Thermo Fisher Scientific Inc. (NYSE:TMO)

최근 몇 년간의 재무 데이터 분석 결과, 소득세 관련 항목에서 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

현재 소득세 충당금

현재 소득세 충당금은 2020년 11억 1900만 달러에서 2021년 17억 5400만 달러로 증가했습니다. 이후 2022년에는 17억 달러로 소폭 감소했지만, 2023년에는 15억 8400만 달러로 다시 감소했습니다. 2024년에는 18억 6600만 달러로 증가하여, 전반적으로 변동성이 있는 증가 추세를 보입니다.

이연 소득세 혜택

이연 소득세 혜택은 2020년 -2억 6900만 달러에서 2021년 -6억 4500만 달러, 2022년 -9억 9700만 달러, 2023년 -13억 달러로 지속적으로 감소했습니다. 2024년에도 감소세가 이어져 -12억 900만 달러를 기록했습니다. 이는 이연 소득세 혜택의 규모가 점차 줄어들고 있음을 시사합니다.

소득세 충당금

소득세 충당금은 2020년 8억 5000만 달러에서 2021년 11억 900만 달러로 증가했습니다. 2022년에는 7억 300만 달러로 감소한 후, 2023년에는 2억 8400만 달러로 크게 감소했습니다. 2024년에는 6억 5700만 달러로 증가했지만, 여전히 이전 수준에 미치지 못합니다. 전반적으로 감소 추세를 보이며, 특히 2023년에 감소폭이 컸습니다.

종합적으로 볼 때, 현재 소득세 충당금은 변동성을 보이며 증가하는 경향이 있는 반면, 이연 소득세 혜택은 지속적으로 감소하고 있습니다. 소득세 충당금은 감소 추세를 보이며, 2023년에 상당한 감소를 경험했습니다. 이러한 추세는 미래의 세금 부담과 재무 보고에 영향을 미칠 수 있으므로 지속적인 모니터링이 필요합니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 법정 연방 소득세율과 실효 소득세율을 보여줍니다.

법정 연방 소득세율

법정 연방 소득세율은 2020년부터 2024년까지 일관되게 21%를 유지했습니다. 이는 해당 기간 동안 세법 변경이 없었음을 시사합니다.

실효 소득세율

실효 소득세율은 2020년 11.76%에서 2021년 12.54%로 증가했습니다. 이후 2022년에는 8.97%로 감소했으며, 2023년에는 4.51%로 크게 감소했습니다. 2024년에는 9.34%로 다시 증가했습니다.

실효 소득세율의 변동은 세금 공제, 면제, 세액 공제 또는 과세 소득의 변화와 같은 요인에 기인할 수 있습니다. 2023년의 현저한 감소는 세금 혜택의 증가 또는 일시적인 세금 항목의 영향을 나타낼 수 있습니다.

2024년의 증가는 이러한 요인의 일부가 역전되었거나 과세 소득이 증가했음을 시사합니다.

전반적으로 법정 세율은 안정적인 반면, 실효 세율은 상당한 변동성을 보였습니다. 이러한 차이는 회사의 세금 전략, 수익 구조 또는 특정 기간 동안 발생한 일회성 사건의 영향을 반영할 수 있습니다.

제공된 재무 데이터는 여러 해에 걸쳐 다양한 재무 항목의 변동을 보여줍니다. 전반적으로, 일부 항목은 꾸준히 증가하는 반면 다른 항목은 변동성을 나타내거나 감소하는 추세를 보입니다.

감가상각 및 상각

감가상각 및 상각 비용은 2020년 -2962백만 달러에서 2021년 -4687백만 달러로 증가한 후, 2022년 -4277백만 달러, 2023년 -4286백만 달러를 거쳐 2024년 -4133백만 달러로 감소하는 경향을 보입니다. 감소폭은 크지 않지만, 전반적으로 감소 추세를 나타냅니다.

