단기 활동 비율 분석
활동 비율은 회사가 미수금 수집 및 재고 관리와 같은 일상적인 작업을 얼마나 효율적으로 수행하는지 측정합니다.
Short-term activity ratios (요약)
Newmont Corp., 단기 활동 비율
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
- 재고 회전율
- 2019년부터 2022년까지는 전체적으로 상승하는 추세를 보이며, 2022년에 6.61로 최고치를 기록하였으나, 2023년에는 4.03으로 크게 하락하였습니다. 이는 재고 회전의 효율성이 2023년 들어 저하되었음을 시사합니다.
- 매출채권회전율
- 2019년부터 2021년까지는 안정된 수준을 유지하다가 2021년부터 2022년 사이에 증가는 있지만, 2023년에는 큰 폭으로 하락하여 16.09로 떨어졌습니다. 이는 현금화 속도가 느려졌음을 의미할 수 있으며, 신용 정책이나 고객 지불 조건의 변화가 영향을 미쳤을 가능성이 있습니다.
- 미지급금 회전율
- 2020년 이후 꾸준히 유지되던 수준이 2023년에는 6.98로 낮아졌습니다. 이 역시 지급기간이 늘어나거나 지급조건이 더 완화된 것을 반영할 수 있으며, 지급 관련 재무 전략이나 공급망 상황에 변화가 있었음을 시사합니다.
- 운전자본 회전율
- 2023년에는 7.8로 크게 상승하였으며, 이는 운전자본의 효율적 운용이 증대된 것을 의미합니다. 2023년의 상승은 재고, 매출채권, 미지급금 회전율과 함께 전체 재무운영의 개선을 보여주는 신호일 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 전반적으로 2019년부터 2022년까지는 감소하는 추세를 보여 71일에서 55일로 짧아졌음을 알 수 있습니다. 이는 재고의 신속한 회전으로 영업 효율이 개선된 것을 반영하며, 2023년에는 91일로 크게 증가하여 재고 회전이 둔화됨을 시사합니다.
- 미수금 순환 일수
- 일반적으로 안정된 수준을 유지하다가, 2023년에는 23일로 증가하여 회수 기간이 길어졌음을 보여줍니다. 이는 고객 결제 지연 또는 신용조건 완화의 영향일 수 있습니다.
- 작동 주기
- 2023년에는 114일로 늘어났으며, 전체 영업활동에 걸리는 시간(운전자본 회전 주기)이 연장된 것을 나타냅니다. 이전에는 하락률 또는 안정세였으나 2023년 들어서는 기간이 길어졌음을 알 수 있습니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 지표는 전반적으로 2019년부터 2022년까지 변동이 거의 없으나, 2023년에는 52일로 늘어났습니다. 이는 지급이 더 지연되고 있음을 의미하며, 공급업체와의 결제 조건이 변화했을 가능성을 내포합니다.
- 현금 전환 주기
- 2019년부터 지속적으로 성장하는 추세를 보였으며, 2023년에는 62일로 증가하여 전체 영업 현금화 기간이 연장됨을 보여줍니다. 이는 재고 회전율 및 매출채권 회전율의 저하와 함께 기업의 유동성 측면에서 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.
회전율
평균 일수 비율
재고 회전율
Newmont Corp., 재고 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 판매에 적용되는 비용 | 6,699) | 6,468) | 5,435) | 5,014) | 5,195) | |
| 재고 | 1,663) | 979) | 930) | 963) | 1,014) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 재고 회전율1 | 4.03 | 6.61 | 5.84 | 5.21 | 5.12 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 재고 회전율경쟁자2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 2.59 | 2.91 | 3.12 | 2.99 | — | |
| 재고 회전율산업 | ||||||
| 자료 | 4.33 | 4.84 | 5.27 | 4.94 | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 2023 계산
재고 회전율 = 판매에 적용되는 비용 ÷ 재고
= 6,699 ÷ 1,663 = 4.03
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 판매에 적용되는 비용
- 2019년부터 2023년까지 해당 비용은 전반적으로 증가하는 추세를 보이고 있다. 특히 2022년과 2023년에 각각 약 1,033백만 달러 및 231백만 달러의 증가를 기록하며, 연평균 증가율이 높아지고 있다. 이는 판매 활동과 관련된 비용이 꾸준히 늘어나고 있음을 시사하며, 기업의 영업 규모 또는 영업활동 강도가 증가했음을 반영할 수 있다.
