현금 흐름표
분기별 데이터

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Roper Technologies Inc., 연결 현금 흐름표 (Quarterly Data)

US$ 단위 천

3개월 종료	2023. 9. 30.	2023. 6. 30.	2023. 3. 31.	2022. 12. 31.	2022. 9. 30.	2022. 6. 30.	2022. 3. 31.	2021. 12. 31.	2021. 9. 30.	2021. 6. 30.	2021. 3. 31.	2020. 12. 31.	2020. 9. 30.	2020. 6. 30.	2020. 3. 31.	2019. 12. 31.	2019. 9. 30.	2019. 6. 30.	2019. 3. 31.	2018. 12. 31.	2018. 9. 30.	2018. 6. 30.	2018. 3. 31.
지속적인 영업으로 인한 순이익	345,600)	361,000)	284,300)	247,300)	276,900)	225,000)	236,400)	199,900)	207,400)	305,400)	269,900)	255,800)	234,400)	219,200)	240,300)	871,100)	277,500)	249,700)	369,600)	257,100)	247,600)	228,400)	211,300)
자산, 공장 및 장비의 감가상각 및 상각	9,000)	8,700)	8,600)	9,300)	9,300)	9,100)	9,600)	11,500)	9,000)	16,100)	13,100)	15,100)	13,200)	12,300)	12,800)	13,300)	12,500)	11,700)	11,700)	12,200)	12,100)	12,600)	12,600)
무형 자산의 상각	182,200)	175,500)	175,100)	174,400)	147,100)	145,600)	145,700)	145,600)	145,600)	146,900)	146,300)	147,600)	116,800)	101,200)	101,800)	103,600)	93,800)	86,500)	82,900)	81,900)	82,600)	77,700)	75,300)
이연된 금융 비용의 상각	2,600)	2,500)	2,600)	2,600)	2,900)	3,200)	3,100)	3,400)	3,300)	3,400)	3,400)	3,500)	3,100)	2,200)	2,100)	2,100)	1,900)	1,600)	1,700)	1,700)	1,400)	1,600)	1,600)
비현금 주식 보상	35,700)	33,900)	29,600)	27,700)	29,600)	28,200)	33,000)	33,200)	33,600)	37,700)	31,600)	33,300)	30,200)	30,500)	27,700)	24,100)	26,100)	29,000)	25,300)	52,700)	27,100)	28,000)	26,000)
지분투자활동, 순	(33,900)	(64,800)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
무형 자산의 손상	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	99,500)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
채무 소멸에 대한 손실	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	15,900)	—)	—)
자산 및 사업 처분에 따른 이익, 관련 소득세 순	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(21,600)	—)	—)	—)	—)	(599,900)	1,100)	1,100)	(89,600)	—)	—)	—)	—)
소득세 충당금	97,000)	102,700)	75,800)	61,100)	78,600)	91,900)	64,800)	64,800)	72,600)	79,800)	65,700)	61,700)	68,700)	64,900)	64,300)	75,700)	228,000)	(60,000)	(17,600)	(8,300)	2,400)	(47,900)	(13,800)
미수금	(20,900)	(51,300)	98,000)	(45,800)	(6,900)	(30,400)	85,600)	(91,300)	(69,600)	6,400)	54,300)	(72,800)	76,500)	(19,500)	69,100)	(98,800)	13,600)	(50,400)	88,900)	(53,400)	(1,700)	(45,700)	17,300)
청구되지 않은 미수금	(400)	(6,200)	(8,700)	10,600)	3,000)	(14,300)	(10,400)	6,800)	3,200)	(11,600)	(17,800)	9,800)	(6,800)	800)	(43,100)	14,600)	10,400)	(11,700)	(25,300)	6,100)	3,900)	(13,500)	(10,500)
재고	(5,300)	(2,100)	(3,800)	(9,500)	(9,900)	(10,700)	(13,000)	(2,900)	3,700)	(12,600)	(2,100)	19,800)	3,900)	(8,800)	(10,300)	7,900)	(6,800)	1,100)	(19,500)	8,600)	(15,200)	(6,200)	(9,000)
미지급금	(5,800)	6,700)	11,200)	(3,400)	(6,200)	20,800)	10,100)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
기타 미지급 부채	19,000)	12,700)	(103,700)	51,400)	5,700)	41,900)	(106,600)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