순영업손실 및 신용이월

순영업손실 및 신용이월은 2020년 1668백만 달러에서 2024년 2915백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 회사가 손실을 활용하거나 미래의 세금 혜택을 위해 신용을 이월하는 능력이 향상되었음을 시사합니다.

준비금 및 적립금

준비금 및 적립금은 2020년 164백만 달러에서 2022년 140백만 달러로 감소한 후, 2023년 157백만 달러, 2024년 161백만 달러로 소폭 증가했습니다. 변동성은 크지 않지만, 전반적으로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다.

미지급 보상

미지급 보상은 2020년 253백만 달러에서 2021년 318백만 달러로 증가한 후, 2022년 259백만 달러로 감소했다가 2023년 299백만 달러, 2024년 318백만 달러로 다시 증가했습니다. 이는 보상 관련 지출의 변동성을 나타냅니다.

재고 기준 차이

재고 기준 차이는 2020년 112백만 달러에서 2022년 364백만 달러로 크게 증가한 후, 2023년 275백만 달러, 2024년 309백만 달러로 감소했습니다. 이는 재고 관리 및 평가 방식의 변화 또는 재고 수준의 변동을 반영할 수 있습니다.

이연된 이자

이연된 이자는 2020년 227백만 달러에서 2023년 753백만 달러로 꾸준히 증가한 후, 2024년 534백만 달러로 감소했습니다. 이는 차입금 규모 또는 이자율의 변화를 나타낼 수 있습니다.

연구 개발 및 기타 자본화된 비용

연구 개발 및 기타 자본화된 비용은 2022년 220백만 달러부터 2024년 536백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 연구 개발 활동에 대한 투자가 증가하고 있음을 시사합니다.

헤징 상품에 대한 미실현(이익) 손실

헤징 상품에 대한 미실현(이익) 손실은 2020년 242백만 달러에서 2024년 -363백만 달러로 감소했습니다. 이는 헤징 전략의 효과 또는 시장 상황의 변화를 반영할 수 있습니다.

계약 부채

계약 부채는 2022년 130백만 달러에서 2024년 280백만 달러로 증가했습니다. 이는 고객과의 계약 조건 변경 또는 계약 건수의 증가를 나타낼 수 있습니다.

기타, 그물

기타, 그물은 2020년 124백만 달러에서 2021년 251백만 달러로 증가한 후, 2022년 435백만 달러, 2023년 199백만 달러, 2024년 148백만 달러로 변동성을 보였습니다.

이연법인세자산(부채), 평가충당금 전 순

이연법인세자산(부채), 평가충당금 전 순은 2020년 -172백만 달러에서 2023년 226백만 달러로 증가한 후, 2024년 705백만 달러로 크게 증가했습니다. 이는 법인세 관련 자산 및 부채의 변동을 나타냅니다.

가치평가충당금

가치평가충당금은 2020년 -933백만 달러에서 2022년 -1322백만 달러로 감소한 후, 2023년 -1317백만 달러, 2024년 -1043백만 달러로 감소했습니다. 이는 자산 가치 평가의 변화를 반영할 수 있습니다.

이연법인세자산(부채), 순

이연법인세자산(부채), 순은 2020년 -1105백만 달러에서 2024년 -338백만 달러로 감소했습니다. 이는 법인세 관련 자산 및 부채의 순 변동을 나타냅니다.

제공된 재무 데이터는 이연법인세 자산 및 이연법인세 부채의 변동 추이를 보여줍니다. 분석 기간 동안 두 항목 모두 상당한 변동성을 보였습니다.

이연법인세 자산

2020년 말 6억 8,900만 달러에서 2021년 말 10억 800만 달러로 증가했습니다. 이는 이연법인세 자산이 크게 증가했음을 나타냅니다. 그러나 2022년에는 8억 6,500만 달러로 감소한 후 2023년에는 8억 3,100만 달러로 소폭 감소했습니다. 2024년에는 9억 3,000만 달러로 다시 증가하여 전반적으로 변동성이 큰 추세를 보였습니다.