- 재고
- 재고 수준은 2019년 1,014백만 달러에서 2023년 1,663백만 달러로 상승하였다. 이는 재고의 절대적 금액이 증가하는 경향을 나타내며, 재고 또는 재고 관리 전략에 변화가 있었음을 의미할 수 있다. 재고 수준의 증가는 시장 수요, 생산량 또는 재고 회전율에 영향을 미친 요소와 관련될 수 있다.
- 재고 회전율
- 이 비율은 2019년 5.12에서 2021년 5.84까지 상승하다가 2022년에는 6.61로 가장 높아지고, 2023년에는 다시 4.03으로 크게 감소하였다. 재고 회전율의 증가는 재고의 효율적 운용 또는 판매 활성화의 신호일 수 있으나, 2022년 이후의 급격한 하락은 재고 정체 또는 판매 부진을 시사할 가능성이 있다. 이러한 변화는 재고 관리 혹은 판매 전략에 변화가 있었던 것으로 해석할 수 있다.
매출채권회전율
Newmont Corp., 매출채권회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 영업 | 11,812) | 11,915) | 12,222) | 11,497) | 9,740) | |
| 매출채권 거래 | 734) | 366) | 337) | 449) | 373) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 매출채권회전율1 | 16.09 | 32.55 | 36.27 | 25.61 | 26.11 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 매출채권회전율경쟁자2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 18.90 | 17.05 | 19.56 | 15.92 | — | |
| 매출채권회전율산업 | ||||||
| 자료 | 9.38 | 9.26 | 9.18 | 8.38 | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 2023 계산
매출채권회전율 = 영업 ÷ 매출채권 거래
= 11,812 ÷ 734 = 16.09
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 영업이익
- 2019년과 2020년에는 지속적인 증가세를 보인 후, 2021년에는 최고치를 기록하며 성장세를 유지하였으나, 2022년과 2023년에는 약간의 하락 또는 안정 추세를 보이고 있습니다. 특히, 2023년에는 11,812백만 달러로 이전보다 다소 낮은 수준을 기록하였으며, 이는 수익성 측면에서 일시적 또는 구조적 변화의 가능성을 시사합니다.
- 매출채권 거래
- 매출채권 거래액은 2019년부터 2023년까지 변동을 보였으며, 2023년에는 734백만 달러로 이전보다 두 배 이상 증가하였습니다. 이는 매출채권의 증가 또는 고객의 지급 지연 가능성을 내포할 수 있으며, 채권 회수의 효율성 또는 고객 신용 관리에 대한 주의가 필요할 수 있습니다.
- 매출채권회전율
- 이 비율은 2019년 26.11에서 2023년 16.09로 꾸준히 하락한 것으로 나타납니다. 이는 매출채권 회수 기간이 길어지고 있음을 의미하며, 현금 유동성과 채권 회수 효율성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 채권 회전율의 하락은 고객 신용 정책의 재검토 또는 채권관리에 대한 강화 필요성을 시사할 수 있습니다.
미지급금 회전율
Newmont Corp., 미지급금 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 판매에 적용되는 비용 | 6,699) | 6,468) | 5,435) | 5,014) | 5,195) | |
| 미지급금 | 960) | 633) | 518) | 493) | 539) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 미지급금 회전율1 | 6.98 | 10.22 | 10.49 | 10.17 | 9.64 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 미지급금 회전율경쟁자2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 6.36 | 5.59 | 6.89 | 7.91 | — | |
| 미지급금 회전율산업 | ||||||
| 자료 | 5.83 | 5.82 | 5.41 | 5.49 | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 2023 계산
미지급금 회전율 = 판매에 적용되는 비용 ÷ 미지급금
= 6,699 ÷ 960 = 6.98
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 판매에 적용되는 비용
- 2019년부터 2023년까지 판매에 따른 비용은 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있다. 특히, 2022년에 약 6,468백만 달러로 정점을 찍었으며, 2023년에는 약 6,699백만 달러로 증가하여 전년 대비 약 231백만 달러 증대를 기록하였다. 이러한 증가는 제품 판매 활동과 관련된 비용이 전체적으로 증가하고 있음을 나타낸다.
- 미지급금
- 미지급금은 2019년 약 539백만 달러에서 시작하여, 전반적으로 상승하는 경향을 보이면서 2023년에는 960백만 달러에 달하였다. 이 기간 동안 미지급금은 지속적으로 증가하였으며, 이는 회사가 외상채무 또는 기타 미지급금 관련 부채를 늘려가고 있음을 의미할 수 있다. 특히 2023년에는 상승 속도가 가속화된 모습이 관찰된다.