미지급금 및 미지급 부채(레거시)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	29,500)	19,300)	63,200)	(45,700)	68,300)	34,500)	89,000)	(70,200)	47,000)	34,800)	(1,200)	(92,800)	51,200)	48,400)	15,100)	(45,900)
이연된 수익	116,900)	(36,900)	(61,400)	68,100)	(53,800)	10,200)	28,400)	133,000)	(8,700)	(20,700)	60,900)	114,400)	(53,200)	(7,900)	3,600)	82,300)	(24,700)	39,300)	11,900)	54,200)	(7,100)	13,200)	26,300)
영업자산 및 부채의 변동, 인수한 사업의 순	103,500)	(77,100)	(68,400)	71,400)	(68,100)	17,500)	(5,900)	75,100)	(52,100)	24,700)	49,600)	139,500)	54,900)	53,600)	(50,900)	53,000)	27,300)	(22,900)	(36,800)	66,700)	28,300)	(37,100)	(21,800)
사업 처분 이익에 대해 지불하는 현금 세금	(16,400)	—)	—)	(419,200)	(156,700)	(377,900)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(191,900)	(10,000)	—)	—)	—)	—)	(39,400)	—)	—)	—)	—)
납부한 현금 소득세(사업 처분 이익과 관련된 세금 제외)	(104,100)	(215,500)	(16,000)	(101,400)	(118,100)	(257,100)	(22,300)	(79,800)	(89,600)	(134,100)	(17,200)	(77,100)	(183,600)	(28,400)	(24,100)	(76,500)	(255,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
기타, 그물	9,500)	(6,800)	(26,700)	(16,800)	17,700)	4,200)	(23,100)	(6,300)	4,400)	(20,700)	(14,900)	(5,200)	(7,900)	3,600)	(10,100)	(300)	(8,700)	4,100)	(17,500)	100)	800)	2,800)	(9,500)
계속영업으로 인한 순이익과 영업활동으로 인한 현금흐름을 조정하기 위한 조정	285,100)	(40,900)	180,600)	(190,900)	(57,700)	(335,300)	204,900)	347,000)	126,800)	153,800)	256,000)	318,400)	(96,500)	229,900)	123,600)	(404,900)	127,000)	51,100)	(79,300)	207,000)	170,600)	37,700)	70,400)
영업활동으로 제공되는 현금	630,700)	320,100)	464,900)	56,400)	219,200)	(110,300)	441,300)	546,900)	334,200)	459,200)	525,900)	574,200)	137,900)	449,100)	363,900)	466,200)	404,500)	300,800)	290,300)	464,100)	418,200)	266,100)	281,700)
사업체 인수, 순 현금 취득	(1,952,800)	(16,200)	(1,100)	(3,699,200)	(322,000)	(205,700)	(53,200)	(197,600)	(3,900)	(15,500)	—)	(364,800)	(5,500,300)	(150,200)	(2,800)	(35,400)	(1,812,700)	(536,000)	(3,200)	(87,500)	(6,000)	(1,143,400)	(38,900)
자본 지출	(12,900)	(15,100)	(9,800)	(10,100)	(16,300)	(8,300)	(5,400)	(10,400)	(5,300)	(10,100)	(7,100)	(8,200)	(7,500)	(7,600)	(7,900)	(10,500)	(14,300)	(12,100)	(15,800)	(14,900)	(11,100)	(13,400)	(9,700)
자본화된 소프트웨어 지출	(9,400)	(9,400)	(9,900)	(8,300)	(6,900)	(7,500)	(7,500)	(7,400)	(7,000)	(8,100)	(7,200)	(7,900)	(4,600)	(2,600)	(2,600)	(2,500)	(2,800)	(2,900)	(2,000)	(2,300)	(2,800)	(2,500)	(1,900)
지분 투자로 인한 분배금	13,200)	12,100)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
사업체 처분(사용)으로 인한 수익금	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(100)	(400)	(100)	(3,700)	936,300)	—)	100)	220,400)	—)	—)	—)	—)
자산 매각 대금	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	27,100)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
기타, 그물	3,500)	(100)	(2,800)	400)	(1,800)	—)	—)	400)	200)	(1,200)	(100)	100)	(2,700)	—)	—)	(100)	100)	(400)	(2,200)	—)	100)	200)	(1,000)
투자 활동으로 제공되는 현금(사용)	(1,958,400)	(28,700)	(23,600)	(3,717,200)	(347,000)	(221,500)	(66,100)	(215,000)	(16,000)	(34,900)	12,700)	(380,900)	(5,515,500)	(160,500)	(17,000)	887,800)	(1,829,700)	(551,300)	197,200)	(104,700)	(19,800)	(1,159,100)	(51,500)
