Amgen Inc. (NASDAQ:AMGN)

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

현재 충당금

현재 충당금은 2020년 12월 31일에 12억 3,200만 달러로 시작하여 2022년 12월 31일에 20억 6,900만 달러까지 증가했습니다. 이후 2023년 12월 31일에 23억 5,300만 달러로 최고점을 찍었지만, 2024년 12월 31일에는 17억 5,700만 달러로 감소했습니다. 전반적으로 증가 추세를 보이다가 최근 감소세로 전환된 것으로 보입니다.

이연된 혜택

이연된 혜택은 지속적으로 음수 값을 나타내며, 절대값은 증가하는 경향을 보입니다. 2020년 12월 31일에 -3억 6,300만 달러였던 이연된 혜택은 2024년 12월 31일에 -12억 3,800만 달러로 크게 증가했습니다. 이는 시간이 지남에 따라 이연된 혜택의 규모가 확대되고 있음을 시사합니다.

소득세 충당금

소득세 충당금은 2020년 12월 31일에 8억 6,900만 달러로 시작하여 2021년 12월 31일에 8억 800만 달러로 감소했습니다. 2022년 12월 31일에는 7억 9,400만 달러로 소폭 감소했지만, 2023년 12월 31일에 11억 3,800만 달러로 크게 증가했습니다. 2024년 12월 31일에는 5억 1,900만 달러로 감소했습니다. 변동성이 큰 추세를 보이며, 특히 2023년에 상당한 증가를 보인 후 2024년에 감소했습니다.

전반적으로, 현재 충당금은 증가 후 감소하는 패턴을 보이고, 이연된 혜택은 지속적으로 증가하며, 소득세 충당금은 상당한 변동성을 나타냅니다. 이러한 추세는 회사의 재무 건전성과 미래 전망에 대한 추가적인 분석을 필요로 합니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 여러 세금 관련 항목의 변화를 보여줍니다. 전반적으로, 실효세율은 변동성을 보이며, 일부 항목은 꾸준히 증가하거나 감소하는 추세를 나타냅니다.

연방 법정 세율

2020년부터 2024년까지 21%로 일정하게 유지되었습니다. 이는 해당 기간 동안 세금 환경의 기본적인 구조가 변하지 않았음을 시사합니다.

해외 수입

해외 수입에 대한 비율은 2020년 -4.7%에서 2024년 -5.8%로 전반적으로 감소하는 경향을 보입니다. 이는 해외 수입이 전체 수익에서 차지하는 비중이 줄어들고 있음을 의미할 수 있습니다.

해외파생무형소득

해외파생무형소득은 2020년 -0.7%에서 2024년 -3%로 꾸준히 감소했습니다. 이는 해외에서 발생하는 무형 자산 소득이 감소하고 있음을 나타냅니다.

크레딧, 푸에르토리코 소비세

푸에르토리코 소비세 크레딧은 2020년 -2.9%에서 2023년 0.3%로 증가했다가 2024년에는 데이터가 제공되지 않았습니다. 이는 푸에르토리코에서의 사업 활동 또는 세금 정책 변화와 관련이 있을 수 있습니다.

불확실한 세무 포지션에 대한 이자

불확실한 세무 포지션에 대한 이자는 2020년 1.1%에서 2024년 4.2%로 꾸준히 증가했습니다. 이는 세무 당국과의 분쟁 또는 세금 관련 불확실성이 증가하고 있음을 시사할 수 있습니다.

크레딧, 주로 연방 R&D

연방 R&D 크레딧은 2020년 -1.4%에서 2024년 -5.4%로 지속적으로 감소했습니다. 이는 연구 개발 활동에 대한 세금 공제가 줄어들고 있음을 의미합니다.

IPR&D 취득

IPR&D 취득은 2021년에 4.9%로 기록되었으며, 다른 연도에는 데이터가 제공되지 않았습니다. 이는 특정 연도에 지적 재산 및 연구 개발 자산의 취득이 발생했음을 나타냅니다.

