지급 능력 비율 분석
분기별 데이터
장기 부채 비율이라고도 하는 지급 능력 비율은 장기 부채 비율이라고도 하는 회사의 장기 채무 이행 능력을 측정합니다.
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지급 능력 비율(요약)
Monsanto Co., 지급 능력 비율(분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2018-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2017-11-30), 10-K (보고 날짜: 2017-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2016-11-30), 10-K (보고 날짜: 2016-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-02-29), 10-Q (보고 날짜: 2015-11-30), 10-K (보고 날짜: 2015-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2014-11-30), 10-K (보고 날짜: 2014-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2013-11-30), 10-K (보고 날짜: 2013-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2013-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2013-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2012-11-30), 10-K (보고 날짜: 2012-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2012-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2012-02-29), 10-Q (보고 날짜: 2011-11-30).
- 주주 자본 대비 부채 비율
- 이 비율은 일정 기간 동안 낮은 수준을 유지하며 비교적 안정적인 재무 구조를 보여왔다. 특히, 2011년부터 2012년 초까지는 0.19에서 0.18로 다소 하락하였으며, 이후 대부분 기간 동안 0.16에서 0.18 사이를 유지하였다. 그러나 2014년 이후에는 비율이 점차 상승하는 추세를 보이면서 2016년 말에는 2.17에 달한 후, 이후에는 점차 낮아지고 있어 재무 구조 개선 또는 부채비율 조정을 시사한다. 전체적으로 부채 비율이 낮은 상태를 유지하며 재무 안전성을 확보하려는 노력을 엿볼 수 있다.
- 총자본비율 대비 부채비율
- 이 지표 역시 전반적으로 안정적인 범위 내에서 움직이며 주로 0.15에서 0.52 사이를 기록하였다. 초기에는 낮은 수준의 부채비율을 유지하다가 2014년 이후에는 0.5를 넘는 시기가 나타나며 잠정적 부채비율 증가를 보여주었다. 그러나 이후 다시 0.5 이하로 조정되며 부채 위험이 완화되었음을 알 수 있다. 이와 같은 양상은 자본과 부채의 균형을 유지하려는 재무 전략의 일환임을 시사한다.
- 자산 대비 부채비율
- 이 비율은 0.1에서 0.52까지 다양한 변동을 보이며, 주로 낮은 수준(0.1~0.14)에서 유지되다가 2015년 이후에는 최대 0.52까지 상승하는 모습이 두드러진다. 특히, 2016년 8월 이후에는 0.45를 정점으로 점차 하락하는 경향을 보여, 자산 대비 부채의 부담 완화와 관련된 재무 조정이 이루어진 것으로 판단된다. 전반적으로 보았을 때 자산에 비해 부채 비율이 적당한 범위 내에서 증감하는 모습이 관찰된다.
- 재무 레버리지 비율
- 이 비율은 1.56에서 6.03까지 폭넓게 변동하였다. 낮을 때는 1.56-2.0 구간에서 안정적이었으나, 2015년 이후에는 3.3 이상으로 급증하며 재무 레버리지가 매우 높아졌다. 특히, 2016년 8월에는 6.03이라는 높은 수치를 기록하며 재무적 위험이 증대했음을 암시한다. 이후 일부 하락하는 조정을 보이지만 여전히 레버리지 수준은 과거보다 높아진 상태이다. 이는 기업이 재무 구조를 확대하거나 위험을 감수하는 재무 전략을 추구했음을 제시한다.
- 이자 커버리지 비율
- 이 비율은 2012년 이후 지속적으로 증가하는 양상을 보여왔다. 16.43 정도에 안정된 상태로 유지되다가 2014년 후반부터 8.3∼10선까지 하락하였으며, 2017년 말에는 약 7.77로 재차 안정세를 보이고 있다. 높은 수치는 영업이익이 이자 비용을 충분히 커버할 수 있음을 의미하며, 일정 기간 동안 안정적인 이자 지급 능력을 보여주고 있다. 다만, 2014년 이후에는 다소 하락하는 추세를 나타내며, 이자 부담이 점차 느껴질 수 있는 징후도 존재한다.