이연법인세 부채

2020년 말 17억 9,400만 달러에서 2021년 말 38억 3,700만 달러로 크게 증가했습니다. 이는 이연법인세 부채가 상당히 증가했음을 의미합니다. 2022년에는 28억 4,900만 달러로 감소했지만, 2023년에는 19억 2,200만 달러로 추가 감소했습니다. 2024년에는 12억 6,800만 달러로 감소하여 지속적인 감소 추세를 보였습니다.

전반적으로 이연법인세 부채는 분석 기간 동안 꾸준히 감소하는 반면, 이연법인세 자산은 변동성이 큰 추세를 보였습니다. 이러한 추세는 회사의 세금 전략, 수익성, 그리고 미래 세금 납부 의무에 대한 예상 변화를 반영할 수 있습니다. 이연법인세 자산과 부채의 변동은 회사의 재무 상태와 세금 계획에 대한 추가적인 조사가 필요함을 시사합니다.

제공된 재무 데이터에 따르면, 총 자산은 2020년부터 2024년까지 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2020년 69052백만 달러에서 2024년 97321백만 달러로 증가했습니다. 하지만 2023년에서 2024년 사이에는 소폭 감소했습니다.

조정된 총 자산 역시 유사한 추세를 나타냅니다. 2020년 68363백만 달러에서 2024년 96391백만 달러로 증가했지만, 2023년에서 2024년 사이에는 감소했습니다. 조정된 총 자산은 총 자산과 거의 비슷한 수준을 유지합니다.

총 부채는 2020년 34535백만 달러에서 2021년 54146백만 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2022년 53006백만 달러, 2023년 51884백만 달러로 감소하는 추세를 보이며, 2024년에는 47650백만 달러로 더욱 감소했습니다.

조정된 총 부채 또한 총 부채와 유사한 패턴을 보입니다. 2020년 32741백만 달러에서 2021년 50309백만 달러로 증가한 후, 2022년 50157백만 달러, 2023년 49962백만 달러, 2024년 46382백만 달러로 감소했습니다. 조정된 총 부채는 총 부채보다 낮은 수준을 유지합니다.

주주 지분 합계는 2020년 34507백만 달러에서 2024년 49584백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이 추세는 주주 자본 총액 조정에서도 동일하게 나타나며, 2020년 35612백만 달러에서 2024년 49922백만 달러로 증가했습니다.

순이익은 2020년 6375백만 달러에서 2021년 7725백만 달러로 증가했지만, 2022년 6950백만 달러, 2023년 5995백만 달러로 감소했습니다. 2024년에는 6335백만 달러로 소폭 증가했습니다.

조정된 순이익은 순이익과 유사한 추세를 보입니다. 2020년 6106백만 달러에서 2021년 7080백만 달러로 증가한 후, 2022년 5953백만 달러, 2023년 4695백만 달러로 감소했습니다. 2024년에는 5126백만 달러로 증가했습니다.

총 자산 및 조정된 총 자산

전반적으로 증가 추세이지만, 2023년에서 2024년 사이에는 소폭 감소했습니다.

총 부채 및 조정된 총 부채

2021년까지 증가했다가 이후 감소하는 추세를 보입니다.

주주 지분 합계 및 주주 자본 총액 조정

꾸준히 증가하는 추세를 보입니다.

순이익 및 조정된 순이익

변동성이 있으며, 2021년 이후 감소 추세를 보이다가 2024년에 소폭 증가했습니다.

제공된 데이터를 분석한 결과, 여러 재무 비율에서 2020년부터 2024년까지의 추세를 확인할 수 있습니다.

수익성

순이익률은 2020년 19.79%에서 2022년 15.47%로 감소한 후 2023년 13.99%까지 하락했습니다. 2024년에는 소폭 상승하여 14.77%를 기록했습니다. 조정 순이익률 또한 유사한 감소 추세를 보이다가 2024년에 11.95%로 소폭 반등했습니다. 전반적으로 수익성은 감소하는 경향을 보였으나, 2024년에 다소 안정화되는 모습을 보입니다.