선순위 어음의 수익금	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	2,700,000)	600,000)	—)	—)	1,200,000)	—)	—)	—)	1,500,000)	—)	—)
선순위 어음의 지급	(700,000)	—)	—)	—)	(800,000)	—)	—)	(500,000)	—)	—)	—)	(600,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(800,000)	(500,000)	—)	—)
회전 신용 한도에 따른 차입금(지불), 순	910,000)	—)	—)	—)	—)	—)	(470,000)	90,000)	(370,000)	(375,000)	(495,000)	460,000)	1,160,000)	—)	—)	(925,000)	285,000)	230,000)	(455,000)	525,000)	(1,395,000)	1,000,000)	(535,000)
채권 발행 비용	—)	—)	—)	—)	(3,900)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(30,000)	(12,000)	—)	(100)	(12,000)	—)	—)	(1,100)	(12,800)	—)	—)
채무 소멸에 대한 상환 프리미엄	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(15,500)	—)	—)
주주에 대한 현금 배당	(72,700)	(72,500)	(72,300)	(66,100)	(65,500)	(65,400)	(65,300)	(59,500)	(59,100)	(59,000)	(58,800)	(54,100)	(53,400)	(53,500)	(53,100)	(48,200)	(47,900)	(47,900)	(47,700)	(43,400)	(42,200)	(42,400)	(42,100)
주식 기반 보상 수익금, 순	38,500)	45,700)	15,100)	11,200)	16,100)	19,900)	21,000)	400)	18,700)	40,800)	4,400)	(8,100)	24,800)	35,600)	12,100)	(3,900)	5,800)	11,000)	22,000)	(36,000)	13,900)	8,900)	23,800)
자사주 매각	3,200)	3,700)	4,700)	2,700)	3,100)	3,000)	5,500)	3,300)	3,600)	3,500)	4,700)	3,200)	2,800)	1,700)	2,800)	1,600)	1,600)	1,400)	2,200)	1,300)	1,300)	1,200)	1,600)
다른	100)	(200)	—)	100)	(100)	(200)	—)	(100)	200)	(100)	(100)	(500)	(700)	(200)	(500)	500)	2,500)	(13,100)	14,200)	6,900)	(6,900)	300)	100)
재무활동으로 제공된(사용된) 현금	179,100)	(23,300)	(52,500)	(52,100)	(850,300)	(42,700)	(508,800)	(465,900)	(406,600)	(389,800)	(544,800)	(199,500)	3,803,500)	571,600)	(38,700)	(975,100)	1,435,000)	181,400)	(464,300)	(347,300)	(457,200)	968,000)	(551,600)
중단된 영업으로 인한 영업활동으로 제공(사용)된 현금	(700)	(500)	(1,200)	15,300)	32,600)	46,100)	34,000)	32,600)	113,100)	(33,700)	33,700)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
중단된 운영의 처분(사용)으로 인한 수익금	—)	5,200)	(3,200)	2,564,700)	1,200)	(10,300)	3,006,200)	115,600)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
중단된 영업으로 인한 투자 활동에 사용된 현금	—)	—)	—)	4,400)	(1,600)	(1,400)	(1,900)	(1,100)	(4,200)	2,000)	(2,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
중단된 영업으로 인한 자금 조달 활동에서 제공(사용)된 현금	—)	—)	—)	(100)	100)	—)	(11,400)	(6,700)	300)	400)	(400)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
중단된 영업에 의해 제공된(사용된) 현금	(700)	4,700)	(4,400)	2,584,300)	32,300)	34,400)	3,026,900)	140,400)	109,200)	(31,300)	31,300)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
환율 변동이 현금에 미치는 영향	(14,000)	8,400)	4,400)	26,900)	(38,800)	(18,300)	(7,300)	(7,400)	(6,100)	3,600)	(2,400)	12,400)	5,400)	10,800)	(18,100)	7,800)	(7,600)	(2,600)	4,900)	(11,100)	400)	(19,400)	16,300)
현금 및 현금성자산의 순증가(감소)	(1,163,300)	281,200)	388,800)	(1,101,700)	(984,600)	(358,400)	2,886,000)	(1,000)	14,700)	6,800)	22,700)	6,200)	(1,568,700)	871,000)	290,100)	386,700)	2,200)	(71,700)	28,100)	1,000)	(58,400)	55,600)	(305,100)

