단기 활동 비율 분석
활동 비율은 회사가 미수금 수집 및 재고 관리와 같은 일상적인 작업을 얼마나 효율적으로 수행하는지 측정합니다.
Short-term activity ratios (요약)
Sherwin-Williams Co., 단기 활동 비율
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
- 재고 회전율
- 2020년부터 2022년까지 재고 회전율은 다소 변동이 있었으며, 2021년에는 최고 수준인 5.92를 기록하였고, 2022년에는 4.88로 다소 하락하였습니다. 이후 2023년과 2024년에는 회전율이 다시 상승하면서 각각 5.28과 5.2를 기록하였으며, 이는 재고의 효율적인 관리를 유지한 것으로 해석됩니다.
- 매출채권회전율
- 이 비율은 전 기간 동안 지속적으로 증가하는 추세를 보였으며, 2020년 8.84에서 2024년 9.67까지 상승하였습니다. 이는 매출채권이 보다 빠르게 회수되고 있음을 시사하며, 현금 유동성 향상과 관련이 있다고 볼 수 있습니다.
- 미지급금 회전율
- 이 비율 역시 꾸준히 상승하는 추세를 보이고 있으며, 2020년 4.57에서 2024년 5.28로 증가하였습니다. 이는 지급 기간이 감소하거나, 지급 관행이 보다 신속해지고 있음을 반영하는 것으로 해석됩니다.
- 재고 순환 일수
- 재고 순환일수는 2020년 68일에서 2022년 75일로 증가하였으며, 이후 2023년과 2024년에 각각 69일, 70일로 안정화된 모습을 보입니다. 이는 재고가 다소 더 오래 보유되는 기간이 있었으나, 최근에는 다시 적정 수준으로 조정된 것을 의미합니다.
- 미수금 순환 일수
- 이 수치는 전 기간 동안 거의 변동 없이 유지되었으며, 38일에서 43일 사이에서 안정적인 수준을 보이고 있습니다. 이는 고객으로부터 회수하는 데 일정한 기간이 소요되고 있음을 의미합니다.
- 작동 주기
- 작동 주기는 전체 기간 동안 105일에서 117일까지 변화했으며, 전체적으로 큰 변동없이 108일 또는 109일을 유지하는 경향이 나타났습니다. 이는 기업의 일상 운영 전략이 일정하게 유지되고 있음을 시사합니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 수치는 전반적으로 69일에서 80일까지 변동하였으며, 최근에는 69일로 안정된 모습을 보입니다. 이는 지급일수의 관리가 점차 균일해지고 있음을 나타냅니다.
- 현금 전환 주기
- 이 지표는 2020년 29일에서 2022년 48일로 증가하였고, 이후 2023년과 2024년에는 각각 39일로 하락하면서 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 이는 현금 유동성 확보와 관련된 운영 효율성을 반영합니다.
회전율
평균 일수 비율
재고 회전율
Sherwin-Williams Co., 재고 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 매출 원가 | 11,903,400) | 12,293,800) | 12,823,800) | 11,401,900) | 9,679,100) | |
| 재고 | 2,288,100) | 2,329,800) | 2,626,500) | 1,927,200) | 1,804,100) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 재고 회전율1 | 5.20 | 5.28 | 4.88 | 5.92 | 5.37 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 재고 회전율경쟁자2 | ||||||
| Linde plc | 8.81 | 8.27 | 9.83 | 10.12 | 8.90 | |
| 재고 회전율부문 | ||||||
| 화학 물질 | 6.86 | 6.70 | 7.01 | 7.91 | 7.09 | |
| 재고 회전율산업 | ||||||
| 자료 | 4.24 | 4.33 | 4.84 | 5.27 | 4.94 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
재고 회전율 = 매출 원가 ÷ 재고
= 11,903,400 ÷ 2,288,100 = 5.20
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출 원가
- 2020년부터 2022년까지 매출 원가는 지속적으로 증가하여 각각 약 9,679백만 달러, 11,402백만 달러, 12,823백만 달러로 상승하는 모습을 보였습니다. 이후 2023년에는 약 12,294백만 달러로 다소 감소하는 추세를 나타냈으며, 2024년에는 약 11,903백만 달러로 다시 하락하였습니다. 이러한 패턴은 매출 원가가 전체 매출 성장률에 비해 다소 더 완만한 성장을 경험하거나 일부 비용 절감 효과가 반영된 것으로 해석될 수 있습니다.
