현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

AmerisourceBergen Corp., 연결 현금 흐름표

US$ 단위 천

12개월 종료	2022. 9. 30.	2021. 9. 30.	2020. 9. 30.	2019. 9. 30.	2018. 9. 30.	2017. 9. 30.
순이익(손실)	1,666,540)	1,544,608)	(3,399,558)	854,135)	1,615,892)	364,484)
판매된 상품 원가에 청구된 금액을 포함한 감가상각	390,643)	326,713)	290,744)	321,102)	318,483)	262,420)
이자 비용에 청구된 금액을 포함한 상각	319,192)	188,073)	117,269)	176,410)	191,626)	169,911)
신용손실충당금 적립금	26,053)	12,101)	11,912)	25,196)	16,660)	8,934)
이연소득세를 위한 충당금(혜택)	196,184)	334,866)	(1,544,971)	28,537)	(795,524)	319,069)
주식 기반 보상 비용	93,400)	99,594)	74,411)	58,874)	62,316)	62,206)
LIFO 비용(크레딧)	67,171)	(203,028)	7,422)	(22,544)	67,324)	(157,782)
영업권을 포함한 자산의 손상	80,882)	31,697)	361,652)	570,000)	59,684)	—)
사업체 매각에 따른 이익	(56,228)	—)	—)	—)	—)	(3,677)
터키의 높은 인플레이션 영향	51,966)	—)	—)	—)	—)	—)
지분 투자의 매각 이익	—)	—)	—)	(13,692)	—)	—)
지분 투자의 재측정에 따른 이익	(4,834)	(64,721)	—)	—)	—)	—)
비고객 채권 손상	—)	—)	—)	—)	30,000)	—)
지분투자통합손실	—)	—)	—)	—)	42,328)	—)
부채의 조기 퇴직에 대한 손실	—)	—)	22,175)	—)	23,766)	—)
기타, 그물	11,781)	29,361)	(3,044)	(23,193)	(19,078)	11,421)
미수금	(1,659,525)	(930,078)	(1,628,991)	(1,241,890)	(657,770)	(1,277,896)
재고	(665,370)	(1,116,344)	(1,621,143)	(167,990)	(4,923)	(431,454)
미수소득세	49,307)	266,552)	(482,569)	(2,834)	4,566)	—)
선불 비용 및 기타 자산	102,708)	141,057)	28,050)	(3,899)	(61,777)	33,646)
미지급금	3,320,725)	2,049,167)	3,300,832)	1,561,048)	859,036)	1,473,389)
미지급 비용	(457,233)	372,078)	524,021)	239,688)	(537,905)	661,174)
납부해야 할 소득세 및 기타 부채	(330,079)	(178,120)	(50,115)	(14,925)	196,684)	8,293)
장기적으로 발생한 소송 책임	(500,195)	(236,990)	6,198,943)	—)	—)	—)
영업자산 및 부채의 변동, 인수 및 매각의 영향을 제외	(139,662)	367,322)	6,269,028)	369,198)	(202,089)	467,152)
영업활동으로 인한 순현금에 대한 순이익(손실)을 조정하기 위한 조정	1,036,548)	1,121,978)	5,606,598)	1,489,888)	(204,504)	1,139,654)
영업활동으로 인한 순현금 제공	2,703,088)	2,666,586)	2,207,040)	2,344,023)	1,411,388)	1,504,138)
자본 지출	(496,318)	(438,217)	(369,677)	(310,222)	(336,411)	(466,397)
인수한 회사의 비용, 인수한 현금 순	(133,814)	(5,563,040)	—)	(63,951)	(785,299)	(61,648)
자기자본투자비용	(18,491)	(162,620)	(56,080)	—)	—)	(11,347)
재산 및 장비 판매 수익금	6,302)	14,439)	36,364)	1,295)	8,100)	—)
사업체 매각 대금	272,586)	—)	—)	—)	—)	12,094)
매각 가능한 투자 증권의 판매 수익금	—)	—)	—)	—)	—)	74,778)
매도가능증권 매입	—)	—)	—)	—)	—)	(48,635)
기타, 그물	1,298)	7,861)	9,522)	(2,954)	2,496)	3,114)
투자 활동에 사용된 순현금	(368,437)	(6,141,577)	(379,871)	(375,832)	(1,111,114)	(498,041)
선순위 채권 및 기타 대출 차입금	155,189)	3,166,980)	599,480)	506,948)	1,314,430)	—)
선순위 어음 및 기타 대출 상환	(1,238,954)	(835,313)	(598,452)	(510,863)	(681,001)	(750,000)
회전 및 유동화 신용 시설에 따른 차입금	4,832,605)	4,968,815)	116,946)	640,126)	25,129,704)	9,336,400)
회전 및 증권화 신용 시설에 따른 상환	(4,671,943)	(5,083,930)	(149,980)	(769,284)	(25,127,438)	(9,335,953)
부채의 조기 퇴직에 대한 보험료 지불	—)	—)	(21,448)	—)	(22,348)	—)
보통주 매입	(483,704)	(82,150)	(420,449)	(674,031)	(639,235)	(329,929)
스톡옵션의 행사	93,912)	198,750)	159,533)	76,234)	138,456)	102,923)
보통주에 대한 현금 배당금	(391,687)	(366,648)	(343,578)	(338,974)	(333,041)	(320,270)
Profarma 소매 주식 제공	—)	—)	66,355)	—)	—)	—)
제한된 주식 베스팅과 관련된 세금 원천징수	(38,076)	(23,547)	(9,787)	(5,987)	(8,246)	(9,411)
기타, 그물	(10,122)	9,892)	(2,237)	(10,682)	(14,154)	(6,574)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	(1,752,780)	1,952,849)	(603,617)	(1,086,513)	(242,873)	(1,312,814)
환율 변동이 현금, 현금등가물, 제한현금에 미치는 영향	(57,850)	(3,725)	—)	—)	—)	—)
현금, 현금등가물, 제한된 현금(매각 대상 자산으로 분류된 현금 포함)의 증가(감소)	524,021)	(1,525,867)	1,223,552)	881,678)	57,401)	(306,717)
매각을 위해 보유 중인 자산으로 분류된 현금의 증가	(610)	(1,751)	—)	—)	—)	—)
현금 및 현금성자산의 증가(감소)	523,411)	(1,527,618)	1,223,552)	881,678)	57,401)	(306,717)
현금, 현금등가물, 연초에 제한된 현금	3,070,128)	4,597,746)	3,374,194)	2,492,516)	2,435,115)	2,741,832)
현금, 현금등가물, 연말의 제한된 현금	3,593,539)	3,070,128)	4,597,746)	3,374,194)	2,492,516)	2,435,115)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-09-30), 10-K (보고 날짜: 2021-09-30), 10-K (보고 날짜: 2020-09-30), 10-K (보고 날짜: 2019-09-30), 10-K (보고 날짜: 2018-09-30), 10-K (보고 날짜: 2017-09-30).