부채 비율
커버리지 비율
주주 자본 대비 부채 비율
Monsanto Co., 주주 자본 대비 부채 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2018. 2. 28. | 2017. 11. 30. | 2017. 8. 31. | 2017. 5. 31. | 2017. 2. 28. | 2016. 11. 30. | 2016. 8. 31. | 2016. 5. 31. | 2016. 2. 29. | 2015. 11. 30. | 2015. 8. 31. | 2015. 5. 31. | 2015. 2. 28. | 2014. 11. 30. | 2014. 8. 31. | 2014. 5. 31. | 2014. 2. 28. | 2013. 11. 30. | 2013. 8. 31. | 2013. 5. 31. | 2013. 2. 28. | 2012. 11. 30. | 2012. 8. 31. | 2012. 5. 31. | 2012. 2. 29. | 2011. 11. 30. | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 장기 부채의 유동 부분을 포함한 단기 부채 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 장기부채, 유동부분 제외 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 총 부채 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 몬산토 컴퍼니 주주의 총 지분 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 지급 능력 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 주주 자본 대비 부채 비율1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 주주 자본 대비 부채 비율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nike Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2018-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2017-11-30), 10-K (보고 날짜: 2017-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2016-11-30), 10-K (보고 날짜: 2016-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-02-29), 10-Q (보고 날짜: 2015-11-30), 10-K (보고 날짜: 2015-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2014-11-30), 10-K (보고 날짜: 2014-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2013-11-30), 10-K (보고 날짜: 2013-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2013-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2013-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2012-11-30), 10-K (보고 날짜: 2012-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2012-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2012-02-29), 10-Q (보고 날짜: 2011-11-30).
1 Q2 2018 계산
주주 자본 대비 부채 비율 = 총 부채 ÷ 몬산토 컴퍼니 주주의 총 지분
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 총 부채의 추세와 변화
- 2011년 말 기준으로 총 부채는 약 2,064백만 달러였으나, 이후 지속적인 증가세를 보여 2014년 말에 약 7,761백만 달러로 큰 폭의 상승을 기록하였다. 이후 2015년 말까지 계속 증가하여 최고치인 8,983백만 달러를 기록하였으며, 이후 부채는 점차 축소되는 경향을 보였다. 2018년 2월 기준으로는 약 8,124백만 달러에 머무르고 있어 2014년 이후 일부 회복세를 나타내고 있다.
- 몬산토 주주의 총 지분 및 변동
- 초기에는 2011년 말에 약 11,041백만 달러였던 주주 지분은 이후 꾸준히 증가하여 2014년 말에 약 14,662백만 달러를 기록하였다. 이후 2015년 이후로 지분이 감소하는 양상을 보여 2018년 2월에는 6,438백만 달러로 낮아졌다. 이는 자본 규모가 2011년 이후 변화하는 재무 전략이나 자본 배분 정책의 변화 가능성을 시사한다.
- 주주 자본 대비 부채 비율의 변화와 의미
-
이 비율은 2011년 초반에는 0.19로 낮은 수준을 유지하며 안정적인 재무구조를 나타냈다. 그러나 2012년, 2013년 동안에는 0.16~0.18 범위 내에서 변동하며 비교적 안정적이었다. 2014년 이후에는 급격히 상승하여 0.26까지 치솟았으며, 2015년에는 1.08까지 높아졌다. 이후 일부 완화되어 2017년 말에는 1.01로 하락하는 모습이 관찰된다.
이 비율의 증가는 부채가 자본에 비해 빠르게 늘어나거나, 자본이 축소되는 특징을 보이며, 재무구조의 변화로 해석될 수 있다. 특히 2014년 이후 급등한 비율은 높은 재무 위험도를 내포할 수 있으며, 기업의 재무 안정성에 대한 재평가가 필요하다.
총자본비율 대비 부채비율
Monsanto Co., 총 자본 대비 부채 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2018. 2. 28. | 2017. 11. 30. | 2017. 8. 31. | 2017. 5. 31. | 2017. 2. 28. | 2016. 11. 30. | 2016. 8. 31. | 2016. 5. 31. | 2016. 2. 29. | 2015. 11. 30. | 2015. 8. 31. | 2015. 5. 31. | 2015. 2. 28. | 2014. 11. 30. | 2014. 8. 31. | 2014. 5. 31. | 2014. 2. 28. | 2013. 11. 30. | 2013. 8. 31. | 2013. 5. 31. | 2013. 2. 28. | 2012. 11. 30. | 2012. 8. 31. | 2012. 5. 31. | 2012. 2. 29. | 2011. 11. 30. | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 장기 부채의 유동 부분을 포함한 단기 부채 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 장기부채, 유동부분 제외 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 총 부채 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 몬산토 컴퍼니 주주의 총 지분 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 총 자본금 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 지급 능력 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 총자본비율 대비 부채비율1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 총자본비율 대비 부채비율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nike Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2018-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2017-11-30), 10-K (보고 날짜: 2017-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2016-11-30), 10-K (보고 날짜: 2016-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-02-29), 10-Q (보고 날짜: 2015-11-30), 10-K (보고 날짜: 2015-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2014-11-30), 10-K (보고 날짜: 2014-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2013-11-30), 10-K (보고 날짜: 2013-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2013-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2013-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2012-11-30), 10-K (보고 날짜: 2012-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2012-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2012-02-29), 10-Q (보고 날짜: 2011-11-30).
