Raytheon Co. (NYSE:RTN)

제공된 재무 데이터는 2015년부터 2019년까지의 경상 소득세 비용, 이연소득세비용(급여), 연방 및 외국 소득세 충당금의 변동을 보여줍니다.

경상 소득세 비용

2015년 789백만 달러에서 2016년 748백만 달러로 감소했습니다. 이후 2017년에는 862백만 달러로 증가했으며, 2018년에는 288백만 달러로 크게 감소했습니다. 2019년에는 686백만 달러로 다시 증가하는 추세를 보였습니다. 전반적으로 변동성이 큰 패턴을 나타냅니다.

이연소득세비용(급여)

2015년 -56백만 달러에서 2016년 -109백만 달러로 감소했습니다. 2017년에는 252백만 달러로 크게 증가했으며, 2018년에는 -24백만 달러로 감소했습니다. 2019년에는 -28백만 달러로 소폭 감소했습니다. 이 항목은 음수 값을 가지며, 기간에 따라 변동폭이 큽니다.

연방 및 외국 소득세 충당금

2015년 733백만 달러에서 2016년 857백만 달러로 증가했습니다. 2017년에는 1114백만 달러로 크게 증가했으며, 2018년에는 264백만 달러로 급격히 감소했습니다. 2019년에는 658백만 달러로 다시 증가했습니다. 이 항목 역시 상당한 변동성을 보입니다.

전반적으로 세 가지 항목 모두 상당한 기간별 변동성을 나타냅니다. 특히 2018년에는 경상 소득세 비용과 연방 및 외국 소득세 충당금이 크게 감소한 반면, 이연소득세비용(급여)은 음수 값으로 변동했습니다. 이러한 변동은 세법 변경, 회계 정책의 조정, 또는 사업 운영의 변화와 관련이 있을 수 있습니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 여러 세금 관련 항목과 실효세율의 변화를 보여줍니다. 전반적으로, 실효세율은 상당한 변동성을 보이며, 이는 다양한 세금 항목의 영향으로 설명될 수 있습니다.

법정 세율

법정 세율은 2015년부터 2017년까지 35%로 유지되었으나, 2018년과 2019년에는 21%로 크게 감소했습니다. 이는 세법 변경의 직접적인 영향을 받은 것으로 보입니다.

세금 항목별로 살펴보면 다음과 같습니다.

해외 파생 무형 소득(FDII)

FDII는 2018년부터 음수 값을 나타내기 시작하여 2019년에는 -3.3%에 도달했습니다. 이는 FDII 관련 세금 혜택이 감소했음을 시사합니다.

연구개발 세액공제(R&D 세액공제)

R&D 세액공제는 2015년 -1.2%에서 2018년 -2.4%로 점차 감소하는 추세를 보이다가 2019년에는 -2.3%로 소폭 증가했습니다. 이는 R&D 투자에 대한 세금 공제 혜택이 전반적으로 감소하고 있음을 나타냅니다.

자기자본 보상

자기자본 보상은 2016년 -1.6%에서 2019년 -0.3%로 점진적으로 감소했습니다. 이는 자기자본 보상과 관련된 세금 영향을 줄이는 방향으로 변화하고 있음을 의미합니다.

외국 소득세율 차등

외국 소득세율 차등은 2016년에는 데이터가 없으나, 2017년부터 2019년까지 0.2%, 1.3%, 0.8%로 변동성을 보였습니다. 이는 해외 소득에 대한 세금 처리 방식의 변화를 반영하는 것으로 해석될 수 있습니다.

전년도 트루업

전년도 트루업은 2018년에 0.1%, 2019년에 0.4%로 소폭의 양수 값을 나타냈습니다. 이는 이전 연도의 세금 계산에 대한 조정이 이루어졌음을 의미합니다.

실효세율

실효세율은 2015년 26.3%에서 2017년 35.8%로 증가했다가, 2018년에는 8.4%로 급격히 감소했습니다. 2019년에는 16.5%로 다시 증가했지만, 여전히 법정 세율보다 낮은 수준을 유지했습니다. 이러한 변동성은 법정 세율 변화와 더불어 다양한 세금 항목의 영향으로 인한 것으로 판단됩니다.