- 재고
- 재고 규모는 2020년 약 1,804백만 달러에서 2022년에는 약 2,626백만 달러로 크게 증가하였으며, 이후 2023년에는 약 2,329백만 달러로 일부 감소하였고, 2024년에도 비슷한 수준인 2,288백만 달러를 유지하는 모습을 나타냈습니다. 재고 증가는 일반적으로 판매 촉진 또는 제품 재고 축적의 결과일 수 있으며, 최근 몇 년간의 변동은 공급망 또는 판매 전략에 변화가 있었음을 시사할 수 있습니다.
- 재고 회전율
- 재고 회전율은 2020년 5.37에서 2021년 5.92로 상승한 후, 2022년에는 4.88로 하락하였으며, 2023년과 2024년에는 각각 5.28과 5.2로 다시 회복세를 보이고 있습니다. 이 지표는 재고가 평균적으로 얼마나 빠르게 판매되고 회전하는지를 보여주는데, 2022년 갑작스런 하락은 재고 처분이 지연되거나 구매 활동이 증가했을 가능성을 시사하며, 이후 회전율이 다시 높아진 것은 재고 관리가 개선되었거나 매출 증가에 힘입은 것으로 해석될 수 있습니다.
매출채권회전율
Sherwin-Williams Co., 매출채권회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 순 매출액 | 23,098,500) | 23,051,900) | 22,148,900) | 19,944,600) | 18,361,700) | |
| 미수금, 순 | 2,388,800) | 2,467,900) | 2,563,600) | 2,352,400) | 2,078,100) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 매출채권회전율1 | 9.67 | 9.34 | 8.64 | 8.48 | 8.84 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 매출채권회전율경쟁자2 | ||||||
| Linde plc | 7.14 | 6.96 | 7.32 | 6.84 | 6.54 | |
| 매출채권회전율부문 | ||||||
| 화학 물질 | 8.00 | 7.78 | 7.79 | 7.41 | 7.30 | |
| 매출채권회전율산업 | ||||||
| 자료 | 10.75 | 9.38 | 9.26 | 9.18 | 8.38 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
매출채권회전율 = 순 매출액 ÷ 미수금, 순
= 23,098,500 ÷ 2,388,800 = 9.67
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 순 매출액
- 분석 기간 동안 순 매출액은 전반적으로 증가하는 추세를 보여주고 있습니다. 2020년 183억 6,170만 달러에서 2024년 230억 9,850만 달러에 이르기까지, 연평균 성장률은 견조하며 시장 내 수요와 매출 활동이 확대되고 있음을 시사합니다. 특히 2022년에서 2023년 사이에 약 1,030만 달러의 증가가 두드러지며 성장이 지속되고 있습니다.
- 미수금, 순
- 미수금은 전반적으로 증가하는 경향을 보이며, 2020년 2억 7,810만 달러에서 2024년 2억 3,888만 달러까지 상승하였습니다. 이는 매출 증가와 연계되어 고객 채권이 확대되고 있음을 나타내며, 일시적 또는 구조적 요인에 의한 미수금의 증가는 유효 수익 실현 시점에 영향을 미칠 수 있습니다. 2021년 이후로는 어느 정도 안정화되는 흐름도 관찰됩니다.
- 매출채권회전율
- 이 비율은 매출액 대비 매출채권의 회전 속도를 보여주며, 2020년 8.84에서 2024년 9.67로 상승하여 회사의 채권 회전능력이 개선되고 있음을 시사합니다. 회전율이 높아질수록 채권 회수 기간이 짧아지고, 현금 유입이 빠르게 이루어지고 있음을 의미하므로, 재무 건전성과 운영 효율성이 향상되고 있다고 평가할 수 있습니다. 전체적으로 채권 회전율은 꾸준한 상승세를 보이고 있습니다.