1 Q2 2018 계산
총자본비율 대비 부채비율 = 총 부채 ÷ 총 자본금
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 전체적으로 관찰된 재무 데이터는 일정 기간 동안의 회사 재무구조와 비율에 대한 흐름을 보여줍니다.
-
먼저, 총 부채는 2011년 말 약 2,064백만 달러에서 2018년 말 약 8,124백만 달러로 상당한 증가 추세를 보입니다. 특히 2012년부터 2014년까지 부채가 꾸준히 증대하였으며, 이후 2014년 이후에는 변동이 있으면서도 2018년까지 지속적으로 높은 수준을 유지하고 있습니다.
반면, 총 자본금은 같은 기간 동안 13,105백만 달러에서 15,601백만 달러로 증가하는 모습을 보여주었으며, 전반적으로 안정적이거나 소폭 상승하는 추세를 보입니다. 이와 같은 자본 증가는 회사의 재무구조가 일정 수준의 수익성과 재무적 안정성을 유지하고 있음을 시사할 수 있습니다.
또한, 총자본비율 대비 부채비율은 초기에는 대체로 낮거나 안정된 상태를 유지했으나, 2012년 이후 급격히 상승하는 경향을 보입니다. 2011년 16%에서 2014년 21%까지 증가하였다가, 이후 2015년 이후 급등하며 2015년과 2016년 각각 52%와 73%까지 치솟았습니다. 이후 2017년과 2018년에는 약 55-60% 사이에 안정되는 모습을 보여, 부채비율이 상당히 높아졌으나 어느 정도 조정을 거친 것으로 해석됩니다.
- 이러한 흐름은 회사가 재무구조를 확장하기 위해 부채 활용을 늘렸으며, 특히 2014년 이후 부채 비중이 증가하는 추세를 보여줍니다. 이는 단기 또는 장기 글로벌 자금 조달 정책 또는 투자 확대와 관련된 전략적 결정의 반영일 수 있으며, 부채 증가에 따른 재무 안정성에 대한 모니터링이 중요하다고 볼 수 있습니다.
자산대비 부채비율
Monsanto Co., 자산 대비 부채 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2018. 2. 28. | 2017. 11. 30. | 2017. 8. 31. | 2017. 5. 31. | 2017. 2. 28. | 2016. 11. 30. | 2016. 8. 31. | 2016. 5. 31. | 2016. 2. 29. | 2015. 11. 30. | 2015. 8. 31. | 2015. 5. 31. | 2015. 2. 28. | 2014. 11. 30. | 2014. 8. 31. | 2014. 5. 31. | 2014. 2. 28. | 2013. 11. 30. | 2013. 8. 31. | 2013. 5. 31. | 2013. 2. 28. | 2012. 11. 30. | 2012. 8. 31. | 2012. 5. 31. | 2012. 2. 29. | 2011. 11. 30. | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 장기 부채의 유동 부분을 포함한 단기 부채 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 장기부채, 유동부분 제외 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 총 부채 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 총 자산 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 지급 능력 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 자산대비 부채비율1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 자산대비 부채비율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nike Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2018-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2017-11-30), 10-K (보고 날짜: 2017-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2016-11-30), 10-K (보고 날짜: 2016-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-02-29), 10-Q (보고 날짜: 2015-11-30), 10-K (보고 날짜: 2015-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2014-11-30), 10-K (보고 날짜: 2014-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2013-11-30), 10-K (보고 날짜: 2013-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2013-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2013-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2012-11-30), 10-K (보고 날짜: 2012-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2012-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2012-02-29), 10-Q (보고 날짜: 2011-11-30).
