달러에서 2024년 79억 690만 달러로 변화했습니다.

주요 관찰 사항

총 자산과 부채는 모두 증가했지만, 자산 증가율이 부채 증가율보다 높습니다. 이는 재무 건전성이 개선되고 있음을 시사할 수 있습니다.

주요 관찰 사항

주주 지분 합계의 상당한 증가는 회사의 소유 구조에 긍정적인 변화를 나타낼 수 있습니다.

주요 관찰 사항

순이익은 변동성이 있지만, 2024년에 상당한 증가를 보였습니다. 이는 회사의 수익성이 개선되고 있음을 시사합니다.

제공된 데이터를 분석한 결과, 여러 재무 비율에서 뚜렷한 추세가 관찰됩니다.

수익성

순이익률은 2020년 25.24%에서 2021년 19.71%로 감소한 후 2022년 21.88%로 소폭 반등했습니다. 2023년에는 15.36%로 다시 감소했지만, 2024년에는 23.51%로 크게 증가했습니다. 조정 순이익률 또한 유사한 패턴을 보이며, 2020년 24.69%에서 2023년 8.5%까지 감소했다가 2024년 17.55%로 회복되었습니다. 이러한 변동성은 수익 창출 능력에 영향을 미치는 요인들의 변화를 시사합니다.

자산 효율성

총 자산 회전율은 2020년 0.53에서 2021년 0.58로 증가한 후 2022년에도 0.58을 유지했습니다. 2023년에는 0.53으로 감소했지만, 2024년에는 0.57로 다시 증가했습니다. 조정 총 자산 회전율은 2020년 0.56에서 2021년 0.61, 2022년 0.61로 증가했다가 2023년 0.58로 감소했고, 2024년에는 0.64로 가장 높은 수치를 기록했습니다. 이는 자산 활용의 효율성이 전반적으로 개선되고 있음을 나타냅니다.

재무 건전성

재무 레버리지 비율은 2020년 8.27에서 2021년 5.44, 2022년 4.65로 꾸준히 감소했습니다. 2023년에는 5.94로 증가했지만, 2024년에는 5.55로 소폭 감소했습니다. 조정 재무 레버리지 비율은 2020년 8.92에서 2022년 5.88까지 감소한 후 2023년 10.84, 2024년 11.29로 크게 증가했습니다. 이는 부채 사용 수준의 변화를 반영하며, 특히 조정 비율의 증가는 재무 위험 증가 가능성을 시사합니다.

수익률

자기자본이익률(ROE)은 2020년 109.79%에서 2023년 48.65%로 크게 감소한 후 2024년 74.62%로 회복되었습니다. 조정 자기자본비율 또한 유사한 추세를 보이며, 2020년 123.38%에서 2023년 53.71%로 감소했다가 2024년 126.2%로 크게 증가했습니다. 자산수익률(ROE) 비율은 2020년 13.28%에서 2023년 8.19%로 감소한 후 2024년 13.45%로 회복되었습니다. 조정 자산수익률(ROE) 비율 또한 유사한 패턴을 보이며, 2020년 13.83%에서 2023년 4.95%로 감소했다가 2024년 11.18%로 회복되었습니다. 이러한 변화는 자기자본 및 자산 대비 수익 창출 능력의 변동성을 나타냅니다.

전반적으로, 데이터는 수익성, 자산 효율성, 재무 건전성, 수익률 측면에서 상당한 변동성을 보입니다. 특히 2023년에는 여러 비율에서 감소 추세가 나타났지만, 2024년에는 대부분의 비율이 회복되는 모습을 보였습니다. 조정 비율의 증가는 재무 구조의 변화를 시사하며, 추가적인 분석이 필요합니다.

최근 몇 년간 순수입은 상당한 변동성을 보였습니다. 2020년에는 61억 9,370만 달러를 기록한 후 2021년에는 55억 8,170만 달러로 감소했습니다. 이후 2022년에는 62억 4,480만 달러로 증가했지만, 2023년에는 52억 4,040만 달러로 다시 감소했습니다. 그러나 2024년에는 105억 9,000만 달러로 급증하며 가장 높은 수준을 기록했습니다.

조정된 순이익 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2020년에는 60억 5,920만 달러에서 2021년에는 47억 7,940만 달러로 감소했고, 2022년에는 40억 5,960만 달러, 2023년에는 28억 9,940만 달러로 지속적으로 감소했습니다. 2024년에는 79억 690만 달러로 크게 증가하여 순수입의 증가 추세를 반영했습니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

순이익률은 2020년 25.24%에서 2021년 19.71%로 감소했습니다. 2022년에는 21.88%로 소폭 반등했지만, 2023년에는 15.36%로 다시 감소했습니다. 2024년에는 23.51%로 증가하며 2020년 수준에 근접했습니다.