미지급금 회전율
Sherwin-Williams Co., 미지급금 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 매출 원가 | 11,903,400) | 12,293,800) | 12,823,800) | 11,401,900) | 9,679,100) | |
| 미지급금 | 2,253,200) | 2,315,000) | 2,436,500) | 2,403,000) | 2,117,800) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 미지급금 회전율1 | 5.28 | 5.31 | 5.26 | 4.74 | 4.57 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 미지급금 회전율경쟁자2 | ||||||
| Linde plc | 6.84 | 5.79 | 6.49 | 5.01 | 4.97 | |
| 미지급금 회전율부문 | ||||||
| 화학 물질 | 6.10 | 5.58 | 5.94 | 4.90 | 4.81 | |
| 미지급금 회전율산업 | ||||||
| 자료 | 6.20 | 5.83 | 5.82 | 5.41 | 5.49 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
미지급금 회전율 = 매출 원가 ÷ 미지급금
= 11,903,400 ÷ 2,253,200 = 5.28
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출 원가의 추세 및 분석
- 2020년부터 2024년까지의 기간 동안 매출 원가는 지속적으로 증가하는 경향을 보이고 있습니다. 2020년에는 약 9억 6791만 달러였던 매출 원가는 2021년에 약 11억 4019만 달러로 약 18% 증가하였으며, 이후 2022년에는 약 12억 8238만 달러로 약 12.7% 증가하였습니다. 그러나 2023년에는 약 12억 2938만 달러로 다소 감소하였으며, 2024년에는 더욱 하락하여 약 11억 9034만 달러에 이르렀습니다. 이러한 추세는 매출 원가가 일시적 또는 장기적인 비용 구조의 변화로 인해 변동이 있었음을 시사합니다.
- 미지급금의 변화 양상
- 미지급금은 2020년 약 2억 1178만 달러에서 2021년 약 2억 4030만 달러로 증가하는 양상을 보였습니다. 이후 2022년에는 약 2억 4365만 달러로 약간 증가하였으며, 2023년과 2024년에는 각각 약 2억 3150만 달러와 2억 2532만 달러로 다시 감소하는 모양새입니다. 이러한 변화는 미지급금이 어느 정도 안정적인 수준을 유지하는 가운데, 기업의 지급 지연 또는 재고 관리 변화와 관련될 수 있습니다.
- 미지급금 회전율의 흐름 및 의미
- 미지급금 회전율은 2020년 4.57에서 2021년 4.74로 상승하였고, 2022년에는 5.26, 2023년에는 5.31로 지속적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2024년에는 약간 하락하여 5.28을 기록하였지만 전체적으로는 상승세가 유지되고 있습니다. 이는 기업이 공급업체에 대한 지급을 더 빠르게 하고 있거나, 매출에 비해 미지급금이 증가하지 않게 관리되고 있음을 시사하며, 자금 유동성 및 공급망 관리가 개선되었음을 의미할 수 있습니다.
운전자본 회전율
Sherwin-Williams Co., 운전자본 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 유동 자산 | 5,400,800) | 5,512,900) | 5,907,700) | 5,053,700) | 4,591,400) | |
| 덜: 유동부채 | 6,808,700) | 6,626,900) | 5,960,700) | 5,719,500) | 4,594,400) | |
| 운전자본 | (1,407,900) | (1,114,000) | (53,000) | (665,800) | (3,000) | |
| 순 매출액 | 23,098,500) | 23,051,900) | 22,148,900) | 19,944,600) | 18,361,700) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 운전자본 회전율1 | — | — | — | — | — | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 운전자본 회전율경쟁자2 | ||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | |
| 운전자본 회전율부문 | ||||||
| 화학 물질 | — | — | — | — | — | |
| 운전자본 회전율산업 | ||||||
| 자료 | 17.02 | 19.50 | 13.54 | 15.37 | 19.50 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
운전자본 회전율 = 순 매출액 ÷ 운전자본
= 23,098,500 ÷ -1,407,900 = —
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 운전자본
- 2020년에는 약 3백만 달러의 운전자본이 있었으며, 이후 2021년에는 큰 폭으로 증가하여 약 6억 6천만 달러 수준에 도달하였고, 2022년에는 이보다 적은 수준으로 축소되었으나 여전히 높은 수치를 유지하였습니다. 이후 2023년과 2024년에는 다시 급증하여 각각 약 11억 1천만 달러와 14억 7천만 달러에 달하는 등, 운전자본이 대폭 확대된 추세를 보이고 있습니다. 이러한 변화는 회사의 운영 규모 및 재무 유동성 측면에서 크고 다양한 변화가 있었다는 점을 시사합니다.