감사 정산

감사 정산은 2020년에 -1%로 기록되었으며, 이후 데이터는 제공되지 않았습니다. 이는 회계 감사 과정에서 세금 관련 조정이 이루어졌음을 나타냅니다.

기타, 그물

기타 항목은 2020년 -0.7%에서 2023년 0.5%로 변동성을 보였으며, 2024년에는 0.3%로 소폭 감소했습니다. 이는 기타 세금 관련 항목의 영향이 상대적으로 작고 변동성이 크다는 것을 의미합니다.

실효세율

실효세율은 2020년 10.7%에서 2023년 14.5%로 증가했다가 2024년 11.3%로 감소했습니다. 이는 다양한 세금 항목의 변화가 종합적으로 작용한 결과이며, 회사의 실제 세금 부담이 변동하고 있음을 나타냅니다.

분석 기간 동안 여러 재무 항목에서 뚜렷한 추세가 관찰됩니다. 이연 소득세 자산은 2020년 18억 9,200만 달러에서 2024년 59억 9,500만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이러한 증가는 회사가 미래의 세금 감면을 위해 활용할 수 있는 잠재적 세금 혜택이 증가했음을 시사합니다.

반면, 가치평가충당금은 2020년 -5억 7,100만 달러에서 2024년 -10억 1,900만 달러로 지속적으로 감소했습니다. 이는 자산 가치에 대한 부정적인 조정이 증가했음을 나타냅니다.

자본화된 연구 개발 비용은 2022년에 5억 1,500만 달러로 처음 보고된 이후 2023년 13억 3,300만 달러, 2024년 17억 6,200만 달러로 크게 증가했습니다. 이는 연구 개발 활동에 대한 투자가 증가했음을 의미합니다.

해외 자회사의 실적은 2022년 1억 9,200만 달러에서 2024년 14억 9,600만 달러로 크게 증가했습니다. 이는 해외 운영의 수익성이 향상되었음을 시사합니다.

이연 소득세 부채는 2020년 -15억 2,200만 달러에서 2024년 -33억 3,800만 달러로 감소했습니다. 이는 미래의 세금 납부 의무가 감소했음을 나타냅니다.

미지급 비용은 2020년 5억 6,100만 달러에서 2024년 6억 9,300만 달러로 증가했습니다. 이는 회사의 단기 부채가 증가했음을 의미합니다.

주식 기반 보상은 2020년 9,200만 달러에서 2023년 1억 5,900만 달러로 증가한 후 2024년 1억 3,000만 달러로 감소했습니다. 이는 주식 기반 보상 프로그램의 변동성을 나타냅니다.

취득한 무형자산은 2020년 -9억 300만 달러에서 2024년 -25억 7,300만 달러로 지속적으로 감소했습니다. 이는 무형자산의 가치 하락 또는 상각을 반영합니다.

순이연소득세 자산은 2020년 13억 2,100만 달러에서 2024년 49억 7,600만 달러로 크게 증가했습니다. 이는 회사가 미래에 활용할 수 있는 순 세금 자산이 증가했음을 나타냅니다.

NOL 및 크레딧 이월은 2020년 7억 9,400만 달러에서 2023년 14억 6,500만 달러로 증가한 후 2024년 13억 5,200만 달러로 감소했습니다. 이는 과거 손실 또는 세금 크레딧의 가용성에 영향을 미치는 요인을 반영합니다.

제공된 재무 데이터는 이연 소득세 자산 및 이연 소득세 부채의 변동을 보여줍니다. 분석 기간은 2020년부터 2024년까지입니다.

이연 소득세 자산

2020년에는 데이터가 제공되지 않았습니다. 2021년에는 219백만 달러로 보고되었으며, 2022년에는 954백만 달러로 증가했습니다. 2023년에는 2800백만 달러로 크게 증가했으며, 2024년에는 3254백만 달러로 소폭 증가했습니다. 전반적으로 이연 소득세 자산은 분석 기간 동안 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다.

