Gilead Sciences Inc. (NASDAQ:GILD)

최근 몇 년간의 재무 데이터 분석 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

유동 자산

유동 자산은 2020년 18억 3천만 달러에서 2022년 28억 3천만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 그러나 2023년에는 22억 4천만 달러로 감소했고, 2024년에는 20억 5천만 달러로 추가 감소했습니다. 전반적으로 유동 자산은 변동성을 보이며, 최근 감소 추세를 나타냅니다.

비유동 자산

비유동 자산은 2020년 -2억 2천 3백만 달러에서 2021년 -1억 1천 2백만 달러로 감소했습니다. 이후 2022년에는 -15억 5천 5백만 달러로 크게 감소했으며, 2023년에는 -9억 9천 5백만 달러, 2024년에는 -18억 4천 2백만 달러로 감소폭이 확대되었습니다. 비유동 자산은 지속적으로 부정적인 값을 유지하며 감소 추세가 뚜렷합니다.

소득세 비용

소득세 비용은 2020년 15억 8천만 달러에서 2021년 20억 7천 7백만 달러로 증가했습니다. 2022년에는 12억 4천 8백만 달러로 감소한 후, 2023년에도 비슷한 수준인 12억 4천 7백만 달러를 유지했습니다. 2024년에는 2억 1천 1백만 달러로 크게 감소했습니다. 소득세 비용은 변동성이 크며, 최근에는 현저한 감소세를 보입니다.

전반적으로 유동 자산은 증가하다가 감소하는 추세를 보이고, 비유동 자산은 지속적으로 감소하고 있습니다. 소득세 비용은 변동성이 크지만, 최근에는 감소하는 경향을 나타냅니다. 이러한 추세는 회사의 자산 구조와 세금 전략에 변화가 있음을 시사합니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 세금 관련 항목의 변화를 보여줍니다. 전반적으로, 여러 항목에서 상당한 변동성이 관찰됩니다.

연방 법정 세율

분석 기간 동안 연방 법정 세율은 21%로 일정하게 유지되었습니다.

주세, 연방 혜택 순 항목은 2020년 4.2%에서 2021년 2.5%로 감소한 후 2022년에는 -2%로 감소했습니다. 2023년에는 2.3%로 반등했지만, 2024년에는 -43.6%로 크게 감소했습니다. 이러한 변동성은 세금 정책이나 회사 운영의 변화를 반영할 수 있습니다.

다른 환율의 해외 수입은 2020년 -10%에서 2021년 -0.3%로 개선되었지만, 2022년과 2023년에는 각각 -0.6%와 -0.2%로 소폭 감소했습니다. 2024년에는 10.9%로 크게 증가했습니다. 이는 환율 변동이나 해외 사업의 변화를 시사합니다.

연구 및 기타 학점은 2020년 -6.9%에서 2024년 -31.6%로 지속적으로 감소했습니다. 이는 연구 개발 활동에 대한 세금 공제 혜택이 줄어들었음을 의미할 수 있습니다.

해외 소득에 대한 미국 세금은 2020년 7.2%에서 2024년 12.1%로 증가했습니다. 이는 해외 소득에 대한 과세 부담이 증가했음을 나타냅니다.

해외유래 무형소득공제는 2020년 -8%에서 2024년 -19.3%로 감소했습니다. 이는 무형 자산에 대한 세금 공제 혜택이 줄어들었음을 의미합니다.

세무조사는 2020년 -10.2%에서 2024년 -33.7%로 감소했습니다. 이는 세무 감사 결과에 따른 세금 조정이 감소했음을 나타낼 수 있습니다.

지적재산권 및 관련 관련 비용 취득은 2020년 56.2%에서 2024년 117.3%로 크게 증가했습니다. 이는 지적 재산권 확보에 대한 투자가 증가했음을 시사합니다.

가치평가충당금의 변동은 2020년 6.7%에서 2024년 15.6%로 증가했습니다. 이는 자산 가치 평가에 대한 조정이 증가했음을 나타냅니다.