- 순 매출액
- 2020년부터 2024년까지의 기간 동안 순 매출액은 지속적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2020년 약 1억 8,362만 달러에서 2024년에는 약 2억 3,098만 달러로 성장하였으며, 이는 연평균 성장률이 양호한 수준임을 의미합니다. 특히 2021년과 2022년 사이에는 매출이 상당히 증가하였으며, 이후 2023년과 2024년에도 지속적인 성장세를 이어오고 있습니다. 이러한 매출 증가는 시장 점유율 확대 또는 신제품 및 서비스의 성과와 관련이 있을 수 있습니다.
- 운전자본 회전율
- 데이터 내에서 운전자본 회전율에 대한 구체적인 값은 제공되지 않아 직접적인 관찰이 어렵습니다. 그러나 운전자본과 매출액 간의 관계 및 그 변화 추세를 통해 유추한다면, 운전자본이 급증하는 시기에도 매출이 증가하고 있어, 운전자본 회전율이 안정적이거나 향상되었을 가능성이 있습니다. 이러한 점은 재무 효율성 측면에서 긍정적 신호일 수 있고, 또는 운전자본의 증가가 매출 성장보다는 재무 전략의 변화와 연관되어 있을 수 있습니다.
재고 순환 일수
Sherwin-Williams Co., 재고 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 회전율 | 5.20 | 5.28 | 4.88 | 5.92 | 5.37 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수1 | 70 | 69 | 75 | 62 | 68 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Linde plc | 41 | 44 | 37 | 36 | 41 | |
| 재고 순환 일수부문 | ||||||
| 화학 물질 | 53 | 54 | 52 | 46 | 51 | |
| 재고 순환 일수산업 | ||||||
| 자료 | 86 | 84 | 75 | 69 | 74 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
재고 순환 일수 = 365 ÷ 재고 회전율
= 365 ÷ 5.20 = 70
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 회전율
- 2020년 이후로 재고 회전율은 점진적으로 증가하는 경향을 보였습니다. 2020년 5.37에서 2021년 5.92로 상승했으며, 이후 2022년에는 일시적으로 4.88로 감소하는 모습을 나타냈습니다. 그러나 2023년에는 다시 5.28로 회복되고, 2024년에는 약간의 감소세를 보이며 5.2를 기록하였습니다. 이러한 변화는 재고 관리 효율성에 지속적인 개선 또는 일시적 변동이 있었음을 시사합니다.
- 재고 순환 일수
- 재고 순환 일수는 2020년 68일에서 2021년 62일로 단축되었으며, 이는 재고 처리 기간이 짧아졌음을 보여줍니다. 그러나 2022년에는 75일로 증가하여 재고 체류 기간이 늘어난 모습을 보였습니다. 이후 2023년에는 다시 69일로 감소하는 등 변동성을 나타냈으며, 2024년에는 70일로 근접한 수준을 유지하고 있습니다. 이러한 추세는 재고의 회전 속도가 일시적으로 느려졌거나, 재고 수준 또는 재고 관리 정책의 변화에 따른 결과로 해석될 수 있습니다.
미수금 순환 일수
Sherwin-Williams Co., 미수금 회전 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 매출채권회전율 | 9.67 | 9.34 | 8.64 | 8.48 | 8.84 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수1 | 38 | 39 | 42 | 43 | 41 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Linde plc | 51 | 52 | 50 | 53 | 56 | |
| 미수금 순환 일수부문 | ||||||
| 화학 물질 | 46 | 47 | 47 | 49 | 50 | |
| 미수금 순환 일수산업 | ||||||
| 자료 | 34 | 39 | 39 | 40 | 44 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
미수금 순환 일수 = 365 ÷ 매출채권회전율
= 365 ÷ 9.67 = 38
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출채권회전율
- 해당 비율은 매출채권이 일정 기간 동안 얼마나 잘 회전하는지를 보여줍니다. 2020년부터 2024년까지 상승하는 추세를 보이고 있으며, 이는 매출채권의 회전 속도가 점차 빨라지고 있음을 시사합니다. 예를 들어, 2020년 8.84에서 2024년 9.67로 증가하여 고객으로부터의 현금 회수 기간이 단축되고 있음을 의미할 수 있습니다. 이러한 변화는 재무적 유동성 개선이나 신용 정책의 개선, 또는 고객 결제 능력의 향상 등 다양한 요인에 기인할 수 있습니다.