이연 소득세 부채

2020년에는 201백만 달러로 보고되었으며, 2021년에는 데이터가 제공되지 않았습니다. 2022년에는 11백만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 2354백만 달러로 크게 증가했으며, 2024년에는 1616백만 달러로 감소했습니다. 이연 소득세 부채는 변동성이 크며, 2023년에 급증했다가 2024년에 감소하는 패턴을 보입니다.

이연 소득세 자산의 지속적인 증가는 미래에 과세 소득을 상쇄할 수 있는 일시적인 차이가 증가했음을 시사할 수 있습니다. 이연 소득세 부채의 변동성은 세법 변경, 수익 인식 방법의 변화 또는 기타 회계 조정과 관련이 있을 수 있습니다. 두 항목 간의 상대적인 규모와 추세 변화는 회사의 전반적인 세무 전략 및 미래 세금 부담에 영향을 미칠 수 있습니다.

최근 몇 년간 자산 규모에 상당한 변동이 있었습니다. 2020년 말 629억 4,800만 달러에서 2021년 말에는 611억 6,500만 달러로 소폭 감소했습니다. 이후 2022년에는 651억 2,100만 달러로 증가했지만, 2023년에는 971억 5,400만 달러로 급증했습니다. 2024년에는 918억 3,900만 달러로 감소했습니다.

조정된 총 자산은 유사한 추세를 보였습니다. 2020년 629억 4,800만 달러에서 2021년 609억 4,600만 달러로 감소한 후 2022년 641억 6,700만 달러, 2023년 943억 5,400만 달러로 증가했습니다. 2024년에는 885억 8,500만 달러로 감소했습니다.

총 부채는 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2020년 535억 3,900만 달러에서 2021년 544억 6,500만 달러, 2022년 614억 6,000만 달러, 2023년 909억 2,200만 달러로 증가했습니다. 2024년에는 859억 6,200만 달러로 감소했습니다.

조정된 총 부채 역시 유사한 패턴을 보였습니다. 2020년 533억 3,800만 달러에서 2021년 544억 6,500만 달러, 2022년 614억 4,900만 달러, 2023년 885억 6,800만 달러로 증가했습니다. 2024년에는 843억 4,600만 달러로 감소했습니다.

주주의 자본은 변동성이 컸습니다. 2020년 94억 900만 달러에서 2021년 67억 달러로 감소한 후 2022년 36억 6,100만 달러로 더욱 감소했습니다. 2023년에는 62억 3,200만 달러로 증가했지만, 2024년에는 58억 7,700만 달러로 감소했습니다.

조정된 주주 자본은 유사한 추세를 보였습니다. 2020년 96억 1,000만 달러에서 2021년 64억 8,100만 달러, 2022년 27억 1,800만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 57억 8,600만 달러로 증가했지만, 2024년에는 42억 3,900만 달러로 감소했습니다.

순수입은 2020년 72억 6,400만 달러에서 2021년 58억 9,300만 달러로 감소한 후 2022년 65억 5,200만 달러로 증가했습니다. 2023년에는 67억 1,700만 달러로 소폭 증가했지만, 2024년에는 40억 9,000만 달러로 크게 감소했습니다.

조정된 순이익은 유사한 패턴을 보였습니다. 2020년 69억 100만 달러에서 2021년 54억 5,900만 달러로 감소한 후 2022년 52억 7,700만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 55억 200만 달러로 증가했지만, 2024년에는 28억 5,200만 달러로 크게 감소했습니다.

제공된 데이터를 분석한 결과, 여러 재무 비율에서 뚜렷한 추세가 관찰됩니다.

수익성

순이익률은 2020년 29.97%에서 2024년 12.77%로 감소하는 경향을 보입니다. 조정 순이익률 또한 유사한 감소 추세를 나타내며, 2020년 28.47%에서 2024년 8.91%로 하락했습니다. 이는 전반적인 수익성 악화를 시사합니다.