비과세 미실현 투자 손실은 2020년 23%에서 2024년 6.8%로 감소했습니다. 이는 투자 손실이 감소했거나 과세 대상이 되었음을 의미할 수 있습니다.

법인 구조조정은 2024년에 -52.6%로 나타났으며, 이는 구조 조정과 관련된 세금 영향이 상당했음을 시사합니다.

다른 항목은 2020년 11.5%에서 2024년 27.6%로 증가했습니다. 이는 기타 세금 관련 항목의 영향이 증가했음을 나타냅니다.

실효세율은 2020년 94.7%에서 2021년 25.1%로 크게 감소한 후 2022년 21.5%, 2023년 18.2%로 추가 감소했습니다. 2024년에는 30.5%로 증가했습니다. 실효세율의 변동성은 위에 언급된 개별 세금 항목의 변화에 영향을 받습니다.

제공된 데이터는 여러 해에 걸쳐 다양한 재무 항목의 변동을 보여줍니다. 순영업손실 이월수는 2020년 587백만 달러에서 2023년 417백만 달러로 감소한 후 2024년 288백만 달러로 추가 감소했습니다. 주식 기반 보상은 2020년 113백만 달러에서 2024년 84백만 달러로 전반적으로 감소하는 추세를 보였습니다.

현재 공제할 수 없는 준비금 및 적립금은 2020년 444백만 달러에서 2022년 645백만 달러로 증가한 후 2023년 644백만 달러, 2024년 685백만 달러로 소폭 변동했습니다. 무형 자산의 장부 기준에 대한 과세 기준의 초과는 2020년 1177백만 달러에서 2024년 910백만 달러로 꾸준히 감소했습니다.

선불 및 마일스톤 지불은 2020년 1144백만 달러에서 2021년 1310백만 달러로 증가한 후 2022년 1298백만 달러, 2023년 1271백만 달러로 감소했습니다. 2024년에는 1312백만 달러로 다시 증가했습니다. 연구 및 기타 크레딧 이월은 2020년 219백만 달러에서 2024년 428백만 달러로 꾸준히 증가했습니다.

지분 투자는 2020년 116백만 달러에서 2024년 237백만 달러로 증가했습니다. 향후 로열티와 관련된 책임은 2020년 247백만 달러에서 2023년 296백만 달러로 증가한 후 2024년 287백만 달러로 감소했습니다. 자본화된 R&D 지출은 2022년 784백만 달러에서 2023년 1623백만 달러, 2024년 2173백만 달러로 크게 증가했습니다.

2023년에 17백만 달러, 2024년에는 590백만 달러의 자본 손실이 발생했습니다. 기타, 그물은 2020년 311백만 달러에서 2024년 213백만 달러로 감소했습니다. 평가충당금 차감 전 이연법인세 자산은 2020년 4358백만 달러에서 2024년 7207백만 달러로 꾸준히 증가했습니다.

가치평가충당금은 2020년 -398백만 달러에서 2024년 -1217백만 달러로 감소했습니다(절대값 기준으로는 증가). 이연법인세 자산은 2020년 3960백만 달러에서 2024년 5990백만 달러로 증가했습니다. 재산, 공장 및 장비는 2020년 -202백만 달러에서 2024년 -276백만 달러로 감소했습니다.

무형 자산의 과세 기준에 대한 장부 기준의 초과는 2020년 -6168백만 달러에서 2024년 -3836백만 달러로 감소했습니다. 다른 항목은 2020년 -202백만 달러에서 2024년 -224백만 달러로 감소했습니다. 이연법인세 부채는 2020년 -6572백만 달러에서 2024년 -4336백만 달러로 감소했습니다.

순이연법인세자산(부채)는 2020년 -2612백만 달러에서 2024년 1654백만 달러로 크게 증가했습니다. 이는 이연법인세 자산의 증가와 이연법인세 부채의 감소에 기인합니다.

최근 몇 년간 이연법인세 자산은 변동성을 보였습니다. 2020년 말 1302백만 달러에서 2021년 말에는 1339백만 달러로 소폭 증가했습니다. 이후 2022년 말에는 1241백만 달러로 감소했고, 2023년 말에는 1196백만 달러로 소폭 감소했습니다. 그러나 2024년 말에는 2378백만 달러로 크게 증가했습니다.