1 Q2 2018 계산
자산대비 부채비율 = 총 부채 ÷ 총 자산
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 총 부채
- 분기별로 총 부채는 전반적으로 증가하는 경향을 보이고 있으며, 특히 2014년 이후에 급격한 상승이 관찰된다. 2011년 말 약 2,064백만 달러에서 2018년 말 약 8,124백만 달러로 약 4배 이상 증가하였다. 이는 부채 규모가 지속적으로 확대되고 있음을 나타낸다. 일부 분기에는 부채가 급증하는 시기도 존재하여, 회사의 부채 확대이 빠른 속도로 진행되고 있음을 시사한다.
- 총 자산
- 총 자산은 전체 기간 동안 변동성을 보이나, 2011년 이후 대체로 상승하는 추세를 유지한다. 2011년 말 20,423백만 달러에서 2018년 말 21,336백만 달러에 이르는 동안, 특정 기간에는 일시적 하락 또는 정체 현상이 관찰된다. 그러나 전반적으로 자산은 증대하는 방향으로 움직이고 있으며, 이는 회사의 규모나 자산 포트폴리오가 확장되고 있음을 의미한다.
- 자산대비 부채비율
- 이 비율은 매우 낮은 수준에서 크게 벗어나지 않으며, 0.1 내지 0.14 범위 내에서 변동한다. 2011년부터 2014년까지는 안정적인 수준을 유지하였으나, 2014년 이후 0.35 이상으로 급증하는 모습을 보인다. 이는 부채 증가율이 자산 증가율보다 더 빠른 속도를 보여주기 때문에 부채비율이 높아진 것으로 해석할 수 있다. 이후 다시 낮아지는 모습을 보이기도 하나, 전체 기간 동안 부채비율은 점차 확대되고 있으며, 이는 재무 건전성에 일시적 압력이 가해지고 있음을 시사한다.
재무 레버리지 비율
Monsanto Co., 재무 레버리지 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2018. 2. 28. | 2017. 11. 30. | 2017. 8. 31. | 2017. 5. 31. | 2017. 2. 28. | 2016. 11. 30. | 2016. 8. 31. | 2016. 5. 31. | 2016. 2. 29. | 2015. 11. 30. | 2015. 8. 31. | 2015. 5. 31. | 2015. 2. 28. | 2014. 11. 30. | 2014. 8. 31. | 2014. 5. 31. | 2014. 2. 28. | 2013. 11. 30. | 2013. 8. 31. | 2013. 5. 31. | 2013. 2. 28. | 2012. 11. 30. | 2012. 8. 31. | 2012. 5. 31. | 2012. 2. 29. | 2011. 11. 30. | |||||||||
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| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 총 자산 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 몬산토 컴퍼니 주주의 총 지분 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 지급 능력 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 재무 레버리지 비율1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 재무 레버리지 비율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nike Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2018-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2017-11-30), 10-K (보고 날짜: 2017-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2016-11-30), 10-K (보고 날짜: 2016-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-02-29), 10-Q (보고 날짜: 2015-11-30), 10-K (보고 날짜: 2015-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2014-11-30), 10-K (보고 날짜: 2014-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2013-11-30), 10-K (보고 날짜: 2013-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2013-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2013-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2012-11-30), 10-K (보고 날짜: 2012-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2012-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2012-02-29), 10-Q (보고 날짜: 2011-11-30).
1 Q2 2018 계산
재무 레버리지 비율 = 총 자산 ÷ 몬산토 컴퍼니 주주의 총 지분
= ÷ =
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- 총 자산의 추세
- 2011년 말 기준 총 자산은 약 20억 4천만 달러였으며 이후 전반적으로 증가하는 경향을 보였다. 특히 2014년과 2015년 사이에는 일시적인 정체 혹은 약간의 감소를 나타내었으나, 이후 다시 반등하여 2018년 말에는 약 23억 1천만 달러에 달했다. 이러한 패턴은 자산 규모의 성장과 확장 전략이 일정 기간 동안 진행되었거나 회사의 운영 규모가 확대된 것으로 해석할 수 있다.
- 주주 지분의 변화
- 총 주주 지분은 2011년 약 11억 4천만 달러에서 시작하여 전반적인 상승세를 보였다. 특히 2012년 후반부터 2013년 초까지 뚜렷한 증가를 나타냈으며, 2014년 이후에는 변동성이 크고 일부 기간에는 하락하는 모습도 관찰된다. 2018년에는 약 6억 4천만 달러 수준으로 예방적 상승이 이루어졌으며, 이는 수익성 개선 또는 자본 조달 전략과 관련이 있을 수 있다.
