재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
대차대조표 기준 발생 비율
Dollar General Corp., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위 천
| 2024. 2. 2. | 2023. 2. 3. | 2022. 1. 28. | 2021. 1. 29. | 2020. 1. 31. | 2019. 2. 1. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | |||||||
| 총 자산 | 30,795,591) | 29,083,367) | 26,327,371) | 25,862,624) | 22,825,084) | 13,204,038) | |
| 덜: 현금 및 현금성자산 | 537,283) | 381,576) | 344,829) | 1,376,577) | 240,320) | 235,487) | |
| 운영 자산 | 30,258,308) | 28,701,791) | 25,982,542) | 24,486,047) | 22,584,764) | 12,968,551) | |
| 영업부채 | |||||||
| 총 부채 | 24,046,472) | 23,541,595) | 20,065,385) | 19,201,386) | 16,122,584) | 6,786,645) | |
| 덜: 장기 채무의 현재 부분 | 768,645) | —) | —) | —) | 555) | 1,950) | |
| 덜: 장기 의무(현재 부분 제외) | 6,231,539) | 7,009,399) | 4,172,068) | 4,130,975) | 2,911,438) | 2,862,740) | |
| 영업부채 | 17,046,288) | 16,532,196) | 15,893,317) | 15,070,411) | 13,210,591) | 3,921,955) | |
| 순영업자산1 | 13,212,020) | 12,169,595) | 10,089,225) | 9,415,636) | 9,374,173) | 9,046,596) | |
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | 1,042,425) | 2,080,370) | 673,589) | 41,463) | 327,577) | —) | |
| 재무비율 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | 8.21% | 18.69% | 6.91% | 0.44% | 3.56% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 11.49% | -0.39% | 20.71% | 5.32% | 2.31% | — | |
| Target Corp. | 2.06% | 19.69% | 10.33% | -10.90% | — | — | |
| Walmart Inc. | 6.15% | 0.02% | 1.09% | -6.44% | — | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | |||||||
| 필수소비재 유통 & 소매 | 6.12% | 2.78% | 4.30% | -5.94% | 200.00% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | |||||||
| 필수소비재 | 1.15% | 2.58% | 7.61% | -0.13% | 200.00% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-02-02), 10-K (보고 날짜: 2023-02-03), 10-K (보고 날짜: 2022-01-28), 10-K (보고 날짜: 2021-01-29), 10-K (보고 날짜: 2020-01-31), 10-K (보고 날짜: 2019-02-01).
1 2024 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= 30,258,308 – 17,046,288 = 13,212,020
2 2024 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2024 – 순영업자산2023
= 13,212,020 – 12,169,595 = 1,042,425
3 2024 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 1,042,425 ÷ [(13,212,020 + 12,169,595) ÷ 2] = 8.21%
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 대차대조표 기준 발생 비율 | 비율은 대차대조표 기반 총 발생액을 평균 순 영업 자산으로 나누어 구합니다. | Dollar General Corp.은 대차대조표 기반 발생주의 비율을 사용하여 2023년부터 2024년까지 수익의 질을 개선했습니다. |
현금 흐름표 기반 발생 비율
Dollar General Corp., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위 천
| 2024. 2. 2. | 2023. 2. 3. | 2022. 1. 28. | 2021. 1. 29. | 2020. 1. 31. | 2019. 2. 1. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 순수입 | 1,661,274) | 2,415,989) | 2,399,232) | 2,655,050) | 1,712,555) | 1,589,472) | |
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | 2,391,798) | 1,984,555) | 2,865,811) | 3,876,159) | 2,237,998) | 2,143,550) | |
| 덜: 투자 활동에 사용된 순현금 | (1,694,023) | (1,555,346) | (1,065,557) | (1,024,910) | (782,485) | (731,603) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | 963,499) | 1,986,780) | 598,978) | (196,199) | 257,042) | 177,525) | |
| 재무비율 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | 7.59% | 17.85% | 6.14% | -2.09% | 2.79% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 2.33% | 1.10% | 14.69% | -2.96% | -7.15% | — | |
| Target Corp. | 1.09% | 18.64% | 7.52% | -18.12% | — | — | |
| Walmart Inc. | 0.87% | 0.47% | -3.77% | -10.19% | — | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | |||||||
| 필수소비재 유통 & 소매 | 1.06% | 3.13% | -0.42% | -10.54% | -3.84% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | |||||||
| 필수소비재 | -0.17% | 2.27% | 4.81% | -4.89% | -2.34% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-02-02), 10-K (보고 날짜: 2023-02-03), 10-K (보고 날짜: 2022-01-28), 10-K (보고 날짜: 2021-01-29), 10-K (보고 날짜: 2020-01-31), 10-K (보고 날짜: 2019-02-01).
1 2024 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 963,499 ÷ [(13,212,020 + 12,169,595) ÷ 2] = 7.59%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 현금 흐름표 기반 발생 비율 | 비율은 현금흐름표에 기초한 총 발생액을 평균 순영업자산으로 나누어 구합니다. | Dollar General Corp.은 현금 흐름표 기반 발생 비율을 사용하여 2023년부터 2024년까지 수익의 질을 개선했습니다. |