자산 효율성

총 자산 회전율은 2020년 0.47에서 2021년 0.41로 감소했다가 2022년 0.46으로 소폭 상승했습니다. 이후 2023년 0.43, 2024년 0.44로 비교적 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 조정된 총 자산 회전율 또한 유사한 패턴을 보입니다. 자산 활용도는 전반적으로 안정적인 수준을 유지하고 있는 것으로 판단됩니다.

재무 건전성

재무 레버리지 비율은 2020년 2에서 2021년 2.33으로 증가한 후 2022년 2.21, 2023년 2.11로 감소하는 추세를 보였습니다. 2024년에는 1.96으로 더욱 감소하여 재무 위험이 완화되는 경향을 나타냅니다. 조정된 재무 레버리지 비율 또한 유사한 추세를 보입니다. 부채 수준은 점진적으로 감소하고 있는 것으로 보입니다.

투자 수익률

자기자본이익률(ROE)은 2020년 18.47%에서 2023년 12.83%로 지속적으로 감소했습니다. 2024년에는 12.78%로 소폭 상승했지만, 여전히 낮은 수준입니다. 조정된 자기자본비율 또한 유사한 감소 추세를 보입니다. 자산수익률(ROA) 비율 또한 2020년 9.23%에서 2023년 6.07%로 감소한 후 2024년 6.51%로 소폭 상승했습니다. 조정된 ROA 비율 또한 유사한 패턴을 보입니다. 투자 효율성은 전반적으로 감소하는 경향을 보입니다.

종합적으로 볼 때, 수익성은 감소하는 추세를 보였으나 2024년에 다소 안정화되는 모습을 보입니다. 자산 활용도는 안정적인 수준을 유지하고 있으며, 부채 수준은 점진적으로 감소하고 있습니다. 그러나 투자 수익률은 전반적으로 감소하는 경향을 보이고 있습니다. 이러한 추세는 향후 경영 전략 수립에 중요한 고려 사항이 될 수 있습니다.

최근 몇 년간 순이익은 변동성을 보였습니다. 2020년에는 63억 7,500만 달러를 기록한 후 2021년에는 77억 2,500만 달러로 증가했습니다. 그러나 2022년에는 69억 5,000만 달러로 감소했고, 2023년에는 59억 9,500만 달러로 더욱 감소했습니다. 2024년에는 63억 3,500만 달러로 소폭 반등했습니다.

조정 순이익 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2020년 61억 600만 달러에서 2021년 70억 800만 달러로 증가했지만, 2022년에는 59억 5,300만 달러로 감소했고, 2023년에는 46억 9,500만 달러로 크게 감소했습니다. 2024년에는 51억 2,600만 달러로 증가했습니다.

순이익률

순이익률은 2020년 19.79%에서 2021년 19.7%로 소폭 감소했습니다. 이후 2022년에는 15.47%로 크게 감소했고, 2023년에는 13.99%로 더욱 감소했습니다. 2024년에는 14.77%로 소폭 상승했습니다.

조정 순이익률

조정 순이익률은 2020년 18.95%에서 2021년 18.06%로 감소했습니다. 2022년에는 13.25%로 감소폭이 확대되었고, 2023년에는 10.96%로 크게 감소했습니다. 2024년에는 11.95%로 소폭 상승했습니다.

전반적으로 순이익과 조정 순이익 모두 변동성을 보였으며, 특히 2023년에 감소폭이 컸습니다. 순이익률과 조정 순이익률 또한 감소 추세를 보이다가 2024년에 소폭 반등했습니다. 조정 순이익률은 순이익률보다 낮은 수준을 유지하고 있으며, 이는 일회성 항목이나 회계 조정이 수익성에 영향을 미치고 있음을 시사할 수 있습니다.