- 미지급금 회전율
- 미지급금 회전율은 각 연도별로 변동을 보이며, 2019년 9.64에서 2021년 10.49로 상승하였다. 이는 미지급금이 매출 원가 또는 판매 비용 대비 빠르게 회전하는 모습을 보여준다. 그러나, 2022년에는 10.22로 약간 감소하였으며, 2023년에는 크게 낮아져 6.98로 떨어졌다. 이 급격한 감소는 미지급금 회전이 둔화되었거나, 미지급금의 회수 또는 지급 기간이 늘어났음을 시사할 수 있다.
운전자본 회전율
Newmont Corp., 운전자본 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 유동 자산 | 7,512) | 6,515) | 7,696) | 8,505) | 6,272) | |
| 덜: 유동부채 | 5,998) | 2,926) | 2,654) | 3,369) | 2,385) | |
| 운전자본 | 1,514) | 3,589) | 5,042) | 5,136) | 3,887) | |
| 영업 | 11,812) | 11,915) | 12,222) | 11,497) | 9,740) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 운전자본 회전율1 | 7.80 | 3.32 | 2.42 | 2.24 | 2.51 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 운전자본 회전율경쟁자2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 2.77 | 2.46 | 2.56 | 2.41 | — | |
| 운전자본 회전율산업 | ||||||
| 자료 | 19.50 | 13.54 | 15.37 | 19.50 | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 2023 계산
운전자본 회전율 = 영업 ÷ 운전자본
= 11,812 ÷ 1,514 = 7.80
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 운전자본 추이와 관련된 분석
- 2019년부터 2023년까지 운전자본은 전반적으로 줄어드는 추세를 보이고 있습니다. 2019년의 3,887백만 달러에서 2023년에는 1,514백만 달러로 감소하였으며, 이는 회사의 유동성 또는 운영 자본 구조의 변화 가능성을 시사합니다. 특히 2022년과 2023년에 걸쳐 큰 폭으로 감소하는 모습을 확인할 수 있는데, 이는 자본 효율성 향상이나 재무 전략의 변경을 반영할 수 있습니다.
- 영업이익의 변화
- 영업이익은 2019년 9,740백만 달러에서 2021년에는 12,222백만 달러로 증가하다가, 2022년과 2023년에는 소폭 하락하거나 정체된 모습을 보여줍니다. 특히 2022년이 11,915백만 달러로 가장 낮은 수준을 기록했고, 2023년에는 거의 비슷한 수치를 유지하고 있습니다. 이는 본사의 영업 성과가 2021년에 정점을 찍은 후 다소 둔화된 것으로 볼 수 있습니다.
- 운전자본 회전율의 변화와 의미
- 운전자본 회전율은 2019년 2.51에서 2020년 2.24로 낮아졌다가 2021년 2.42로 회복하는 양상을 보입니다. 이후 2022년 3.32로 급증하며 큰 폭으로 상승했고, 2023년에는 7.8로 병합되어 매우 높은 수준에 도달합니다. 이러한 급증은 운전자본이 비교적 적은 자본으로 업무를 효율적으로 운영하며, 재고 또는 채권·채무 관리를 크게 개선했음을 시사합니다. 특히 2023년의 회전율 증가는 자본 효율성이 크게 향상된 것으로 해석할 수 있습니다.
- 종합적 분석
- 이 데이터는 회사가 전반적으로 운전자본을 효율적으로 관리하여 자본의 활용도를 높이고 있으며, 영업활동에서도 안정적인 성과를 유지하고 있음을 보여줍니다. 운전자본의 감축과 함께 회전율의 급증은 회사의 재무 구조가 강화되고 있다는 신호로 볼수 있으며, 이와 같은 추세는 미래의 재무 안정성과 성과 향상에 긍정적인 영향을 미칠 수 있음을 암시합니다.