전반적으로, 데이터는 세법 변경과 특정 세금 항목의 변동이 실효세율에 상당한 영향을 미치고 있음을 보여줍니다. 특히 법정 세율의 감소는 실효세율 하락에 큰 영향을 미쳤으며, FDII 및 R&D 세액공제와 같은 항목의 변화도 실효세율 변동에 기여했습니다.

제공된 재무 데이터에 따르면, 누적된 직원 보상 및 복리후생 비용은 2015년 3억 2,200만 달러에서 2016년 2억 9,300만 달러로 감소한 후 2017년 2억 200만 달러까지 감소했습니다. 이후 2018년에는 소폭 증가하여 2억 900만 달러를 기록했지만, 2019년에는 다시 증가하여 2억 4,600만 달러에 도달했습니다.

기타 발생 비용 및 준비금은 2015년 1억 3,300만 달러에서 2016년 1억 2,600만 달러, 2017년 8,600만 달러, 2018년 7,700만 달러로 지속적으로 감소했습니다. 그러나 2019년에는 -2,100만 달러로 감소하여 비용이 아닌 수익으로 전환된 것으로 보입니다.

계약 잔액 및 재고는 모든 기간 동안 음수 값을 유지하며, 2015년 -8억 4,100만 달러에서 2019년 -6억 1,100만 달러로 감소했습니다. 이러한 지속적인 음수 값은 계약 의무 또는 재고 평가와 관련된 특정 특성을 나타낼 수 있습니다.

연금 혜택은 2015년 23억 5,500만 달러에서 2017년 15억 500만 달러로 크게 감소한 후 2018년 13억 600만 달러로 소폭 감소했습니다. 2019년에는 17억 100만 달러로 다시 증가했습니다. 이러한 변동성은 연금 의무의 변화 또는 회계 조정과 관련이 있을 수 있습니다.

다른 퇴직자 혜택은 2015년부터 2019년까지 비교적 안정적인 수준인 1억 달러에서 1억 800만 달러 사이를 유지했습니다.

운용리스 사용권 자산은 2019년에 처음으로 -2억 400만 달러로 보고되었으며, 운용리스 부채는 2억 1,400만 달러로 보고되었습니다. 이는 리스 회계 처리 방식의 변화를 반영할 수 있습니다.

순영업손실 및 세액공제 이월은 2015년 1억 1,500만 달러에서 2019년 4억 500만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 과거 손실로 인해 미래 세금 감면을 받을 수 있는 잠재력이 증가했음을 나타냅니다.

감가상각 및 상각은 2015년 -13억 8,500만 달러에서 2019년 -9억 2,100만 달러로 감소했습니다. 이는 자산의 감가상각 또는 무형자산의 상각이 감소했음을 의미합니다.

기초 차이를 벗어난 파트너십은 2015년 600만 달러에서 2019년 -2,500만 달러로 감소했습니다. 이는 파트너십 구조의 변화 또는 평가 조정과 관련이 있을 수 있습니다.

기타 항목은 2015년 7,500만 달러에서 2019년 2,100만 달러로 감소했습니다.

가치평가충당금은 2015년 -200만 달러에서 2019년 -3억 6,000만 달러로 크게 감소했습니다. 이는 자산 가치 하락에 대한 충당금이 증가했음을 나타냅니다.

비유동 이연법인세 자산(부채)은 2015년 8억 8,700만 달러에서 2019년 5억 1,300만 달러로 감소했습니다. 이는 이연법인세 자산 또는 부채의 변화를 반영할 수 있습니다.

제시된 재무 데이터는 2015년부터 2019년까지의 재무 성과와 재무 상태의 추세를 보여줍니다. 전반적으로, 분석 기간 동안 자산, 주주 자본, 순이익이 증가하는 경향을 보입니다.

총 자산 및 조정된 총 자산

총 자산은 2015년 29281백만 달러에서 2019년 34566백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 증가 추세를 보이며, 2015년 28375백만 달러에서 2019년 34032백만 달러로 증가했습니다. 이러한 증가는 회사가 자산을 확장하고 있음을 시사합니다.