영업이익의 추세와 수익성

분기별 순이익은 전반적으로 상승하는 경향을 보이며, 특히 2020년 이후 급증하는 양상을 나타낸다. 2018년 자주 210만~250만 US$ 단위로 안정적인 수익환경을 유지하였으나, 2019년에는 급격한 변동이 없으며 2020년에는 특히 2020년 12월 이후 높은 수익을 기록하였다. 이러한 수익 증가는 주로 영업활동의 조정 및 일회성 이익에 기인하는 것으로 보이며, 이로 인해 수익성 개선이 관찰된다.

비용 구조와 감가상각의 변화

무형 자산의 상각은 꾸준히 증가하는 추세를 보여 2018년 약 75,300 US$에서 2023년 175,500 US$에 이르고 있으며, 자산 및 장비 감가상각도 점차 상승하는 모습을 나타낸다. 이는 회사가 보유 자산을 계속해서 감가상각하며, 무형 자산이 계속해서 가치 희석되고 있음을 의미한다.

이연된 금융 비용의 상각은 일정 수준을 유지하며 약간의 변동을 보이고 있다.

유형 및 무형 자산의 배분과 손상

무형 자산 손상은 일부 분기에서 발생하여 상당한 손실을 초래하였으며, 특별히 2022년 9월과 12월에 손상금액이 각각 99,500 US$에 달한다. 유형 자산 감가상각 역시 증감하며 기업 자산의 노후화 또는 가치 하락이 반영되고 있다.

자본 구조와 재무 활동

회사의 차입금은 회전 신용 한도에 따라 큰 변동을 보이는데, 2018년과 2023년 양호한 차입금 조달과 상환을 보여준다. 특히 2018년 9월~12월 기간에 재무활동으로 인한 현금 유입과 유출이 상당히 큼을 보여 주며, 차입금의 증감이 수익과 현금 흐름에 큰 영향을 준다.

배당금은 지속적으로 지급되며, 2023년 9월 분기 기준 72,500 US$ 상당을 유지하고 있다. 또한, 자사주 매각과 주식 기반 보상 등 자본정책도 활발히 이루어지고 있음을 알 수 있다.

운영 현금 흐름과 투자 활동

영업활동으로 인한 현금 흐름은 2018년부터 2023년까지 전반적으로 안정적인 수준을 유지하거나 상승하는 모습이 관찰된다. 특히 2020년 12월 이후 큰 폭으로 증가하여, 영업이익과 현금창출력이 강화된 점이 드러난다.

반면, 투자 활동에서는 사업체 인수와 asset 매각, 선순위 어음 수익과 지급 등 일회성 항목이 큰 변동성을 보이고 있으며, 특히 2019년 상반기와 2023년 하반기에는 큰 금액의 현금 유출이 나타난다. 이로 인해 기업이 적극적인 인수합병과 자산 매각을 통해 전략적 재편을 진행하는 것으로 판단된다.

재무 활동 및 유동성

단기 및 장기 차입금은 분기별로 상당히 변화하며, 2018년과 2023년에는 상당한 재무활동 현금 유입과 유출이 나타난다. 특히 2023년 6월, 9월 분기에는 차입금과 배당 지급이 동시에 큰 규모로 이루어지고 있어, 유동성 관리와 자금 조달 전략이 중요하게 작용하고 있음을 의미한다.

더불어, 환율 변동이 현금에 미치는 영향 역시 분기별로 큰 차이를 보여, 환위험 관리가 기업의 현금 흐름에 영향을 미칠 수 있음을 시사한다.

현금 및 현금성 자산의 변화

분기별로 현금 및 현금성 자산의 증감은 상당히 변동적이며, 특히 2020년 12월 이후 급증하는 모습이 확인된다. 이는 영업이익 증가, 재무 활동의 캐쉬 플로, 또는 투자 청산 효과 등에 기인하는 것으로 보이며, 재무전략에 따라 유동성 확보와 투자 기회 활용이 병행되고 있음을 보여준다.

Roper Technologies Inc. (NASDAQ:ROP)

현금 흐름표 분기별 데이터

현금 흐름표
분기별 데이터