- 재무 레버리지 비율
- 초기에는 1.85 수준에서 안정적인 수준을 유지하였으나, 2014년 이후 급격히 상승하는 경향이 관찰된다. 특히 2016년에는 6.03으로 크게 뛰었으며, 이후 다소 하락하는 모습을 보이는 동안 여전히 높은 변동성을 나타내고 있다. 이는 부채 비율이 증가하거나 차입금의 증대로 인해 재무 구조에 변화가 있었음을 시사하며, 재무 위험이 높아질 가능성도 함께 내포하고 있다.
이자 커버리지 비율
Monsanto Co., 이자 커버리지 비율, 계산(분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2018-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2017-11-30), 10-K (보고 날짜: 2017-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2016-11-30), 10-K (보고 날짜: 2016-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-02-29), 10-Q (보고 날짜: 2015-11-30), 10-K (보고 날짜: 2015-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2014-11-30), 10-K (보고 날짜: 2014-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2013-11-30), 10-K (보고 날짜: 2013-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2013-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2013-02-28), 10-Q (보고 날짜: 2012-11-30), 10-K (보고 날짜: 2012-08-31), 10-Q (보고 날짜: 2012-05-31), 10-Q (보고 날짜: 2012-02-29), 10-Q (보고 날짜: 2011-11-30).
1 Q2 2018 계산
이자 커버리지 비율 = (EBITQ2 2018
+ EBITQ1 2018
+ EBITQ4 2017
+ EBITQ3 2017)
÷ (이자 비용Q2 2018
+ 이자 비용Q1 2018
+ 이자 비용Q4 2017
+ 이자 비용Q3 2017)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
- 이자 및 세전 이익 (EBIT) 추이
- 분기별로 분석할 때, 해당 기간 동안 기업의 이자 및 세전 이익(EBIT)이 상당한 변동성을 보이고 있음을 알 수 있다. 2012년 2월 이후에는 상당히 높은 수준의 EBIT이 지속적으로 유지되는 모습이 관찰되며, 2012년과 2014년 초반에 특히 강한 성과를 보여주었다. 그러나 2012년 8월과 2013년 11월, 2014년 11월, 그리고 2016년 8월 등 일부 분기에는 부정적인 EBIT도 나타나 기업의 수익성이 일시적으로 악화된 기록이 있다. 이러한 변동성은 시장 환경, 제품군 성과 또는 비용 구조의 변동 등 여러 요인에 기인할 수 있다.
- 이자 비용 동향
- 이자 비용은 전체적으로 작은 범위 내에서 변화하는 모습을 보이고 있으나, 2013년 이후 일정 수준 이상으로 상승하는 추세 또한 관찰된다. 2012년 초에는 평균 약 50백만 달러 내외였던 이자 비용이 2013년 중반 이후 100백만 달러 이상으로 증가하는 양상을 보이며, 일부 분기에는 130백만 달러까지 치솟는 상황도 나타났다. 이러한 증가는 기업의 차입 규모 확대 또는 금리의 상승 등 금융 비용 증가를 반영할 수 있다.
- 이자 커버리지 비율 변화
- 이자 커버리지 비율은 기업의 영업 이익이 이자 비용을 얼마나 충당하는지를 보여주는 지표로서, 지속적으로 하락하는 추세를 보이고 있다. 2012년 중반까지는 16.64, 18.19 와 같은 높은 수준을 유지하였으나, 이후 점차 20대 후반에서 10대 초반 수준으로 낮아지고 있다. 특히, 2013년과 2014년 초반에 상당히 낮은 6대, 5대초반의 수치로 떨어졌으며, 이는 기업의 채무 상환 안정성에 대해 우려를 표할 수 있다. 또한, 2016년 이후에는 약 7에서 8.1 범위 내에서 안정된 수준이 유지되었으나, 여전히 과거 수준에 비해 낮은 편이다.
- 종합적 평가
- 전반적으로, EBIT는 높은 변동성을 보이며 한때 강한 성과를 기록하였지만, 최근 몇 년 간 일부 분기에는 수익성 악화가 지속되고 있다. 이자 비용의 점진적 증가는 재무 부담 증가를 반영하며, 이자 커버리지 비율의 지속적 감소는 기업의 채무상환 능력에 잠재적 위험을 제기할 수 있다. 따라서, 재무 안정성 유지를 위해 수익성 개선과 비용 최적화 전략이 필요할 것으로 보인다.