자산 효율성

총 자산 회전율은 2020년 0.39에서 2023년 0.28로 감소했다가 2024년 0.35로 소폭 상승했습니다. 조정된 총 자산 회전율 역시 유사한 패턴을 보이며, 자산 활용의 효율성이 다소 변동성을 보이고 있음을 나타냅니다.

재무 건전성

재무 레버리지 비율은 2020년 6.69에서 2022년 17.79로 크게 증가한 후 2024년 15.63으로 다소 감소했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율 또한 유사한 추세를 보이며, 부채 사용이 증가했다가 안정화되는 모습을 보입니다.

수익률

자기자본이익률(ROE)은 2020년 77.2%에서 2022년 178.97%로 급증했다가 2024년 69.59%로 감소했습니다. 조정된 자기자본비율 또한 유사한 패턴을 보입니다. 자산수익률(ROE) 비율은 2020년 11.54%에서 2024년 4.45%로 지속적으로 감소하는 추세를 보이며, 조정된 자산수익률(ROE) 비율 또한 유사한 감소세를 나타냅니다. 이는 자본 및 자산 대비 수익 창출 능력이 전반적으로 감소하고 있음을 의미합니다.

전반적으로, 데이터는 수익성 지표의 감소와 함께 자산 활용 효율성의 변동성, 그리고 재무 레버리지의 증가와 안정화, 수익률의 감소를 보여줍니다. 이러한 추세는 향후 사업 전략 및 재무 관리에 대한 추가적인 분석과 주의를 필요로 합니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 수익성 지표에서 뚜렷한 추세가 관찰됩니다.

순수입

2020년 7264백만 달러에서 2021년 5893백만 달러로 감소한 후, 2022년 6552백만 달러로 증가했습니다. 2023년에는 6717백만 달러로 소폭 증가했지만, 2024년에는 4090백만 달러로 크게 감소했습니다.

조정된 순이익

조정된 순이익은 순수입과 유사한 추세를 보입니다. 2020년 6901백만 달러에서 2021년 5459백만 달러로 감소했고, 2022년 5277백만 달러, 2023년 5502백만 달러로 변동성을 보이다가 2024년에는 2852백만 달러로 감소했습니다. 순수입 감소폭보다 조정된 순이익 감소폭이 더 큰 경향을 보입니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

순이익률은 2020년 29.97%에서 2021년 24.25%로 감소했습니다. 2022년에는 26.42%로 소폭 회복되었지만, 2023년에는 24.96%로 다시 감소했습니다. 2024년에는 12.77%로 급격하게 하락하여 가장 낮은 수준을 기록했습니다. 이는 수익성 악화를 나타냅니다.

순이익률(조정)

조정된 순이익률 또한 순이익률과 유사한 추세를 보입니다. 2020년 28.47%에서 2021년 22.47%로 감소했고, 2022년 21.28%, 2023년 20.45%로 지속적으로 감소했습니다. 2024년에는 8.91%로 크게 하락하여 수익성 감소가 더욱 두드러짐을 보여줍니다. 조정된 순이익률의 하락폭이 순이익률의 하락폭보다 더 큰 경향을 보입니다.

전반적으로, 2024년에는 순수입과 조정된 순이익 모두 크게 감소했으며, 순이익률과 조정된 순이익률 또한 급격하게 하락했습니다. 이는 수익성 측면에서 부정적인 추세를 나타냅니다. 특히 조정된 순이익률의 하락폭이 더 큰 점을 고려할 때, 일회성 항목을 제외한 핵심 사업의 수익성 또한 악화되었을 가능성이 있습니다.

