Vertex Pharmaceuticals Inc. (NASDAQ:VRTX)

최근 몇 년간의 세금 관련 항목들을 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

현재 세금

현재 세금은 2020년 12월 31일에 127,810천 달러에서 2021년 12월 31일에 542,900천 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2022년에는 1,186,300천 달러로 더욱 증가했지만, 2023년에는 1,296,700천 달러로 소폭 증가하는 데 그쳤습니다. 2024년에는 1,132,900천 달러로 감소하여, 2022년과 2023년에 비해 상대적으로 안정적인 수준을 보입니다.

이연된 세금

이연된 세금은 2020년 277,341천 달러에서 2021년에는 -154,600천 달러로 감소하며 마이너스 값을 기록했습니다. 이후 2022년에는 -275,900천 달러, 2023년에는 -536,500천 달러로 지속적으로 감소하여 마이너스 폭이 확대되었습니다. 2024년에는 -348,800천 달러로 감소폭이 줄어들었지만 여전히 마이너스 값을 유지하고 있습니다.

소득세 충당금

소득세 충당금은 2020년 405,151천 달러에서 2021년 388,300천 달러로 소폭 감소했습니다. 2022년에는 910,400천 달러로 크게 증가했으며, 2023년에는 760,200천 달러로 감소했습니다. 2024년에는 784,100천 달러로 소폭 증가하여, 2022년의 높은 수준보다는 낮지만 2021년보다는 높은 수준을 유지하고 있습니다.

전반적으로 현재 세금은 증가 추세를 보이다가 2024년에 감소했고, 이연된 세금은 지속적으로 마이너스 값을 유지하며 감소폭이 변동했습니다. 소득세 충당금은 변동성이 큰 모습을 보이며, 2022년에 크게 증가한 후 감소했다가 소폭 증가했습니다. 이러한 추세는 회사의 세금 전략 및 수익 구조의 변화를 반영하는 것으로 해석될 수 있습니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 세금 관련 항목들을 보여줍니다. 전반적으로, 실효세율은 상당한 변동성을 보이며, 다른 세금 항목들의 변화와 연관되어 있습니다.

미국 연방 법정 세율

미국 연방 법정 세율은 2020년부터 2024년까지 21%로 일정하게 유지되었습니다.

주세, 연방 혜택 순은 2020년 0.6%에서 2021년 0.8%로 증가했다가 2022년 0.6%로 감소했고, 2023년에는 0.3%로 더욱 감소했습니다. 그러나 2024년에는 29.5%로 급격하게 증가했습니다.

외국 소득세율 차등

외국 소득세율 차등은 2020년 0.2%에서 2021년 -0.3%로 감소한 후 2022년과 2023년에도 -0.3%, -0.6%로 감소세를 보였습니다. 2024년에는 21.3%로 크게 증가했습니다.

해외 소득에 대한 미국 세금, 세액공제 순은 2020년 2.7%에서 2021년 0.7%로 감소했다가 2022년 1.9%로 증가했고, 2023년에는 0.7%로 다시 감소했습니다. 2024년에는 -12.6%로 크게 감소했습니다.

해외파생무형소득공제

해외파생무형소득공제는 2020년 -0.2%에서 2024년 -28.3%로 지속적으로 감소했습니다.

세액 공제는 2020년 -1.8%에서 2021년 -6.4%로 감소한 후 2022년 -2.2%로 증가했지만, 2023년 -6%로 다시 감소했습니다. 2024년에는 -102.9%로 급격하게 감소했습니다.

주식보상(급부금), 부족분, 취소는 2020년 -2.3%에서 2021년에는 데이터가 누락되었고, 2022년 -0.8%, 2023년 -0.8%로 유사한 수준을 유지했습니다. 2024년에는 -25.5%로 크게 감소했습니다.

불확실한 세무 상황

불확실한 세무 상황은 2020년 1.3%에서 2024년 11.3%로 꾸준히 증가했습니다.

비공제액 AIPR&D는 2024년에 373.8%로 나타났습니다. 이전 연도 데이터는 누락되었습니다.