주주 자본

총 주주 자본은 2015년 10128백만 달러에서 2019년 12223백만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 주주 자본 역시 2015년 9241백만 달러에서 2019년 11710백만 달러로 증가했습니다. 주주 자본의 증가는 회사의 재무적 안정성을 강화하고 있음을 나타냅니다.

순이익

순이익은 2015년 2074백만 달러에서 2019년 3343백만 달러로 상당한 증가를 보였습니다. 조정된 순이익 역시 2015년 2018백만 달러에서 2019년 3315백만 달러로 증가했습니다. 순이익의 증가는 회사의 수익성이 개선되고 있음을 의미합니다. 특히 2018년과 2019년 사이에 순이익 증가폭이 두드러집니다.

조정된 수치는 일반적으로 회계 기준 변경이나 일회성 항목의 영향을 제거한 수치입니다. 조정된 수치와 보고된 수치 간의 차이가 크지 않다는 점은 회사의 재무 보고의 일관성을 시사합니다. 전반적으로, 데이터는 회사가 안정적인 성장 궤도에 있음을 보여줍니다.

제공된 데이터를 분석한 결과, 여러 재무 비율에서 2015년부터 2019년까지의 추세를 확인할 수 있습니다.

수익성

순이익률은 2015년 8.92%에서 2019년 11.46%로 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 조정 순이익률 또한 유사한 증가세를 나타내며, 2015년 8.68%에서 2019년 11.36%로 상승했습니다. 이는 전반적인 수익성 개선을 시사합니다.

자산 효율성

총 자산 회전율은 2015년 0.79에서 2018년 0.85로 증가했으나, 2019년에는 0.84로 소폭 감소했습니다. 조정된 총 자산 회전율은 2015년 0.82에서 2019년 0.86으로 꾸준히 증가하는 경향을 보입니다. 이는 자산 활용의 효율성이 점진적으로 개선되었음을 나타냅니다.

재무 건전성

재무 레버리지 비율은 2015년 2.89에서 2017년 3.10으로 증가했다가, 2018년 2.78로 감소하고 2019년 2.83으로 다시 소폭 상승했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율 역시 유사한 패턴을 보입니다. 이는 부채 활용 수준이 변동하고 있음을 의미합니다.

투자 수익률

자기자본이익률(ROE)은 2015년 20.48%에서 2019년 27.35%로 꾸준히 증가했습니다. 조정된 자기자본이익률 또한 2015년 21.84%에서 2019년 28.31%로 상승하는 추세를 보입니다. 이는 주주 자본 대비 수익 창출 능력이 향상되었음을 나타냅니다.

자산수익률(ROA) 비율은 2015년 7.08%에서 2019년 9.67%로 증가했습니다. 조정된 자산수익률(ROA) 비율 또한 2015년 7.11%에서 2019년 9.74%로 상승하는 추세를 보입니다. 이는 총 자산 대비 수익 창출 능력이 개선되었음을 의미합니다.

전반적으로, 분석 기간 동안 수익성 및 투자 수익률은 개선되는 추세를 보였으며, 자산 효율성은 소폭 개선되거나 안정적인 수준을 유지했습니다. 재무 레버리지 비율은 변동성을 보였으나, 전반적인 재무 건전성에 큰 영향을 미치지 않는 것으로 판단됩니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 전반적으로 수익성과 관련된 긍정적인 추세가 관찰됩니다.

순이익

2015년 20억 7,400만 달러에서 2019년 33억 4,300만 달러로 순이익이 증가했습니다. 2017년에는 소폭 감소했지만, 이후 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다.

조정 순이익

조정 순이익 또한 2015년 20억 1,800만 달러에서 2019년 33억 1,500만 달러로 증가했습니다. 순이익과 유사하게 2017년에는 감소했지만, 이후 회복세를 보이며 2019년에는 순이익과 거의 비슷한 수준을 기록했습니다.