현금 흐름표 구성 요소	묘사	회사
영업활동으로 인한 순현금 제공	중단된 영업을 제외한 영업활동으로 인한 현금 유입(유출) 금액. 영업 활동 현금 흐름에는 투자 또는 재무 활동으로 정의되지 않은 거래, 조정 및 가치 변동이 포함됩니다.	AmerisourceBergen Corp.의 영업활동으로 인한 순현금은 2020년에서 2021년, 2021년에서 2022년 사이에 증가했습니다.
투자 활동에 사용된 순현금	중단된 영업을 제외한 투자 활동의 현금 유입(유출) 금액. 투자 활동 현금 흐름에는 대출 체결 및 회수, 부채 또는 주식 상품, 부동산, 공장, 장비 및 기타 생산 자산의 취득 및 처분이 포함됩니다.	AmerisourceBergen Corp.의 투자 활동에 사용된 순현금은 2020년부터 2021년까지 감소했지만 2021년부터 2022년까지 증가하여 2020년 수준을 초과했습니다.
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	중단된 영업을 제외한 재무활동의 현금 유입(유출) 금액. 자금 조달 활동 현금 흐름에는 소유자로부터 자원을 확보하고 투자에 대한 수익과 수익을 제공하는 것이 포함됩니다. 돈을 빌리고 빌린 금액을 상환하거나 의무를 청산합니다. 장기 신용에 대한 채권자로부터 얻은 다른 자원을 얻고 지불합니다.	AmerisourceBergen Corp.의 재무활동으로 제공된(사용된) 순현금은 2020년에서 2021년 사이에 증가했지만 2021년에서 2022년 사이에 크게 감소했습니다.

AmerisourceBergen Corp. (NYSE:ABC)

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