이연법인세 자산 추세

초기에는 소폭 증가하다가 감소세를 보였지만, 최근에는 상당한 증가세를 나타내고 있습니다. 이러한 증가는 미래의 법인세 부담을 줄일 수 있는 잠재력을 시사합니다.

이연법인세 책임은 이연법인세 자산과는 반대로 전반적으로 감소하는 추세를 보였습니다. 2020년 말 3914백만 달러에서 2021년 말에는 4356백만 달러로 증가했지만, 이후 2022년 말에는 2673백만 달러로 크게 감소했습니다. 2023년 말에는 1588백만 달러로 감소세가 지속되었고, 2024년 말에는 724백만 달러로 더욱 감소했습니다.

이연법인세 책임 추세

전반적으로 감소하는 추세를 보이고 있으며, 이는 미래의 법인세 납부 의무가 줄어들고 있음을 나타냅니다. 이러한 감소는 세금 계획 전략의 결과일 수 있습니다.

두 항목을 종합적으로 고려할 때, 이연법인세 자산은 증가하고 이연법인세 책임은 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 이는 전반적으로 미래의 법인세 부담이 감소할 가능성을 시사합니다. 이러한 변화는 회사의 세금 전략 및 수익 인식 방식의 변화와 관련이 있을 수 있습니다.

전반적으로, 보고된 기간 동안 자산 규모는 감소하는 추세를 보입니다. 2020년 12월 31일에 68407백만 달러로 시작된 총 자산은 2024년 12월 31일에 58995백만 달러로 감소했습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 감소세를 나타냈습니다.

자산 변화

총 자산은 2020년에서 2021년 사이에 소폭 감소한 후, 2021년에서 2022년 사이에 감소폭이 확대되었습니다. 2022년에서 2023년 사이에는 감소세가 둔화되었지만, 2023년에서 2024년 사이에는 다시 감소폭이 커졌습니다. 조정된 총 자산의 변화 추세는 총 자산과 유사합니다.

부채 규모는 전반적으로 감소하는 추세를 보이다가 2023년에서 2024년 사이에 소폭 증가했습니다. 2020년 12월 31일에 50186백만 달러로 시작된 총 부채는 2023년 12월 31일에 39376백만 달러로 감소했지만, 2024년 12월 31일에는 39749백만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 부채 역시 유사한 패턴을 보였습니다.

부채 변화

총 부채는 2020년에서 2022년 사이에 꾸준히 감소했습니다. 2022년에서 2023년 사이에도 감소세가 이어졌지만, 2023년에서 2024년 사이에는 소폭 증가했습니다. 조정된 총 부채의 변화 추세는 총 부채와 유사합니다.

주주 지분은 2020년에서 2023년 사이에 증가하는 추세를 보이다가 2024년에 감소했습니다. 2020년 12월 31일에 18202백만 달러로 시작된 총 주주 지분은 2023년 12월 31일에 22833백만 달러로 증가했지만, 2024년 12월 31일에는 19330백만 달러로 감소했습니다. 조정된 총 주주 자본 역시 유사한 패턴을 보였습니다.

주주 지분 변화

총 주주 지분은 2020년에서 2023년 사이에 꾸준히 증가했습니다. 그러나 2023년에서 2024년 사이에는 감소했습니다. 조정된 총 주주 자본의 변화 추세는 총 주주 지분과 유사합니다.

순이익은 변동성이 컸습니다. 2020년에는 123백만 달러의 순이익을 기록했지만, 2021년에는 6225백만 달러로 크게 증가했습니다. 2022년에는 4592백만 달러로 감소했고, 2023년에는 5665백만 달러로 다시 증가했습니다. 그러나 2024년에는 480백만 달러로 크게 감소했습니다. 조정된 순이익 역시 유사한 변동성을 보였으며, 2024년에는 -1362백만 달러의 손실을 기록했습니다.