순이익률

순이익률은 2015년 8.92%에서 2019년 11.46%로 꾸준히 증가했습니다. 2017년에는 7.98%로 감소했지만, 이후 2018년 10.75%, 2019년 11.46%로 상승하며 전반적인 수익성 개선을 나타냅니다.

조정 순이익률

조정 순이익률 또한 2015년 8.68%에서 2019년 11.36%로 증가했습니다. 순이익률과 유사한 추세를 보이며, 2017년에는 8.98%로 감소했지만, 이후 회복하여 2019년에는 11.36%를 기록했습니다. 조정 순이익률은 순이익률과 유사한 수준을 유지하고 있습니다.

전반적으로, 분석 기간 동안 순이익과 조정 순이익이 모두 증가했으며, 순이익률과 조정 순이익률 또한 개선되었습니다. 이는 회사의 수익성이 꾸준히 향상되고 있음을 시사합니다. 2017년의 일시적인 감소에도 불구하고, 전반적인 추세는 긍정적입니다.

총 자산

총 자산은 2015년 29281백만 달러에서 2019년 34566백만 달러로 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 이는 회사가 전반적으로 자산 규모를 확장하고 있음을 시사합니다. 증가율은 2015-2016년 2.6%, 2016-2017년 2.7%, 2017-2018년 3.2%, 2018-2019년 8.5%로 점차 가속화되었습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2015년 28375백만 달러에서 2019년 34032백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 총 자산과 유사하게 증가율은 2015-2016년 3.2%, 2016-2017년 3.5%, 2017-2018년 3.9%, 2018-2019년 7.9%로 점진적으로 상승했습니다. 조정된 총 자산의 증가는 회사의 핵심 자산에 대한 투자가 증가했음을 나타낼 수 있습니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2015년 0.79에서 2018년 0.85로 증가한 후 2019년 0.84로 소폭 감소했습니다. 전반적으로는 증가 추세를 보이다가 2019년에 정체된 모습을 보였습니다. 이는 회사가 자산을 효율적으로 활용하여 매출을 창출하는 능력이 개선되었다가 2019년에 다소 둔화되었음을 의미합니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 2015년 0.82에서 2019년 0.86으로 꾸준히 증가했습니다. 이는 조정된 자산을 활용하여 매출을 창출하는 효율성이 지속적으로 개선되었음을 나타냅니다. 2018년과 2019년의 증가폭은 미미합니다.

전반적으로 자산 규모는 지속적으로 확대되고 있으며, 조정된 자산 회전율은 개선되는 추세를 보입니다. 총 자산 회전율은 2019년에 소폭 감소했지만, 전반적인 자산 활용 효율성은 양호한 수준을 유지하고 있는 것으로 판단됩니다.

제시된 데이터는 2015년부터 2019년까지의 재무 정보를 보여줍니다. 전반적으로 자산과 주주 자본은 증가하는 추세를 보이며, 재무 레버리지 비율은 상대적으로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다.

총 자산 및 조정된 총 자산

총 자산은 2015년 29281백만 달러에서 2019년 34566백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 증가세를 보였으며, 2015년 28375백만 달러에서 2019년 34032백만 달러로 증가했습니다. 조정된 자산은 총 자산보다 약간 낮은 수치를 나타내며, 이는 특정 자산 항목의 조정으로 인한 차이로 해석될 수 있습니다.

주주 자본 합계 및 조정된 주주 자본

주주 자본 합계는 2015년 10128백만 달러에서 2019년 12223백만 달러로 증가했습니다. 조정된 주주 자본 역시 2015년 9241백만 달러에서 2019년 11710백만 달러로 증가하는 추세를 보였습니다. 조정된 주주 자본은 주주 자본 합계보다 낮은 수치를 보이며, 이는 주주 자본 내 특정 항목의 조정으로 인한 차이로 판단됩니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2015년 2.89에서 2016년 2.99, 2017년 3.1로 증가한 후, 2018년 2.78, 2019년 2.83으로 감소했습니다. 전반적으로 비율은 2.78에서 3.22 사이에서 변동하며, 비교적 안정적인 수준을 유지하고 있습니다.