재고 순환 일수
Newmont Corp., 재고 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 회전율 | 4.03 | 6.61 | 5.84 | 5.21 | 5.12 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수1 | 91 | 55 | 62 | 70 | 71 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 141 | 125 | 117 | 122 | — | |
| 재고 순환 일수산업 | ||||||
| 자료 | 84 | 75 | 69 | 74 | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 2023 계산
재고 순환 일수 = 365 ÷ 재고 회전율
= 365 ÷ 4.03 = 91
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 회전율
- 2019년부터 2022년까지 점진적인 상승 추세를 보였으며, 2022년에는 가장 높은 수치를 기록하였으나, 2023년에는 급감하는 모습을 나타내고 있다. 2022년까지는 효율적인 재고 관리를 통해 재고가 빠르게 판매되고 있음을 시사하였으나, 2023년에는 재고 회전이 둔화되었음을 의미한다.
- 재고 순환 일수
- 2019년부터 2022년까지 점진적으로 단축된 수치를 보여주어, 재고의 판매 주기가 짧아지고 있음을 시사하였다. 특히, 2022년에는 55일로 가장 짧아졌으며, 이는 재고 관리의 효율성을 반영하는 것으로 볼 수 있다. 그러나 2023년에는 재고 순환 일수가 급증하여 91일로 늘어나, 재고가 판매되기까지의 기간이 다시 길어졌음을 보여준다. 이는 재고 운용상의 변화 또는 시장 수요의 변동을 시사할 수 있다.
미수금 순환 일수
Newmont Corp., 미수금 회전 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 매출채권회전율 | 16.09 | 32.55 | 36.27 | 25.61 | 26.11 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수1 | 23 | 11 | 10 | 14 | 14 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 19 | 21 | 19 | 23 | — | |
| 미수금 순환 일수산업 | ||||||
| 자료 | 39 | 39 | 40 | 44 | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 2023 계산
미수금 순환 일수 = 365 ÷ 매출채권회전율
= 365 ÷ 16.09 = 23
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출채권회전율
- 2019년부터 2021년까지는 안정적인 상승세를 보였으며, 2021년에는 약 36.27로 최고치를 기록하였다. 이후 2022년과 2023년에는 각각 32.55, 16.09로 하락하는 경향을 보이고 있는데, 특히 2023년에는 급격한 감소를 경험하였다. 이러한 변화는 매출채권의 회전 효율성이 일정한 시점에 비해 크게 떨어졌음을 시사하며, 고객으로부터의 미수금 회수 기간이 길어졌거나 채권관리에 어려움이 있었을 가능성을 내포한다.
- 미수금 순환 일수
- 2019년과 2020년에는 14일로 일정하게 유지되었으며, 2021년에는 미수금 회수 기간이 10일로 단축되었다. 이는 회수 효율성이 일시적으로 향상되었음을 보여준다. 그러나 2022년에는 11일로 소폭 증가하였고, 2023년에는 23일로 두 배 이상 늘어난 점이 관찰된다. 이 변화는 미수금 회수에 어려움이 발생했음을 의미하며, 현금 유동성이나 채권 관련 리스크가 증가했을 가능성을 시사한다.
작동 주기
Newmont Corp., 작동 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | 91 | 55 | 62 | 70 | 71 | |
| 미수금 순환 일수 | 23 | 11 | 10 | 14 | 14 | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 작동 주기1 | 114 | 66 | 72 | 84 | 85 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 작동 주기경쟁자2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 160 | 146 | 136 | 145 | — | |
| 작동 주기산업 | ||||||
| 자료 | 123 | 114 | 109 | 118 | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 2023 계산
작동 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수
= 91 + 23 = 114
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 해당 지표는 재고가 평균적으로 얼마나 오래 보유되는지를 나타내며, 점차 감소하는 추세를 보여 왔으나 2023년에 들어 91일로 증가하였습니다. 이 변동은 재고 관리 정책이나 재고 회전율 변화에 따른 것일 수 있으며, 2023년의 상승은 재고 정체 또는 공급망 문제를 시사할 수 있습니다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 회전 일수는 고객으로부터 현금이 회수되는 평균 기간을 보여줍니다. 2019년부터 2021년까지는 약 10~14일 수준으로 안정되었으나, 2023년에는 23일로 눈에 띄게 늘어났습니다. 이는 고객으로부터의 대금 회수 지연 또는 신용 정책 변화와 관련이 있을 수 있으며, 현금 흐름에 영향을 미칠 가능성이 있습니다.