순이익 변화

순이익은 2020년에서 2021년 사이에 크게 증가했지만, 이후 변동성이 커졌습니다. 2024년에는 순이익이 크게 감소하고 손실을 기록했습니다. 조정된 순이익의 변화 추세는 순이익과 유사합니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 재무 비율 변화를 보여줍니다. 전반적으로, 일부 비율은 상당한 변동성을 보이며, 특정 기간에 뚜렷한 추세를 나타냅니다.

수익성 비율

순이익률은 2020년 0.51%에서 2021년 23.05%로 크게 증가했다가, 2022년 17.02%, 2023년 21.03%로 변동하며 2024년에는 1.68%로 급감했습니다. 조정된 순이익률 또한 유사한 패턴을 보이지만, 2020년에는 -0.41%로 음수 값을 기록했으며, 2024년에는 -4.76%로 다시 음수 값을 나타냈습니다. 이는 수익성에 상당한 변동성이 있음을 시사합니다.

자산 활용도 비율

총 자산 회전율은 2020년 0.36에서 2024년 0.48로 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 조정된 총 자산 회전율 또한 유사한 증가 추세를 나타내며, 2024년에는 0.51에 도달했습니다. 이는 자산 활용 효율성이 점진적으로 개선되고 있음을 의미합니다.

레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2020년 3.76에서 2023년 2.72로 감소한 후 2024년에는 3.05로 소폭 증가했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율 또한 유사한 패턴을 보이며, 2024년에는 3.2로 증가했습니다. 이는 회사가 재무 위험 관리에 있어 비교적 안정적인 수준을 유지하고 있음을 나타냅니다.

수익률 비율

자기자본이익률(ROE)은 2020년 0.68%에서 2021년 29.55%로 급증한 후, 2022년 21.62%, 2023년 24.81%로 변동하며 2024년에는 2.48%로 크게 감소했습니다. 조정된 자기자본비율 또한 유사한 변동성을 보이며, 2024년에는 -7.71%로 음수 값을 기록했습니다. 자산수익률(ROA) 비율 또한 ROE와 유사한 패턴을 보이며, 2024년에는 0.81%로 감소했습니다. 조정된 ROA 비율은 2024년 -2.41%로 음수 값을 나타냈습니다. 이러한 변화는 자기자본 및 자산 대비 수익 창출 능력에 상당한 변동성이 있음을 시사합니다.

전반적으로, 수익성 비율은 상당한 변동성을 보이며, 특히 2024년에 급격한 감소를 보였습니다. 반면, 자산 활용도 비율은 꾸준히 개선되는 추세를 보였습니다. 레버리지 비율은 비교적 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 수익률 비율은 수익성 비율과 유사하게 변동성이 크며, 2024년에 감소했습니다. 이러한 추세는 회사의 전반적인 재무 성과에 대한 추가적인 분석을 필요로 합니다.

최근 몇 년간 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2020년에는 1억 2,300만 달러의 순이익을 기록했으며, 2021년에는 62억 2,500만 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2022년에는 45억 9,200만 달러로 감소했고, 2023년에는 56억 6,500만 달러로 다시 증가했습니다. 2024년에는 48억 달러로 소폭 감소했습니다.

조정된 순이익 또한 변동성이 컸습니다. 2020년에는 -1억 달러의 손실을 기록했지만, 2021년에는 61억 1,300만 달러의 이익으로 전환되었습니다. 2022년에는 30억 3,700만 달러로 감소했고, 2023년에는 46억 7,000만 달러로 증가했습니다. 2024년에는 -13억 6,200만 달러의 손실을 기록했습니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

순이익률은 2020년 0.51%에서 2021년 23.05%로 크게 증가했습니다. 2022년에는 17.02%로 감소했고, 2023년에는 21.03%로 다시 증가했습니다. 2024년에는 1.68%로 급격히 감소했습니다.

순이익률(조정)

조정된 순이익률은 2020년 -0.41%에서 2021년 22.63%로 크게 증가했습니다. 2022년에는 11.26%로 감소했고, 2023년에는 17.34%로 증가했습니다. 2024년에는 -4.76%로 하락했습니다.

