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Microsoft Corp. (NASDAQ:MSFT) 

영업권 및 무형 자산 분석

Microsoft Excel

영업권 및 무형 자산 공개

Microsoft Corp., 대차 대조표 : 영업권 및 무형 자산

US$ 단위: 백만 달러

Microsoft Excel
2024. 6. 30. 2023. 6. 30. 2022. 6. 30. 2021. 6. 30. 2020. 6. 30. 2019. 6. 30.
친선 119,220 67,886 67,524 49,711 43,351 42,026
마케팅 관련 16,500 4,935 4,942 4,792 4,158 4,165
기술 기반 21,913 11,245 11,277 9,779 8,160 7,691
고객 관련 6,038 7,281 7,342 4,958 4,967 4,709
계약 기반 58 29 16 446 474 574
유한수명무형자산, 총보유액 44,509 23,490 23,577 19,975 17,759 17,139
누적 상각 (16,912) (14,124) (12,279) (12,175) (10,721) (9,389)
유한수명무형자산, 순보유금액 27,597 9,366 11,298 7,800 7,038 7,750
영업권 및 무형 자산 146,817 77,252 78,822 57,511 50,389 49,776

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-06-30), 10-K (보고 날짜: 2023-06-30), 10-K (보고 날짜: 2022-06-30), 10-K (보고 날짜: 2021-06-30), 10-K (보고 날짜: 2020-06-30), 10-K (보고 날짜: 2019-06-30).

구성 요소 묘사 회사
친선 개별적으로 식별되지 않고 별도로 인식되지 않는 사업 결합에서 취득한 다른 자산으로 인해 발생하는 미래의 경제적 이익을 나타내는 자산의 누적 손상 후 손실 금액. Microsoft Corp.의 영업권은 2022년에서 2023년으로, 2023년에서 2024년으로 증가했습니다.
유한수명무형자산, 순보유금액 대차대조표 날짜를 기준으로 영업권을 제외한 모든 무형 자산의 보유 금액의 합계, 누적된 상각 및 손상 비용을 차감한 금액. 유한자산, Microsoft Corp. 의 순보유액은 2022년부터 2023년까지 감소했으나 2023년부터 2024년까지 증가하여 2022년 수준을 초과했습니다.
영업권 및 무형 자산 대차대조표 날짜를 기준으로 영업권을 포함한 모든 무형 자산의 이월 금액, 누적 상각 및 손상 비용의 합계. Microsoft Corp.의 영업권 및 무형자산은 2022년부터 2023년까지 감소했으나 2023년부터 2024년까지 증가하여 2022년 수준을 넘어섰다.

재무제표 조정: 대차대조표에서 영업권 제거

Microsoft Corp., 재무제표 조정

US$ 단위: 백만 달러

Microsoft Excel
2024. 6. 30. 2023. 6. 30. 2022. 6. 30. 2021. 6. 30. 2020. 6. 30. 2019. 6. 30.
총자산에 대한 조정
총 자산(조정 전) 512,163 411,976 364,840 333,779 301,311 286,556
덜: 친선 119,220 67,886 67,524 49,711 43,351 42,026
총 자산(조정 후) 392,943 344,090 297,316 284,068 257,960 244,530
주주 지분 조정
주주 자본 (조정 전) 268,477 206,223 166,542 141,988 118,304 102,330
덜: 친선 119,220 67,886 67,524 49,711 43,351 42,026
주주 자본 (조정 후) 149,257 138,337 99,018 92,277 74,953 60,304

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-06-30), 10-K (보고 날짜: 2023-06-30), 10-K (보고 날짜: 2022-06-30), 10-K (보고 날짜: 2021-06-30), 10-K (보고 날짜: 2020-06-30), 10-K (보고 날짜: 2019-06-30).


Microsoft Corp., 재무 데이터: 보고된 데이터 vs. 조정된 데이터


조정된 재무 비율: 대차대조표에서 영업권 제거(요약)

Microsoft Corp., 조정 재무 비율

Microsoft Excel
2024. 6. 30. 2023. 6. 30. 2022. 6. 30. 2021. 6. 30. 2020. 6. 30. 2019. 6. 30.
총 자산 회전율
총 자산 회전율(미조정) 0.48 0.51 0.54 0.50 0.47 0.44
총 자산 회전율(조정) 0.62 0.62 0.67 0.59 0.55 0.51
재무 레버리지 비율
재무 레버리지 비율(조정되지 않음) 1.91 2.00 2.19 2.35 2.55 2.80
재무 레버리지 비율(조정) 2.63 2.49 3.00 3.08 3.44 4.05
자기자본비율 (ROE)
자기자본비율(미조정) 32.83% 35.09% 43.68% 43.15% 37.43% 38.35%
자기자본비율(조정) 59.05% 52.31% 73.46% 66.40% 59.08% 65.07%
자산수익률비율 (ROA)
자산수익률비율(미조정) 17.21% 17.56% 19.94% 18.36% 14.70% 13.69%
자산수익률(ROE) 비율(조정) 22.43% 21.03% 24.46% 21.57% 17.17% 16.05%

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-06-30), 10-K (보고 날짜: 2023-06-30), 10-K (보고 날짜: 2022-06-30), 10-K (보고 날짜: 2021-06-30), 10-K (보고 날짜: 2020-06-30), 10-K (보고 날짜: 2019-06-30).