다른 항목은 2020년 1.1%에서 2021년 0.7%로 감소한 후 2024년 27.9%로 크게 증가했습니다.

실효세율

실효세율은 2020년 13%에서 2021년 14.2%로 증가한 후 2022년 21.5%로 크게 증가했습니다. 2023년에는 17.4%로 감소했지만, 2024년에는 315.5%로 급격하게 증가했습니다. 실효세율의 급격한 증가는 다른 세금 항목들의 변화, 특히 주세, 외국 소득세율 차등, 세액 공제, 그리고 다른 항목의 변화와 관련이 있는 것으로 보입니다.

제공된 재무 데이터는 여러 해에 걸쳐 다양한 재무 항목의 변동을 보여줍니다. 전반적으로, 일부 항목은 꾸준히 증가하는 반면 다른 항목은 상대적으로 안정적이거나 감소하는 경향을 보입니다.

세액 공제 이월

세액 공제 이월은 2020년 406,120천 달러에서 2024년 298,300천 달러로 감소했습니다. 감소 추세는 2021년과 2022년에 가장 두드러졌으며, 이후 2023년과 2024년에 감소 속도가 둔화되었습니다.

무형 자산

무형 자산은 2020년 507,484천 달러에서 2021년 802,800천 달러로 크게 증가한 후, 2022년에는 738,500천 달러로 감소했습니다. 2023년에는 799,200천 달러로 다시 증가했으며, 2024년에는 769,300천 달러로 소폭 감소했습니다. 전반적으로 변동성이 있지만, 2020년 수준보다는 높은 수준을 유지하고 있습니다.

주식 기반 보상

주식 기반 보상은 2020년 89,203천 달러에서 2024년 164,200천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 증가율은 매년 비교적 일정하게 유지되었습니다.

금융 리스 부채

금융 리스 부채는 2020년 118,749천 달러에서 2024년 25,900천 달러로 꾸준히 감소했습니다. 감소 추세는 2023년과 2024년에 더욱 가속화되었습니다.

운용리스 자산 및 부채

운용리스 자산은 2020년 65,046천 달러에서 2024년 333,500천 달러로 크게 증가했습니다. 반면 운용리스 부채는 2020년 -63,310천 달러에서 2024년 -271,900천 달러로 감소했습니다. 이러한 변화는 운용리스 계약의 구조 변화 또는 새로운 계약 체결을 반영할 수 있습니다.

R&D 자본화

R&D 자본화는 2022년부터 나타나기 시작하여 2022년 438,300천 달러, 2023년 919,300천 달러, 2024년 1,404,100천 달러로 급격히 증가했습니다. 이는 연구 개발 활동에 대한 투자가 증가하고 있음을 시사합니다.

총 이연법인세 자산 및 부채

총 이연법인세 자산은 2020년 1,396,440천 달러에서 2024년 3,161,400천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이연법인세 부채는 2020년 -299,911천 달러에서 2024년 -557,400천 달러로 감소했습니다. 순이연법인세자산(부채)은 2020년 882,779천 달러에서 2024년 2,331,100천 달러로 크게 증가했습니다.

가치평가충당금

가치평가충당금은 2020년 -213,750천 달러에서 2024년 -272,900천 달러로 꾸준히 감소했습니다. 이는 자산 가치 평가에 대한 보수적인 접근 방식을 반영할 수 있습니다.

재산 및 장비, 취득한 무형 자산

재산 및 장비와 취득한 무형 자산은 모두 음수 값을 가지며, 2020년부터 2024년까지 꾸준히 감소하는 경향을 보입니다. 이는 감가상각 또는 자산의 처분으로 인한 것일 수 있습니다.

전반적으로, 데이터는 회사가 연구 개발에 대한 투자를 늘리고 있으며, 이연법인세 자산이 증가하고 있다는 것을 보여줍니다. 또한, 일부 부채 항목은 감소하는 추세를 보이고 있습니다.

제공된 재무 데이터는 특정 항목의 연도별 추세를 보여줍니다. 해당 항목은 이연법인세 자산이며, 단위는 미국 달러 천(US$ 단위 천)입니다.