전반적으로 순이익과 조정된 순이익 모두 상당한 변동성을 보였습니다. 순이익률과 조정된 순이익률은 순이익의 변동성을 반영하여 유사한 추세를 보였습니다. 특히 2024년에는 순이익률과 조정된 순이익률이 모두 크게 감소하여 수익성에 부정적인 영향을 미쳤음을 시사합니다. 조정된 순이익률의 변동성은 회계상 조정이 수익성에 미치는 영향을 보여줍니다.

총 자산

총 자산은 2020년 684억 700만 달러에서 2024년 589억 9500만 달러로 감소하는 추세를 보입니다. 감소폭은 2020년에서 2022년 사이에 상대적으로 컸으며, 이후 감소세가 완만해졌습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2020년 671억 500만 달러에서 2024년 566억 1700만 달러로 감소했습니다. 조정된 총 자산의 감소 추세는 총 자산의 감소 추세와 유사하게 나타납니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2020년 0.36에서 2024년 0.48로 꾸준히 증가했습니다. 이는 자산을 활용하여 매출을 창출하는 효율성이 점진적으로 개선되었음을 시사합니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율 또한 2020년 0.36에서 2024년 0.51로 증가하는 추세를 보입니다. 조정된 총 자산 회전율의 증가폭은 총 자산 회전율의 증가폭보다 다소 큽니다. 이는 조정된 자산 기준으로 자산 활용 효율성이 더 크게 개선되었음을 의미할 수 있습니다.

종합적인 분석

전반적으로 자산 규모는 감소하는 반면, 자산 회전율은 증가하고 있습니다. 이는 자산 규모 축소와 함께 자산 활용 효율성을 높이는 전략이 효과를 보고 있음을 나타낼 수 있습니다. 조정된 자산 회전율의 증가폭이 더 큰 점을 고려할 때, 특정 자산의 조정이 자산 활용 효율성 개선에 긍정적인 영향을 미쳤을 가능성이 있습니다.

제시된 데이터는 2020년부터 2024년까지의 재무 정보를 보여줍니다. 총 자산은 2020년 684억 700만 달러에서 2024년 589억 9500만 달러로 전반적으로 감소하는 추세를 보입니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 감소세를 나타내며, 2020년 671억 500만 달러에서 2024년 566억 1700만 달러로 줄었습니다.

주주의 총 지분은 2020년 182억 200만 달러에서 2023년 228억 3300만 달러로 증가했으나, 2024년에는 193억 3000만 달러로 감소했습니다. 조정된 총 주주 자본 또한 2020년 208억 1400만 달러에서 2023년 232억 2500만 달러로 증가했다가, 2024년에는 176억 7600만 달러로 감소하는 패턴을 보입니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2020년 3.76에서 2023년 2.72로 꾸준히 감소하는 경향을 보였습니다. 그러나 2024년에는 3.05로 소폭 상승했습니다. 이는 부채를 활용한 자산 규모가 점차 감소하다가 다시 증가하는 추세를 시사합니다.

조정된 재무 레버리지 비율

조정된 재무 레버리지 비율은 2020년 3.22에서 2023년 2.62로 감소세를 보였으며, 2024년에는 3.20으로 상승했습니다. 이는 조정된 부채를 활용한 자산 규모가 전반적으로 감소하다가 다시 증가하는 경향을 나타냅니다. 조정된 비율은 조정되지 않은 비율과 유사한 추세를 보이지만, 그 값은 상대적으로 낮습니다.

전반적으로 자산 규모는 감소하는 반면, 주주 지분은 변동성을 보입니다. 재무 레버리지 비율의 증가는 부채 활용도가 다시 높아지고 있음을 의미하며, 이는 자금 조달 전략의 변화 또는 투자 활동의 증가와 관련될 수 있습니다.

최근 몇 년간 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2020년에는 123백만 달러를 기록했으며, 2021년에는 6225백만 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2022년에는 4592백만 달러로 감소했고, 2023년에는 5665백만 달러로 다시 증가했습니다. 2024년에는 480백만 달러로 감소했습니다.