총 자산

총 자산은 2020년 690억 5,200만 달러에서 2021년 951억 2,300만 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2022년에는 971억 5,400만 달러, 2023년에는 987억 2,600만 달러로 소폭 증가하는 추세를 보였습니다. 2024년에는 973억 2,100만 달러로 감소했습니다. 전반적으로 자산 규모는 증가 추세였으나, 2024년에 감소세로 전환되었습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 2020년 683억 6,300만 달러에서 2021년 941억 1,500만 달러로 증가했습니다. 2022년에는 962억 8,900만 달러, 2023년에는 978억 9,500만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 2024년에는 963억 9,100만 달러로 소폭 감소했습니다. 조정된 총 자산의 추세는 총 자산과 유사하게 증가하다가 2024년에 감소하는 패턴을 보입니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2020년 0.47에서 2021년 0.41로 감소했습니다. 2022년에는 0.46으로 반등했으나, 2023년에는 0.43으로 다시 감소했습니다. 2024년에는 0.44로 소폭 상승했습니다. 전반적으로 회전율은 0.41에서 0.46 사이의 범위 내에서 변동하며, 뚜렷한 추세는 나타나지 않습니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 2020년 0.47에서 2021년 0.42로 감소했습니다. 2022년에는 0.47로 증가했으나, 2023년에는 0.44로 감소했습니다. 2024년에는 0.44로 유지되었습니다. 조정된 회전율 또한 0.42에서 0.47 사이의 범위 내에서 변동하며, 뚜렷한 추세는 관찰되지 않습니다. 조정된 회전율은 총 자산 회전율과 유사한 패턴을 보입니다.

제시된 데이터는 2020년부터 2024년까지의 재무 정보를 보여줍니다. 전반적으로 자산, 주주 지분, 주주 자본은 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다.

총 자산 및 조정된 총 자산

총 자산은 2020년 690억 5200만 달러에서 2024년 973억 2100만 달러로 증가했습니다. 2021년과 2022년 사이에 가장 큰 증가폭을 보였으며, 2023년 이후 증가세가 다소 둔화되었습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 추세를 나타내며, 2020년 683억 6300만 달러에서 2024년 963억 9100만 달러로 증가했습니다.

주주 지분 합계 및 주주 자본 총액 조정

주주 지분 합계는 2020년 345억 700만 달러에서 2024년 495억 8400만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 주주 자본 총액 조정 또한 2020년 356억 1200만 달러에서 2024년 499억 2200만 달러로 증가하는 추세를 보였습니다. 두 항목 모두 매년 꾸준한 증가세를 유지했습니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2020년 2에서 2024년 1.96으로 감소하는 추세를 보입니다. 이는 부채를 활용한 자산 증대 비율이 점차 낮아지고 있음을 의미합니다. 2021년 2.33으로 최고점을 기록한 후 감소세를 보였습니다.

재무 레버리지 비율(조정)

조정된 재무 레버리지 비율 또한 2020년 1.92에서 2024년 1.93으로 소폭 증가했지만, 전반적으로는 2.16(2021년)에서 1.93(2024년)으로 감소하는 경향을 보입니다. 이는 조정된 부채를 기준으로 한 레버리지 비율 역시 감소하고 있음을 나타냅니다.

전반적으로 자산과 자본은 증가하고, 재무 레버리지는 감소하는 추세를 보입니다. 이는 재무 건전성이 개선되고 있음을 시사합니다. 다만, 2023년 이후 자산 증가율이 둔화되는 점은 향후 추가적인 분석이 필요할 수 있는 부분입니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 순이익은 변동성을 보였습니다. 2020년 63억 7,500만 달러에서 2021년 77억 2,500만 달러로 증가했지만, 2022년에는 69억 5,000만 달러로 감소했습니다. 이후 2023년에는 59억 9,500만 달러로 추가 감소한 후 2024년에는 63억 3,500만 달러로 소폭 반등했습니다.

조정 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2020년 61억 600만 달러에서 2021년 70억 800만 달러로 증가했지만, 2022년에는 59억 5,300만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 46억 9,500만 달러로 크게 감소한 후 2024년에는 51억 2,600만 달러로 회복되었습니다. 조정 순이익의 감소폭이 순이익의 감소폭보다 큰 경향을 보입니다.