전반적인 추세

2020년부터 2024년까지 이연법인세 자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 이는 회사가 미래에 세금 공제를 통해 활용할 수 있는 일시적인 차이가 증가했음을 시사합니다.

증가율 분석

2020년 말 882,779 US$ 천에서 2021년 말 934,500 US$ 천으로 증가하여 약 5.9%의 증가율을 보였습니다.

2021년 말 934,500 US$ 천에서 2022년 말 1,246,900 US$ 천으로 증가하여 약 33.4%의 상당한 증가율을 나타냈습니다.

2022년 말 1,246,900 US$ 천에서 2023년 말 1,812,100 US$ 천으로 증가하여 약 45.2%의 높은 증가율을 보였습니다.

2023년 말 1,812,100 US$ 천에서 2024년 말 2,331,100 US$ 천으로 증가하여 약 28.6%의 증가율을 보였습니다. 증가율은 2022년과 2023년에 가장 높았으며, 2024년에는 상대적으로 완화되었습니다.

관찰 사항

이연법인세 자산의 지속적인 증가는 회사의 세금 계획 및 미래 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다. 특히, 2022년과 2023년의 높은 증가율은 특정 세금 관련 사건이나 회계 처리 변경과 관련이 있을 수 있습니다. 이러한 변화의 원인을 파악하기 위해서는 추가적인 정보가 필요합니다.

전반적으로, 데이터는 이연법인세 자산이 꾸준히 증가하고 있으며, 특히 최근 몇 년 동안 증가 속도가 빨라지고 있음을 보여줍니다. 이는 회사의 재무 상태에 긍정적인 영향을 미칠 수 있지만, 그 원인을 정확히 파악하는 것이 중요합니다.

제공된 재무 데이터에 따르면, 총 자산은 2020년부터 2023년까지 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2020년 1175만 1808천 달러에서 2023년 2273만 200천 달러로 증가했습니다. 그러나 2024년에는 2253만 3200천 달러로 소폭 감소했습니다.

조정된 총 자산 역시 유사한 추세를 나타냈습니다. 2020년 1086만 9029천 달러에서 2023년 2091만 8100천 달러로 증가했지만, 2024년에는 2020만 2100천 달러로 감소했습니다. 이러한 감소는 자산의 조정 과정에서 발생한 변화를 반영하는 것으로 보입니다.

주주 자본은 2020년 868만 6815천 달러에서 2023년 1758만 400천 달러로 증가했습니다. 2024년에는 1640만 9600천 달러로 감소했습니다. 조정된 주주 자본 또한 2020년 780만 4036천 달러에서 2023년 1576만 8300천 달러로 증가했다가, 2024년에는 1407만 8500천 달러로 감소하는 패턴을 보였습니다.

순이익은 2020년 271만 1647천 달러에서 2023년 361만 9600천 달러로 증가했습니다. 그러나 2024년에는 -53만 5600천 달러로 전환되어 손실을 기록했습니다. 조정된 순이익 역시 2020년 298만 8988천 달러에서 2023년 308만 3100천 달러로 증가했다가, 2024년에는 -88만 4400천 달러로 전환되어 손실을 기록했습니다. 순이익과 조정된 순이익의 추세는 전반적으로 유사하게 나타났습니다.

주요 관찰 사항

총 자산과 주주 자본은 2020년부터 2023년까지 꾸준히 증가했지만, 2024년에는 감소했습니다.

순이익은 2023년까지 증가했지만, 2024년에는 상당한 손실을 기록했습니다.

조정된 총 자산 및 조정된 주주 자본의 추세는 비조정된 값과 유사합니다.

조정된 순이익의 추세는 비조정된 값과 유사합니다.

2024년의 자산 및 이익 감소는 추가적인 분석을 통해 그 원인을 파악해야 합니다. 예를 들어, 특정 자산의 처분, 사업 환경의 변화, 또는 회계 정책의 변경 등이 영향을 미쳤을 수 있습니다.