순이익률(조정)

조정된 순이익률은 2020년 24.69%에서 2021년 16.88%로 감소했고, 2022년에는 14.22%, 2023년에는 8.5%로 지속적으로 감소했습니다. 2024년에는 17.55%로 크게 증가하여 조정된 순이익의 증가 추세를 반영했습니다.

전반적으로 순수입과 조정된 순이익 모두 2023년까지 감소하는 추세를 보이다가 2024년에 상당한 증가를 보였습니다. 순이익률과 조정된 순이익률 또한 유사한 패턴을 따랐으며, 2024년에 개선되었습니다. 이러한 변화는 수익성 개선을 시사하며, 2024년의 실적 개선이 지속될지 여부를 판단하기 위해서는 추가적인 분석이 필요합니다.

제공된 재무 데이터에 따르면, 총 자산과 조정된 총 자산 모두 2020년부터 2024년까지 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다.

총 자산

2020년 4,663만 3,100 US$ 단위 천에서 2024년 7,871만 4,900 US$ 단위 천으로 증가했습니다. 특히 2023년과 2024년 사이에 가장 큰 증가폭을 보였습니다.

조정된 총 자산

2020년 4,380만 2,700 US$ 단위 천에서 2024년 7,071만 4,300 US$ 단위 천으로 증가했습니다. 총 자산과 유사하게 2023년과 2024년 사이에 증가폭이 두드러졌습니다.

총 자산 회전율은 2020년 0.53에서 2021년 0.58로 증가한 후 2022년에도 0.58을 유지했습니다. 2023년에는 0.53으로 감소했지만, 2024년에는 다시 0.57로 소폭 상승했습니다.

총 자산 회전율(조정)

2020년 0.56에서 2021년 0.61로 증가한 후 2022년에도 0.61을 유지했습니다. 2023년에는 0.58로 감소했지만, 2024년에는 0.64로 크게 상승했습니다.

조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율보다 전반적으로 높은 수준을 유지하며, 조정된 자산을 기준으로 할 때 자산 활용 효율성이 더 높게 나타납니다. 2024년에는 조정된 총 자산 회전율의 상승폭이 총 자산 회전율보다 더 크게 나타났습니다.

전반적으로 자산 규모는 지속적으로 확대되고 있으며, 조정된 자산 회전율의 상승은 자산 활용 능력 개선을 시사합니다. 다만, 총 자산 회전율의 변동성은 자산 구성 및 운영 전략의 변화를 반영할 수 있습니다.

제시된 데이터는 2020년부터 2024년까지의 재무 정보를 보여줍니다. 총 자산과 조정된 총 자산은 모두 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2020년 4,663만 3,100달러에서 2024년 7,871만 4,900달러로 증가했으며, 조정된 총 자산은 2020년 4,380만 2,700달러에서 2024년 7,071만 4,300달러로 증가했습니다. 이러한 증가는 전반적인 자산 규모의 확대를 나타냅니다.

주주 지분 합계 역시 2020년 564만 1,600달러에서 2024년 1,419만 2,100달러로 상당한 증가를 보였습니다. 조정된 주주 자본 총계는 2020년 491만 1,100달러에서 2024년 626만 5,400달러로 증가했지만, 주주 지분 합계의 증가폭보다는 완만했습니다. 이러한 차이는 자본 구조의 변화를 시사할 수 있습니다.

재무 레버리지 비율은 2020년 8.27에서 2021년 5.44로 감소한 후, 2022년 4.65까지 감소했습니다. 그러나 2023년에는 5.94로 증가했고, 2024년에는 5.55로 소폭 감소했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율은 2020년 8.92에서 2021년 5.63으로 감소한 후, 2022년 5.88로 소폭 증가했습니다. 2023년에는 10.84로 크게 증가했으며, 2024년에는 11.29로 더욱 증가했습니다. 이러한 추세는 부채 사용에 대한 의존도가 증가하고 있음을 나타냅니다. 특히 조정된 재무 레버리지 비율의 급격한 증가는 부채 구조의 변화 또는 부채 조달 전략의 변화를 반영할 수 있습니다.

총 자산

2020년부터 2024년까지 지속적으로 증가했습니다.

주주 지분 합계

2020년부터 2024년까지 상당한 증가를 보였습니다.

재무 레버리지 비율

변동성을 보였지만, 전반적으로 부채 사용에 대한 의존도가 증가하는 경향을 보입니다.