조정된 재무 레버리지 비율

조정된 재무 레버리지 비율은 2015년 3.07에서 2016년 3.14, 2017년 3.22로 증가한 후, 2018년 2.83, 2019년 2.91로 감소했습니다. 조정된 비율 역시 2.83에서 3.22 사이에서 변동하며, 재무 레버리지 비율과 유사한 추세를 보입니다. 조정된 비율은 조정되지 않은 비율보다 다소 높은 수치를 나타냅니다.

종합적으로 볼 때, 자산과 주주 자본은 꾸준히 증가하고 있으며, 재무 레버리지 비율은 비교적 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 조정된 수치는 특정 항목의 조정으로 인해 발생한 차이를 반영하며, 전반적인 재무 추세에 큰 영향을 미치지는 않습니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 순이익과 주주 자본 모두 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다.

순이익

보고된 순이익은 2015년 2074백만 달러에서 2019년 3343백만 달러로 증가했습니다. 2016년과 2017년에는 소폭의 변동이 있었지만, 전반적으로 상승세를 유지했습니다. 조정 순이익 또한 유사한 추세를 보이며, 2015년 2018백만 달러에서 2019년 3315백만 달러로 증가했습니다.

주주 자본

주주 자본 합계는 2015년 10128백만 달러에서 2019년 12223백만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 주주 자본 역시 2015년 9241백만 달러에서 2019년 11710백만 달러로 증가하는 모습을 보였습니다. 2018년에는 주주 자본의 증가폭이 상대적으로 크게 나타났습니다.

수익성 지표

자기자본이익률(ROE)은 2015년 20.48%에서 2019년 27.35%로 꾸준히 증가했습니다. 이는 자본을 활용하여 이익을 창출하는 효율성이 개선되었음을 시사합니다. 조정된 자기자본비율 또한 2015년 21.84%에서 2019년 28.31%로 증가하여, 조정된 자본을 활용한 수익성 또한 개선되었음을 나타냅니다.

전반적으로, 분석 기간 동안 순이익과 주주 자본이 모두 증가했으며, 수익성 지표 또한 개선되는 추세를 보였습니다. 이는 회사의 재무 건전성이 강화되고 있음을 시사합니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 전반적으로 긍정적인 추세가 관찰됩니다. 특히 수익성과 자산 활용도 측면에서 개선이 두드러집니다.

수익성

보고된 순이익은 2015년 2074백만 달러에서 2019년 3343백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 약 61%의 증가율을 나타냅니다. 조정 순이익 또한 유사한 증가 추세를 보이며, 2015년 2018백만 달러에서 2019년 3315백만 달러로 증가했습니다. 조정 순이익의 증가율은 약 64%입니다. 이러한 추세는 회사의 수익 창출 능력이 지속적으로 개선되고 있음을 시사합니다.

자산 규모

총 자산은 2015년 29281백만 달러에서 2019년 34566백만 달러로 증가했습니다. 이는 약 18%의 증가율을 나타냅니다. 조정된 총 자산 또한 유사한 증가 추세를 보이며, 2015년 28375백만 달러에서 2019년 34032백만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산의 증가율은 약 20%입니다. 자산 규모의 증가는 회사의 성장과 확장 가능성을 나타냅니다.

자산수익률(ROE)

자산수익률(ROE)은 2015년 7.08%에서 2019년 9.67%로 증가했습니다. 이는 자산 대비 순이익 창출 능력이 개선되었음을 의미합니다. 조정된 ROE 또한 유사한 증가 추세를 보이며, 2015년 7.11%에서 2019년 9.74%로 증가했습니다. 조정된 ROE의 증가는 자산 효율성 측면에서 긍정적인 신호로 해석될 수 있습니다. 특히 2018년과 2019년 사이에 ROE가 크게 증가한 점은 주목할 만합니다.

전반적으로, 데이터는 수익성, 자산 규모, 자산 활용도 측면에서 긍정적인 추세를 보여줍니다. 이러한 추세는 회사의 재무 건전성이 개선되고 있음을 시사합니다.