제공된 재무 데이터를 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

수익성

순이익률은 2020년 43.7%에서 2021년 30.92%로 감소한 후 2022년 37.2%로 반등했습니다. 2023년에는 36.68%를 기록했지만, 2024년에는 -4.86%로 크게 하락했습니다. 조정 순이익률 또한 유사한 추세를 보이며, 2024년에 -8.03%로 감소했습니다. 이는 전반적인 수익성 악화를 시사합니다.

자산 효율성

총 자산 회전율은 2020년 0.53에서 2021년 0.56으로 소폭 증가했지만, 이후 2022년 0.49, 2023년 0.43으로 감소했습니다. 2024년에는 0.49로 소폭 반등했습니다. 조정 총 자산 회전율은 유사한 패턴을 보이며, 2024년에는 0.55로 증가했습니다. 이는 자산 활용의 효율성이 전반적으로 감소하고 있음을 나타냅니다.

재무 건전성

재무 레버리지 비율은 2020년 1.35에서 2023년 1.29로 감소하는 추세를 보이다가 2024년에는 1.37로 증가했습니다. 조정 재무 레버리지 비율 또한 유사한 패턴을 보이며, 2024년에는 1.43으로 증가했습니다. 이는 부채 활용도가 증가하고 있음을 의미합니다.

투자 수익률

자기자본이익률(ROE)은 2020년 31.22%에서 2021년 23.19%로 감소한 후 2023년 20.59%까지 하락했습니다. 2024년에는 -3.26%로 크게 감소했습니다. 조정 자기자본비율 또한 유사한 추세를 보이며, 2024년에는 -6.28%로 감소했습니다. 자산수익률(ROA) 비율 또한 2020년 23.07%에서 2024년 -2.38%로 감소하는 추세를 보였습니다. 조정 자산수익률(ROA) 비율 또한 유사한 패턴을 보이며, 2024년에는 -4.38%로 감소했습니다. 이는 투자 효율성이 전반적으로 감소하고 있음을 나타냅니다.

전반적으로, 데이터는 수익성 및 투자 수익률의 감소와 자산 활용 효율성의 감소를 보여줍니다. 재무 레버리지 비율의 증가는 부채 활용도가 증가하고 있음을 시사합니다. 이러한 추세는 추가적인 분석과 주의가 필요합니다.

최근 몇 년간의 재무 데이터 분석 결과, 수익성 지표에서 뚜렷한 추세 변화가 관찰됩니다.

순이익(손실)

2020년에는 2711.647백만 달러의 순이익을 기록했으며, 2021년에는 2342.1백만 달러로 감소했습니다. 이후 2022년에는 3322백만 달러로 증가하여 2023년에는 3619.6백만 달러까지 상승했습니다. 그러나 2024년에는 -535.6백만 달러로 전환되어 상당한 손실을 기록했습니다.

조정 순이익(손실)

조정 순이익(손실)은 2020년 2988.988백만 달러에서 2021년 2187.5백만 달러로 감소했습니다. 2022년에는 3046.1백만 달러로 회복되었고, 2023년에는 3083.1백만 달러로 소폭 증가했습니다. 2024년에는 -884.4백만 달러로 전환되어 손실을 보였습니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

순이익률은 2020년 43.7%에서 2021년 30.92%로 크게 감소했습니다. 2022년에는 37.2%로 상승했으며, 2023년에는 36.68%를 유지했습니다. 그러나 2024년에는 -4.86%로 급격히 하락하여 수익성이 악화되었음을 나타냅니다.

순이익률(조정)

조정 순이익률은 2020년 48.17%에서 2021년 28.88%로 감소했습니다. 2022년에는 34.11%로 회복되었고, 2023년에는 31.24%를 기록했습니다. 2024년에는 -8.03%로 하락하여 조정된 수익성 또한 악화되었음을 보여줍니다.

전반적으로 2020년부터 2023년까지는 수익성과 수익률이 증가하는 추세를 보였으나, 2024년에는 순이익과 조정 순이익 모두 손실로 전환되고 순이익률이 급격히 하락하면서 수익성이 크게 악화되었습니다. 이러한 변화는 추가적인 분석을 통해 그 원인을 파악할 필요가 있습니다.