총 자산

총 자산은 2020년 629억 4,800만 달러에서 2021년 611억 6,500만 달러로 감소했습니다. 이후 2022년에는 651억 2,100만 달러로 증가했지만, 2023년에는 971억 5,400만 달러로 크게 증가했습니다. 2024년에는 918억 3,900만 달러로 감소했습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 2020년 629억 4,800만 달러에서 2021년 609억 4,600만 달러로 감소했습니다. 2022년에는 641억 6,700만 달러로 증가했으며, 2023년에는 943억 5,400만 달러로 크게 증가했습니다. 2024년에는 885억 8,500만 달러로 감소했습니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2020년 0.39에서 2021년 0.40으로 소폭 증가했습니다. 2022년에는 0.38로 감소했으며, 2023년에는 0.28로 크게 감소했습니다. 2024년에는 0.35로 소폭 증가했습니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 2020년 0.39에서 2021년 0.40으로 소폭 증가했습니다. 2022년에는 0.39로 유지되었고, 2023년에는 0.29로 크게 감소했습니다. 2024년에는 0.36으로 소폭 증가했습니다.

전반적으로 총 자산과 조정된 총 자산은 2023년에 상당한 증가를 보였지만, 2024년에는 감소했습니다. 총 자산 회전율과 조정된 총 자산 회전율 모두 2023년에 감소한 후 2024년에 소폭 반등했습니다. 자산 회전율의 감소는 자산 활용 효율성의 저하를 시사할 수 있습니다.

제공된 재무 데이터는 2020년부터 2024년까지의 재무적 성과와 재무 상태에 대한 개요를 제공합니다. 총 자산은 2020년 629억 4,800만 달러에서 2023년 971억 5,400만 달러로 증가했다가 2024년에는 918억 3,900만 달러로 감소했습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 추세를 보이며, 2023년에 최고점을 찍고 2024년에 감소했습니다.

주주의 자본은 2020년 94억 900만 달러에서 2022년 36억 6,100만 달러로 상당한 감소세를 보였습니다. 2023년에는 62억 3,200만 달러로 증가했지만, 2024년에는 다시 58억 7,700만 달러로 감소했습니다. 조정된 주주 자본은 유사한 변동성을 나타냈으며, 2022년에 가장 낮은 수준을 기록하고 2023년에 회복세를 보였지만 2024년에는 감소했습니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2020년 6.69에서 2022년 17.79로 크게 증가했습니다. 2023년에는 15.59로 감소했지만, 2024년에는 15.63으로 소폭 상승했습니다. 이러한 추세는 부채를 활용한 자산 증가를 시사합니다.

조정된 재무 레버리지 비율

조정된 재무 레버리지 비율은 일반적인 재무 레버리지 비율과 유사한 추세를 보였으며, 2022년에 23.61로 최고점을 기록하고 2023년에는 감소한 후 2024년에 20.9로 다시 상승했습니다. 조정된 비율은 조정된 자산 및 자본을 기반으로 계산되므로, 특정 조정 사항이 레버리지 비율에 미치는 영향을 반영합니다.

전반적으로 데이터는 자산 규모의 변동성과 주주 자본의 감소 추세를 보여줍니다. 재무 레버리지 비율의 증가는 부채 사용이 증가했음을 나타내며, 이는 자산 성장을 위한 전략적 결정일 수 있습니다. 그러나 높은 레버리지는 재무 위험을 증가시킬 수 있으므로 주의 깊게 모니터링해야 합니다. 주주 자본의 감소는 수익성, 배당 정책 또는 자본 구조의 변화와 관련될 수 있으며, 추가적인 분석이 필요합니다.

최근 몇 년간 순수입은 변동성을 보였습니다. 2020년에는 7264백만 달러를 기록한 후 2021년에는 5893백만 달러로 감소했습니다. 이후 2022년에는 6552백만 달러로 증가했고, 2023년에는 6717백만 달러로 소폭 증가했습니다. 그러나 2024년에는 4090백만 달러로 상당한 감소세를 보였습니다.

조정된 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2020년에는 6901백만 달러, 2021년에는 5459백만 달러, 2022년에는 5277백만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 5502백만 달러로 소폭 반등했지만, 2024년에는 2852백만 달러로 크게 감소했습니다. 조정된 순이익의 감소폭이 순수입의 감소폭보다 큰 경향을 보입니다.

주주의 자본은 2020년 9409백만 달러에서 2021년 6700백만 달러로 감소했습니다. 2022년에는 3661백만 달러로 더욱 감소했지만, 2023년에는 6232백만 달러로 증가했습니다. 2024년에는 5877백만 달러로 소폭 감소했습니다.