조정된 순이익은 순이익과 유사한 추세를 보였지만, 규모가 달랐습니다. 2020년에는 -100백만 달러의 손실을 기록했으며, 2021년에는 6113백만 달러로 크게 반등했습니다. 2022년에는 3037백만 달러로 감소했고, 2023년에는 4670백만 달러로 증가했습니다. 2024년에는 -1362백만 달러의 손실을 기록했습니다.

총 주주 자본은 2020년 18202백만 달러에서 2024년 19330백만 달러로 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 하지만 2023년 22833백만 달러에서 2024년 19330백만 달러로 감소했습니다.

조정된 총 주주 자본은 2020년 20814백만 달러에서 2024년 17676백만 달러로 변동했습니다. 2021년에는 24086백만 달러로 증가했지만, 이후 2022년에는 22672백만 달러로 감소했고, 2024년에는 17676백만 달러로 감소했습니다.

자기자본이익률(ROE)

ROE는 2020년 0.68%에서 2021년 29.55%로 크게 증가했습니다. 이후 2022년에는 21.62%로 감소했고, 2023년에는 24.81%로 다시 증가했습니다. 2024년에는 2.48%로 크게 감소했습니다.

자기자본비율(조정)

조정된 자기자본비율은 2020년 -0.48%에서 2021년 25.38%로 크게 증가했습니다. 이후 2022년에는 13.4%로 감소했고, 2023년에는 20.11%로 증가했습니다. 2024년에는 -7.71%로 감소했습니다.

전반적으로 순이익과 조정된 순이익은 상당한 변동성을 보였으며, 주주 자본은 증가 추세를 보이다가 2024년에 감소했습니다. ROE와 조정된 자기자본비율은 모두 2021년에 정점을 찍은 후 감소하는 추세를 보였습니다. 특히 2024년에는 두 비율 모두 크게 감소했습니다.

최근 몇 년간 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2020년에는 123백만 달러를 기록했으며, 2021년에는 6225백만 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2022년에는 4592백만 달러로 감소했고, 2023년에는 5665백만 달러로 다시 증가했습니다. 2024년에는 480백만 달러로 감소했습니다.

조정된 순이익은 더욱 뚜렷한 변동성을 나타냅니다. 2020년에는 -100백만 달러의 손실을 기록했으며, 2021년에는 6113백만 달러로 급격히 반등했습니다. 2022년에는 3037백만 달러로 감소했고, 2023년에는 4670백만 달러로 증가했습니다. 2024년에는 -1362백만 달러의 손실을 기록했습니다.

총 자산은 전반적으로 감소하는 추세를 보입니다. 2020년에는 68407백만 달러였으나, 2021년에는 67952백만 달러로 소폭 감소했습니다. 이후 2022년에는 63171백만 달러, 2023년에는 62125백만 달러, 2024년에는 58995백만 달러로 지속적으로 감소했습니다.

조정된 총 자산 역시 유사한 감소 추세를 보입니다. 2020년에는 67105백만 달러였으며, 2021년에는 66613백만 달러, 2022년에는 61930백만 달러, 2023년에는 60929백만 달러, 2024년에는 56617백만 달러로 감소했습니다.

자산수익률(ROE) 비율은 상당한 변동성을 보입니다. 2020년에는 0.18%였으며, 2021년에는 9.16%로 크게 증가했습니다. 2022년에는 7.27%로 감소했고, 2023년에는 9.12%로 다시 증가했습니다. 2024년에는 0.81%로 크게 감소했습니다.

조정된 자산수익률(ROE) 비율 또한 변동성이 큽니다. 2020년에는 -0.15%였으며, 2021년에는 9.18%로 급증했습니다. 2022년에는 4.9%로 감소했고, 2023년에는 7.66%로 증가했습니다. 2024년에는 -2.41%로 감소했습니다.

주요 관찰 사항

순이익과 조정된 순이익 모두 상당한 변동성을 보이며, 특정 연도에는 손실이 발생했습니다.

총 자산과 조정된 총 자산은 지속적으로 감소하는 추세를 보입니다.

ROE 비율과 조정된 ROE 비율 모두 변동성이 크며, 이는 수익성과 자산 활용의 불안정성을 시사합니다.