총 자산

총 자산은 2020년 11,751,808천 달러에서 2023년 22,730,200천 달러로 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2024년에는 22,533,200천 달러로 소폭 감소했습니다. 전반적으로 4년 동안 상당한 증가세를 보였으나, 마지막 해에 약간의 조정이 있었습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보이며, 2020년 10,869,029천 달러에서 2023년 20,918,100천 달러로 증가했습니다. 2024년에는 20,202,100천 달러로 감소했습니다. 조정된 총 자산의 증가폭은 총 자산의 증가폭과 유사하며, 마지막 해에도 감소하는 경향을 보입니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2020년 0.53에서 2021년 0.56으로 소폭 증가한 후, 2022년 0.49, 2023년 0.43으로 감소하는 추세를 보였습니다. 2024년에는 0.49로 소폭 반등했습니다. 전반적으로 회전율은 감소하는 경향을 보이다가 마지막 해에 안정화되는 모습을 보입니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 2020년 0.57에서 2021년 0.61로 증가한 후, 2022년 0.53, 2023년 0.47로 감소했습니다. 2024년에는 0.55로 증가했습니다. 조정된 회전율 또한 감소 추세를 보이다가 마지막 해에 증가하는 경향을 나타냅니다. 조정된 회전율은 총 자산 회전율보다 전반적으로 높은 수치를 유지하고 있습니다.

전반적으로 자산 규모는 꾸준히 증가했지만, 자산 회전율은 감소하는 경향을 보였습니다. 이는 자산 규모가 증가함에도 불구하고 자산 활용 효율성이 상대적으로 낮아졌음을 시사합니다. 2024년에는 자산 회전율이 소폭 반등하여 이러한 추세가 완화될 가능성을 보여줍니다. 조정된 자산 회전율은 총 자산 회전율보다 높은 수준을 유지하며, 조정된 자산의 활용 효율성이 더 높음을 나타냅니다.

총 자산

총 자산은 2020년 11,751,808천 달러에서 2023년 22,730,200천 달러로 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2024년에는 22,533,200천 달러로 소폭 감소했습니다. 전반적으로 자산 규모는 5년간 상당한 성장을 이루었으나, 마지막 해에 약간의 조정이 있었습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 2020년 10,869,029천 달러에서 2023년 20,918,100천 달러로 증가했습니다. 2024년에는 20,202,100천 달러로 감소했습니다. 조정된 총 자산의 추세는 총 자산과 유사하게, 꾸준한 증가 후 마지막 해에 소폭 감소하는 패턴을 보입니다.

주주 자본

주주 자본은 2020년 8,686,815천 달러에서 2023년 17,580,400천 달러로 증가했습니다. 2024년에는 16,409,600천 달러로 감소했습니다. 주주 자본 역시 5년간 증가 추세를 보였으나, 2024년에 감소했습니다.

조정된 주주 자본

조정된 주주 자본은 2020년 7,804,036천 달러에서 2023년 15,768,300천 달러로 증가했습니다. 2024년에는 14,078,500천 달러로 감소했습니다. 조정된 주주 자본의 변화 추세는 주주 자본과 유사합니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2020년 1.35에서 2023년 1.29로 감소하는 추세를 보였습니다. 2024년에는 1.37로 다시 증가했습니다. 전반적으로 비율은 비교적 안정적인 수준을 유지하고 있으며, 2024년에 약간의 상승이 관찰됩니다.

재무 레버리지 비율(조정)

조정된 재무 레버리지 비율은 2020년 1.39에서 2023년 1.33으로 감소했습니다. 2024년에는 1.43으로 증가했습니다. 조정된 비율 또한 2024년에 상승하는 경향을 보이며, 이는 조정되지 않은 비율의 추세와 일치합니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 순이익은 변동성을 보였습니다. 2020년에는 2711647천 달러의 순이익을 기록했으며, 2021년에는 2342100천 달러로 감소했습니다. 이후 2022년에는 3322000천 달러로 증가했고, 2023년에는 3619600천 달러로 더욱 증가했습니다. 그러나 2024년에는 -535600천 달러의 손실을 기록하며 급격한 감소세를 보였습니다.