조정된 재무 레버리지 비율

2023년과 2024년에 급격하게 증가하여 부채 사용에 대한 의존도가 크게 증가했음을 나타냅니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 순수입은 변동성을 보였습니다. 2020년에는 61억 9,370만 달러를 기록한 후 2021년에는 55억 8,170만 달러로 감소했습니다. 이후 2022년에는 62억 4,480만 달러로 증가했지만, 2023년에는 52억 4,040만 달러로 다시 감소했습니다. 그러나 2024년에는 105억 9,000만 달러로 크게 증가하여 5년 중 가장 높은 수치를 기록했습니다.

조정된 순이익 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2020년에는 60억 5,920만 달러에서 2021년에는 47억 7,940만 달러로 감소했고, 2022년에는 40억 5,960만 달러로 더욱 감소했습니다. 2023년에는 28억 9,940만 달러로 최저치를 기록했지만, 2024년에는 79억 690만 달러로 크게 반등했습니다. 조정된 순이익은 순수익보다 낮은 수준을 유지하며, 그 격차가 시간이 지남에 따라 변동하는 양상을 보입니다.

주주 지분 합계는 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2020년에는 56억 4,160만 달러에서 2024년에는 141억 9,210만 달러로 증가했습니다. 이러한 증가는 회사의 자본 구조가 확장되고 있음을 시사합니다.

조정된 주주 자본 총계 역시 증가 추세를 보였지만, 그 증가폭은 주주 지분 합계보다 완만했습니다. 2020년에는 49억 1,110만 달러에서 2024년에는 62억 6,540만 달러로 증가했습니다. 조정된 주주 자본 총계는 주주 지분 합계보다 낮은 수준을 유지하며, 그 격차는 시간이 지남에 따라 변동합니다.

자기자본이익률(ROE)은 상당한 변동성을 보였습니다. 2020년에는 109.79%로 매우 높은 수준을 기록했지만, 2021년에는 62.16%로 크게 감소했습니다. 이후 2022년에는 58.64%, 2023년에는 48.65%로 지속적으로 감소했습니다. 그러나 2024년에는 74.62%로 다시 상승했습니다. ROE의 변동성은 순이익과 자기자본의 변화에 영향을 받습니다.

자기자본비율(조정) 또한 변동성을 보였습니다. 2020년에는 123.38%로 높은 수준을 기록했지만, 2021년에는 58.12%로 크게 감소했습니다. 2022년에는 51.1%, 2023년에는 53.71%로 낮은 수준을 유지했습니다. 2024년에는 126.2%로 다시 상승하여 2020년 수준에 근접했습니다. 자기자본비율은 회사의 재무 건전성을 평가하는 데 사용될 수 있습니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 순수입은 변동성을 보였습니다. 2020년 61억 9,370만 달러에서 2021년 55억 8,170만 달러로 감소한 후 2022년 62억 4,480만 달러로 증가했습니다. 그러나 2023년에는 52억 4,040만 달러로 다시 감소했으며, 2024년에는 105억 9,000만 달러로 크게 증가했습니다.

조정된 순이익 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2020년 60억 5,920만 달러에서 2021년 47억 7,940만 달러, 2022년 40억 5,960만 달러, 2023년 28억 9,940만 달러로 꾸준히 감소했습니다. 2024년에는 79억 690만 달러로 상당한 증가를 보였습니다.

총 자산은 2020년 466억 3,310만 달러에서 2024년 787억 1,490만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 증가 속도는 2022년과 2023년에 가속화되는 경향을 보였습니다.

조정된 총 자산 역시 유사한 증가 추세를 나타냈습니다. 2020년 438억 270만 달러에서 2024년 707억 1,430만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산의 증가 속도 또한 2022년과 2023년에 더 빨라졌습니다.

자산수익률(ROE) 비율은 변동성을 보였습니다. 2020년 13.28%에서 2021년 11.44%로 감소한 후 2022년 12.62%로 증가했습니다. 2023년에는 8.19%로 크게 감소했지만, 2024년에는 13.45%로 다시 상승했습니다.

조정된 ROE 비율 또한 유사한 패턴을 보였습니다. 2020년 13.83%에서 2021년 10.32%, 2022년 8.69%, 2023년 4.95%로 감소했습니다. 2024년에는 11.18%로 증가했지만, 2020년 수준에는 미치지 못했습니다.

주요 관찰 사항

순수입과 조정된 순이익은 2023년까지 감소 추세를 보이다가 2024년에 급격히 증가했습니다.

총 자산과 조정된 총 자산은 꾸준히 증가했으며, 특히 2022년과 2023년에 증가 속도가 빨라졌습니다.

ROE 비율과 조정된 ROE 비율은 변동성이 컸으며, 2023년에 최저점을 기록한 후 2024년에 회복되는 모습을 보였습니다.