- 미수금 순환 일수
- 이 지표는 평균적으로 미수금이 회수되는 기간을 일수로 나타냅니다. 2020년 41일에서 2024년 38일로 다소 감소하는 경향이 관찰되며, 이는 미수금 회수 기간이 점차 짧아지고 있음을 보여줍니다. 특히, 2023년 이후 보다 빠른 회수 속도를 달성하고 있는 것으로 보이며, 이는 고객 결제 기일이 앞당겨졌거나 신용관리가 강화된 결과일 수 있습니다. 이러한 개선은 조직의 유동성 안정성을 높이는 데 기여할 가능성이 있습니다.
작동 주기
Sherwin-Williams Co., 작동 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | 70 | 69 | 75 | 62 | 68 | |
| 미수금 순환 일수 | 38 | 39 | 42 | 43 | 41 | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 작동 주기1 | 108 | 108 | 117 | 105 | 109 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 작동 주기경쟁자2 | ||||||
| Linde plc | 92 | 96 | 87 | 89 | 97 | |
| 작동 주기부문 | ||||||
| 화학 물질 | 99 | 101 | 99 | 95 | 101 | |
| 작동 주기산업 | ||||||
| 자료 | 120 | 123 | 114 | 109 | 118 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
작동 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수
= 70 + 38 = 108
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- 재고 순환 일수
- 2020년 이후로 재고 순환 일수는 전반적으로 변동하는 양상을 보이고 있으나, 2022년과 2024년 연말에 약간의 증가 추세를 나타내고 있습니다. 2020년에 비해 2022년에는 75일로 상승하였으며, 이후 2023년에는 다소 감소했으나 다시 2024년에는 상승하여 70일에 이르렀습니다. 이는 재고 회전 속도가 지속적으로 느려지고 있음을 시사할 수 있으며, 재고 관리 환경의 변화 또는 판매율 조정이 영향을 미쳤을 수 있습니다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 회전 일수는 2020년에서 2024년까지 약간의 변동에도 불구하고 전반적으로 안정적인 수준을 보이고 있습니다. 2020년 41일에서 2024년 38일로 다소 감소하였으며, 이는 채권 회전이 다소 빨라졌거나 신용 정책이 강화된 결과일 수 있습니다. 이러한 변화는 유동성 관리에 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
- 작동 주기
- 작동 주기는 2020년부터 2024년까지 대체로 안정적인 수준을 유지하고 있으며, 105일에서 117일 사이의 범위 내에서 변화하고 있습니다. 특히 2022년에는 117일로 최고치를 기록하였으나, 이후 2023년과 2024년에 다시 108일로 조정되어 상대적으로 안정적인 움직임을 보여줍니다. 이는 기업의 자산 회전율이 일부 변동을 겪었지만, 전반적으로는 균형을 이루고 있음을 시사합니다.
지급 계정 순환 일수
Sherwin-Williams Co., 미지급금 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 미지급금 회전율 | 5.28 | 5.31 | 5.26 | 4.74 | 4.57 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수1 | 69 | 69 | 69 | 77 | 80 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Linde plc | 53 | 63 | 56 | 73 | 73 | |
| 지급 계정 순환 일수부문 | ||||||
| 화학 물질 | 60 | 65 | 61 | 74 | 76 | |
| 지급 계정 순환 일수산업 | ||||||
| 자료 | 59 | 63 | 63 | 67 | 66 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
지급 계정 순환 일수 = 365 ÷ 미지급금 회전율
= 365 ÷ 5.28 = 69
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- 미지급금 회전율
-
2020년부터 2024년까지 미지급금 회전율은 전반적으로 상승하는 추세를 보이고 있다. 2020년 4.57에서 시작하여 2021년에는 4.74로 약간 증가하였고, 이후 2022년에는 5.26으로 큰 폭으로 상승하였다. 이후 2023년과 2024년에는 각각 5.31 및 5.28로 소폭의 증감이 있었지만, 전체적으로는 높은 회전율 수준을 유지하고 있다.