조정된 주주 자본은 주주의 자본과 유사한 패턴을 보였습니다. 2020년 9610백만 달러에서 2021년 6481백만 달러로 감소했고, 2022년에는 2718백만 달러로 크게 감소했습니다. 2023년에는 5786백만 달러로 증가했지만, 2024년에는 4239백만 달러로 감소했습니다.

자기자본이익률(ROE)은 2020년 77.2%에서 2021년 87.96%로 증가했습니다. 2022년에는 178.97%로 급증했고, 2023년에는 107.78%로 감소했습니다. 2024년에는 69.59%로 더욱 감소했습니다. ROE의 변동성은 순이익과 주주 자본의 변화에 영향을 받는 것으로 보입니다.

조정된 자기자본비율은 2020년 71.81%에서 2021년 84.23%로 증가했습니다. 2022년에는 194.15%로 급증했고, 2023년에는 95.09%로 감소했습니다. 2024년에는 67.28%로 더욱 감소했습니다. 조정된 자기자본비율 또한 ROE와 유사한 변동성을 보이며, 조정된 순이익과 조정된 주주 자본의 변화에 영향을 받는 것으로 보입니다.

자기자본이익률(ROE)

순이익을 주주 자본으로 나눈 값으로, 투자된 자본 대비 수익성을 나타냅니다. 높은 ROE는 효율적인 자본 활용을 의미합니다.

자기자본비율(조정)

조정된 순이익을 조정된 주주 자본으로 나눈 값으로, 조정된 자본 대비 수익성을 나타냅니다. 조정된 자기자본비율은 일회성 항목의 영향을 제거하여 보다 안정적인 수익성 지표를 제공합니다.

최근 몇 년간 순수입은 변동성을 보였습니다. 2020년에는 7264백만 달러를 기록한 후 2021년에는 5893백만 달러로 감소했습니다. 이후 2022년에는 6552백만 달러로 증가했고, 2023년에는 6717백만 달러로 소폭 증가했습니다. 그러나 2024년에는 4090백만 달러로 상당한 감소세를 보였습니다.

조정된 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2020년에는 6901백만 달러, 2021년에는 5459백만 달러, 2022년에는 5277백만 달러, 2023년에는 5502백만 달러를 기록했습니다. 2024년에는 2852백만 달러로 크게 감소했습니다. 조정된 순이익은 순수익과 유사한 패턴을 보이지만, 전반적으로 순수익보다 낮은 수준을 유지했습니다.

총 자산은 2020년 62948백만 달러에서 2023년 97154백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 그러나 2024년에는 91839백만 달러로 감소했습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 추세를 보였으며, 2020년 62948백만 달러에서 2023년 94354백만 달러로 증가한 후 2024년에는 88585백만 달러로 감소했습니다.

자산수익률(ROE) 비율은 2020년 11.54%에서 2021년 9.63%로 감소했습니다. 2022년에는 10.06%로 소폭 반등했지만, 2023년에는 6.91%로 다시 감소했습니다. 2024년에는 4.45%로 더욱 감소하여, 전반적으로 하락 추세를 보였습니다.

조정된 자산수익률(ROE) 비율 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2020년 10.96%에서 2021년 8.96%로 감소했고, 2022년에는 8.22%로 감소했습니다. 2023년에는 5.83%로 감소했으며, 2024년에는 3.22%로 더욱 감소했습니다. 조정된 ROE 비율은 ROE 비율과 유사한 패턴을 보였지만, 전반적으로 ROE 비율보다 낮은 수준을 유지했습니다.

주요 관찰 사항

순수익과 조정된 순이익은 2024년에 상당한 감소세를 보였습니다.

총 자산은 2023년까지 증가했지만, 2024년에는 감소했습니다.

ROE 비율과 조정된 ROE 비율은 모두 2024년에 감소하여 수익성 저하를 시사합니다.