- 작동 주기
- 작동 주기는 재고와 미수금이 결합된 운영의 평균 기간을 의미하며, 2019년부터 2022년까지는 전반적으로 단축되어 66일까지 감소하는 모습을 보였습니다. 이는 기업의 운영 효율성이 향상됐거나 재고 및 미수금 관리가 개선됐음을 시사합니다. 그러나 2023년에는 다시 114일로 크게 늘어나, 최근 1년 동안 운영 주기가 현저히 길어졌음을 보여줍니다. 이 추세 변화는 공급망 병목현상 또는 운용상의 문제를 반영할 수 있으며, 기업의 운영 효율성에 영향을 미칠 수 있는 신호입니다.
지급 계정 순환 일수
Newmont Corp., 미지급금 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 미지급금 회전율 | 6.98 | 10.22 | 10.49 | 10.17 | 9.64 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수1 | 52 | 36 | 35 | 36 | 38 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 57 | 65 | 53 | 46 | — | |
| 지급 계정 순환 일수산업 | ||||||
| 자료 | 63 | 63 | 67 | 66 | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 2023 계산
지급 계정 순환 일수 = 365 ÷ 미지급금 회전율
= 365 ÷ 6.98 = 52
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 미지급금 회전율
- 이 지표는 기업이 미지급금을 얼마나 효율적으로 관리하는지를 보여줍니다. 2019년부터 2022년까지 미지급금 회전율이 점진적으로 상승하는 모습을 보이면서, 기업이 공급업체에 대한 지급을 보다 빠르게 이루어지고 있음을 시사합니다. 그러나 2023년에는 이 비율이 크게 감소하여, 미지급금을 회수하는 속도가 이전보다 느려졌음을 나타냅니다. 이는 지급 관행의 변경이나 재무 전략의 조정을 반영할 수 있습니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 수치는 기업이 외상 지급을 연장하는 데 걸리는 평균 일수를 나타내며, 2019년부터 2022년까지는 대체로 안정적인 범위 내(38일에서 35일)에서 유지되었습니다. 2023년에 이 수치는 증가하여 52일로 늘어나, 지급 기간이 상당히 연장되었음을 보여줍니다. 이는 기업이 현금 유동성을 보다 보수적으로 관리하거나, 공급업체와의 조건이 변경되었음을 시사할 수 있습니다.
현금 전환 주기
Newmont Corp., 현금 전환 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | 91 | 55 | 62 | 70 | 71 | |
| 미수금 순환 일수 | 23 | 11 | 10 | 14 | 14 | |
| 지급 계정 순환 일수 | 52 | 36 | 35 | 36 | 38 | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 현금 전환 주기1 | 62 | 30 | 37 | 48 | 47 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 전환 주기경쟁자2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 103 | 81 | 83 | 99 | — | |
| 현금 전환 주기산업 | ||||||
| 자료 | 60 | 51 | 42 | 52 | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 2023 계산
현금 전환 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수 – 지급 계정 순환 일수
= 91 + 23 – 52 = 62
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 2019년부터 2022년까지 재고 순환 일수는 전반적으로 감소하는 추세를 보였으며, 2022년에는 55일로 최저를 기록하였다. 그러나 2023년에는 다시 91일로 상당히 증가하여 재고 자산을 회전하는 데 더 오랜 기간이 소요되었음을 나타낸다. 이러한 변화는 재고 관리 또는 판매 전략의 변동과 관련이 있을 수 있다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 순환 일수는 2019년과 2020년, 2021년까지 10~14일 범위 내에서 안정된 모습을 보였으며, 2022년에는 11일로 변동이 크지 않았다. 그러나 2023년에는 23일로 크게 늘어나면서 고객으로부터의 대금 회수 기간이 길어졌음을 보여준다. 이는 고객 신용 또는 매출채권 회수 정책의 변화와 관련이 있을 수 있다.
- 지급 계정 순환 일수
- 지급 계정 순환 일수는 2019년부터 2022년까지 약 35~38일 범위 내에서 안정적이었다. 하지만 2023년에는 52일로 증가하여 공급자에게 지급하는 데 걸리는 기간이 늘어난 것으로 나타난다. 이는 공급자와의 지급 조건이 연장되었거나 지급 지연이 발생했을 가능성을 시사한다.
- 현금 전환 주기
- 현금 전환 주기는 2019년 47일에서 2022년 30일로 단축되는 변화가 있었으며, 이는 대체로 현금 회전이 더 빠르게 이루어지고 있음을 의미한다. 그러나 2023년에는 62일로 다시 늘어나면서 현금 흐름이 느려졌음을 보여준다. 이 변화는 전반적인 순영업현금흐름 또는 운영 효율성에 영향을 미치는 요인으로 분석될 수 있다.