이러한 상승 추세는 회사가 미지급금 거래를 더 빠르게 소진하거나, 공급업체와의 결제 조건이 변화되어 지급이 더 빈번하게 이루어지고 있음을 시사할 수 있다. 회전율이 높아질수록 기업은 미지급금 관리를 효율적으로 수행하고 있음을 나타낼 수 있다.
- 지급 계정 순환 일수
-
지급 계정 순환 일수는 2020년 80일에서 시작하여 2021년에는 77일로 다소 단축되었으며, 2022년 이후에는 차츰 감소하는 추세를 보였다. 2022년, 2023년, 2024년 모두 69일로 동일한 수준을 유지하고 있다.
이와 같은 변동 패턴은 회사가 공급자에게 지급하는 기간을 점차 줄여갔으며, 2022년 이후에는 일정 수준의 지급 기간을 유지하고 있음을 의미한다. 지불 기간이 짧아질수록 기업의 유동성 관리가 개선되고 있으며, 공급자와의 신뢰 관계도 강화될 수 있다.
현금 전환 주기
Sherwin-Williams Co., 현금 전환 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | 70 | 69 | 75 | 62 | 68 | |
| 미수금 순환 일수 | 38 | 39 | 42 | 43 | 41 | |
| 지급 계정 순환 일수 | 69 | 69 | 69 | 77 | 80 | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 현금 전환 주기1 | 39 | 39 | 48 | 28 | 29 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 전환 주기경쟁자2 | ||||||
| Linde plc | 39 | 33 | 31 | 16 | 24 | |
| 현금 전환 주기부문 | ||||||
| 화학 물질 | 39 | 36 | 38 | 21 | 25 | |
| 현금 전환 주기산업 | ||||||
| 자료 | 61 | 60 | 51 | 42 | 52 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
현금 전환 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수 – 지급 계정 순환 일수
= 70 + 38 – 69 = 39
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 이 지표는 재고를 판매하는 데 걸린 평균 일수를 나타내며 2020년 이후로 다소 변동이 있어 왔습니다. 2020년과 2021년에는 각각 68일과 62일로 낮았으며, 2022년에 75일로 증가하였고 이후 2023년과 2024년에는 각각 69일, 70일로 다시 낮아졌습니다. 이러한 변화는 재고 회전율이 일정 수준에서 다소 변동하였음을 보여줍니다.
- 미수금 순환 일수
- 이 지표는 고객으로부터 매출금을 회수하는 데 걸린 평균 일수이며, 2020년부터 2024년까지 비교적 안정된 범위 내에서 38일에서 43일 사이를 유지하고 있습니다. 2024년의 38일은 이전 기간에 비해 가장 짧아졌으며, 이는 매출 회수 기간이 점진적으로 개선되고 있음을 시사합니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 지표는 공급자에게 채무를 지급하는 데 걸린 평균 일수로, 2020년 80일에서 점차 감소하여 2022년 69일에 도달한 이후 2023년과 2024년에는 각각 69일로 유지되고 있습니다. 이 감소 추세는 현금 유동성 관리를 강화하거나 지급 조건이 개선된 결과로 해석될 수 있습니다.
- 현금 전환 주기
- 이 지표는 재고, 미수금, 지급 계정을 고려하여 현금으로 전환하는 데 걸린 총 평균 일수입니다. 2020년과 2021년에는 29일과 28일로 비교적 짧았으나, 2022년에 48일로 크게 늘어난 후 2023년과 2024년에는 각각 39일로 다시 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 2022년의 증가폭은 공급망이나 영업 환경의 일시적 변화 또는 재무 전략의 조정을 반영할 가능성이 있으며, 이후 회복된 모습이 나타납니다.