조정 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2020년에는 2988988천 달러, 2021년에는 2187500천 달러, 2022년에는 3046100천 달러, 2023년에는 3083100천 달러를 기록했습니다. 2024년에는 -884400천 달러의 손실을 기록하며 순이익과 마찬가지로 감소했습니다.

주주 자본은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2020년에는 8686815천 달러에서 2023년에는 17580400천 달러로 증가했습니다. 그러나 2024년에는 16409600천 달러로 감소했습니다. 조정된 주주 자본 역시 유사한 패턴을 보였습니다. 2020년에는 7804036천 달러에서 2023년에는 15768300천 달러로 증가했으며, 2024년에는 14078500천 달러로 감소했습니다.

자기자본이익률(ROE)은 2020년 31.22%에서 2021년 23.19%, 2022년 23.88%, 2023년 20.59%로 점진적으로 감소했습니다. 2024년에는 -3.26%로 하락하며 수익성이 악화되었음을 나타냅니다.

조정된 자기자본비율은 2020년 38.3%에서 2021년 23.87%, 2022년 24.05%, 2023년 19.55%로 감소했습니다. 2024년에는 -6.28%로 하락하여 자기자본 대비 수익 창출 능력이 저하되었음을 시사합니다.

주요 관찰 사항

2024년에는 순이익, 조정 순이익, 주주 자본이 모두 감소했으며, ROE 및 조정된 자기자본비율이 음수로 전환되었습니다. 이는 회사의 수익성에 상당한 부정적 영향을 미쳤음을 나타냅니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 순이익은 변동성을 보였습니다. 2020년에는 2711647천 달러의 순이익을 기록했으며, 2021년에는 2342100천 달러로 감소했습니다. 이후 2022년에는 3322000천 달러로 증가했고, 2023년에는 3619600천 달러로 더욱 증가했습니다. 그러나 2024년에는 -535600천 달러의 손실을 기록하며 급격한 감소세를 보였습니다.

조정 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2020년에는 2988988천 달러, 2021년에는 2187500천 달러, 2022년에는 3046100천 달러, 2023년에는 3083100천 달러를 기록했습니다. 2024년에는 -884400천 달러의 손실을 기록하며 순이익과 마찬가지로 감소했습니다.

총 자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2020년에는 11751808천 달러에서 2023년에는 22730200천 달러로 증가했습니다. 2024년에는 22533200천 달러로 소폭 감소했지만, 여전히 높은 수준을 유지하고 있습니다.

조정된 총 자산 역시 유사한 증가 추세를 보였습니다. 2020년에는 10869029천 달러에서 2023년에는 20918100천 달러로 증가했으며, 2024년에는 20202100천 달러로 소폭 감소했습니다.

자산수익률(ROE) 비율은 변동성을 보였습니다. 2020년에는 23.07%를 기록했으며, 2021년에는 17.44%로 감소했습니다. 2022년에는 18.3%로 소폭 상승했고, 2023년에는 15.92%로 다시 감소했습니다. 2024년에는 -2.38%로 급격히 감소하며 손실을 나타냈습니다.

조정된 자산수익률(ROE) 비율 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2020년에는 27.5%를 기록했으며, 2021년에는 17.5%로 감소했습니다. 2022년에는 18.02%로 소폭 상승했고, 2023년에는 14.74%로 다시 감소했습니다. 2024년에는 -4.38%로 급격히 감소하며 손실을 나타냈습니다.

주요 관찰 사항

2024년에는 순이익, 조정 순이익, ROE 비율 모두 급격한 감소 또는 손실을 기록했습니다. 이는 수익성에 부정적인 영향을 미쳤음을 시사합니다.

추가 분석 필요 사항

2024년의 실적 악화 원인을 파악하기 위한 추가적인 분석이 필요합니다. 예를 들어, 매출 감소, 비용 증가, 또는 특정 사업 부문의 부진 등이 원인일 수 있습니다.