주주 지분 합계는 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2020년 345억 700만 달러에서 2024년 495억 8,400만 달러로 증가했습니다. 주주 자본 총액 조정 또한 유사한 증가 추세를 보였으며, 2020년 356억 1,200만 달러에서 2024년 499억 2,200만 달러로 증가했습니다.

자기자본이익률(ROE)은 전반적으로 감소하는 추세를 보였습니다. 2020년 18.47%에서 2024년 12.78%로 감소했습니다. 2021년에는 18.94%로 소폭 증가했지만, 이후 지속적으로 감소했습니다.

자기자본비율(조정) 또한 감소하는 추세를 보였습니다. 2020년 17.15%에서 2024년 10.27%로 감소했습니다. 2021년에는 16.23%로 소폭 감소했지만, 이후 감소폭이 확대되었습니다.

주요 관찰 사항

순이익과 조정 순이익은 변동성을 보이며, 2023년에 감소폭이 컸으나 2024년에 소폭 회복되었습니다.

주주 지분 합계와 주주 자본 총액 조정은 꾸준히 증가했습니다.

ROE와 자기자본비율(조정)은 전반적으로 감소하는 추세를 보였습니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 순이익은 변동성을 보였습니다. 2020년 63억 7,500만 달러에서 2021년 77억 2,500만 달러로 증가했지만, 2022년에는 69억 5,000만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 59억 9,500만 달러로 추가 감소한 후 2024년에는 63억 3,500만 달러로 소폭 반등했습니다.

조정 순이익 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2020년 61억 600만 달러에서 2021년 70억 8,000만 달러로 증가했지만, 2022년에는 59억 5,300만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 46억 9,500만 달러로 크게 감소한 후 2024년에는 51억 2,600만 달러로 회복되었습니다. 조정 순이익의 감소폭이 순이익의 감소폭보다 큰 경향을 보입니다.

총 자산은 2020년 690억 5,200만 달러에서 2022년 971억 5,400만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 2023년에는 987억 2,600만 달러로 소폭 증가했지만, 2024년에는 973억 2,100만 달러로 감소했습니다. 전반적으로 자산 규모는 상당히 큰 편이며, 2022년 이후 안정적인 수준을 유지하고 있습니다.

조정된 총 자산 또한 총 자산과 유사한 추세를 보였습니다. 2020년 683억 6,300만 달러에서 2022년 962억 8,900만 달러로 증가했으며, 2023년에는 978억 9,500만 달러로 소폭 증가한 후 2024년에는 963억 9,100만 달러로 감소했습니다. 조정된 총 자산은 총 자산과 거의 유사한 수준을 유지하고 있습니다.

자산수익률(ROE) 비율은 2020년 9.23%에서 2023년 6.07%로 꾸준히 감소했습니다. 2024년에는 6.51%로 소폭 반등했지만, 여전히 2020년 수준에는 미치지 못합니다. 이는 순이익 감소와 자산 증가가 복합적으로 작용한 결과로 해석될 수 있습니다.

조정된 ROE 비율 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2020년 8.93%에서 2023년 4.8%로 감소했으며, 2024년에는 5.32%로 소폭 반등했습니다. 조정된 ROE 비율은 ROE 비율보다 낮은 수준을 유지하고 있으며, 이는 조정 순이익의 감소가 영향을 미친 것으로 보입니다.

주요 관찰 사항

순이익과 조정 순이익은 변동성을 보이며, 2023년에 감소한 후 2024년에 소폭 회복되었습니다.

총 자산과 조정된 총 자산은 꾸준히 증가했지만, 2024년에 소폭 감소했습니다.

ROE 비율과 조정된 ROE 비율은 꾸준히 감소했으며, 2024년에 소폭 반등했지만 여전히 낮은 수준을 유지하고 있습니다.