재무비율 묘사 회사
총 자산 회전율(조정) 총 수익을 조정된 총 자산으로 나눈 값으로 계산되는 활동 비율입니다. Microsoft Corp.의 총자산회전율(조정)은 2022년부터 2023년까지 악화되었으나 2023년부터 2024년까지 소폭 개선되었습니다.
재무 레버리지 비율(조정) 조정된 총 자산을 조정된 총 자본으로 나눈 값으로 계산된 재무 레버리지의 척도입니다.
재무 레버리지는 회사가 부채를 사용하여 영업 이익의 주어진 비례 변화보다 큰 보통주 자본 수익률의 비례 변화에 영향을 미칠 수 있는 정도입니다.
Microsoft Corp.의 재무 레버리지 비율(조정)은 2022년부터 2023년까지 감소했지만 2023년부터 2024년까지 소폭 증가했습니다.
자기자본비율(조정) 순이익을 조정된 주주자본으로 나눈 값으로 계산되는 수익성비율. Microsoft Corp.의 주주자본이익률(조정)은 2022년부터 2023년까지 악화되었으나 2023년부터 2024년까지 소폭 개선되었습니다.
자산수익률(ROE) 비율(조정) 순이익을 조정된 총 자산으로 나눈 값으로 계산되는 수익성 비율입니다. Microsoft Corp.의 자산수익률(조정)은 2022년부터 2023년까지 악화되었으나 2023년부터 2024년까지 소폭 개선되었습니다.

Microsoft Corp., 재무비율: Report vs. Adjusted


총 자산 회전율(조정)

Microsoft Excel
2024. 6. 30. 2023. 6. 30. 2022. 6. 30. 2021. 6. 30. 2020. 6. 30. 2019. 6. 30.
조정 전
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러)
수익 245,122 211,915 198,270 168,088 143,015 125,843
총 자산 512,163 411,976 364,840 333,779 301,311 286,556
활동 비율
총 자산 회전율1 0.48 0.51 0.54 0.50 0.47 0.44
조정 후: 대차대조표에서 영업권 제거
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러)
수익 245,122 211,915 198,270 168,088 143,015 125,843
조정된 총 자산 392,943 344,090 297,316 284,068 257,960 244,530
활동 비율
총 자산 회전율(조정)2 0.62 0.62 0.67 0.59 0.55 0.51

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-06-30), 10-K (보고 날짜: 2023-06-30), 10-K (보고 날짜: 2022-06-30), 10-K (보고 날짜: 2021-06-30), 10-K (보고 날짜: 2020-06-30), 10-K (보고 날짜: 2019-06-30).

2024 계산

1 총 자산 회전율 = 수익 ÷ 총 자산
= 245,122 ÷ 512,163 = 0.48

2 총 자산 회전율(조정) = 수익 ÷ 조정된 총 자산
= 245,122 ÷ 392,943 = 0.62

활동 비율 묘사 회사
총 자산 회전율(조정) 총 수익을 조정된 총 자산으로 나눈 값으로 계산되는 활동 비율입니다. Microsoft Corp.의 총자산회전율(조정)은 2022년부터 2023년까지 악화되었으나 2023년부터 2024년까지 소폭 개선되었습니다.

재무 레버리지 비율(조정)

Microsoft Excel
2024. 6. 30. 2023. 6. 30. 2022. 6. 30. 2021. 6. 30. 2020. 6. 30. 2019. 6. 30.
조정 전
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러)
총 자산 512,163 411,976 364,840 333,779 301,311 286,556
주주의 자본 268,477 206,223 166,542 141,988 118,304 102,330
지급 능력 비율
재무 레버리지 비율1 1.91 2.00 2.19 2.35 2.55 2.80
조정 후: 대차대조표에서 영업권 제거
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러)
조정된 총 자산 392,943 344,090 297,316 284,068 257,960 244,530
조정된 주주 자본 149,257 138,337 99,018 92,277 74,953 60,304
지급 능력 비율
재무 레버리지 비율(조정)2 2.63 2.49 3.00 3.08 3.44 4.05

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-06-30), 10-K (보고 날짜: 2023-06-30), 10-K (보고 날짜: 2022-06-30), 10-K (보고 날짜: 2021-06-30), 10-K (보고 날짜: 2020-06-30), 10-K (보고 날짜: 2019-06-30).

2024 계산

1 재무 레버리지 비율 = 총 자산 ÷ 주주의 자본
= 512,163 ÷ 268,477 = 1.91

2 재무 레버리지 비율(조정) = 조정된 총 자산 ÷ 조정된 주주 자본
= 392,943 ÷ 149,257 = 2.63

지급 능력 비율 묘사 회사
재무 레버리지 비율(조정) 조정된 총 자산을 조정된 총 자본으로 나눈 값으로 계산된 재무 레버리지의 척도입니다.
재무 레버리지는 회사가 부채를 사용하여 영업 이익의 주어진 비례 변화보다 큰 보통주 자본 수익률의 비례 변화에 영향을 미칠 수 있는 정도입니다.
Microsoft Corp.의 재무 레버리지 비율(조정)은 2022년부터 2023년까지 감소했지만 2023년부터 2024년까지 소폭 증가했습니다.

자기자본비율 (ROE) (조정)

Microsoft Excel
2024. 6. 30. 2023. 6. 30. 2022. 6. 30. 2021. 6. 30. 2020. 6. 30. 2019. 6. 30.
조정 전
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러)
순수입 88,136 72,361 72,738 61,271 44,281 39,240
주주의 자본 268,477 206,223 166,542 141,988 118,304 102,330
수익성 비율
ROE1 32.83% 35.09% 43.68% 43.15% 37.43% 38.35%
조정 후: 대차대조표에서 영업권 제거
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러)
순수입 88,136 72,361 72,738 61,271 44,281 39,240
조정된 주주 자본 149,257 138,337 99,018 92,277 74,953 60,304
수익성 비율
자기자본비율(조정)2 59.05% 52.31% 73.46% 66.40% 59.08% 65.07%

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-06-30), 10-K (보고 날짜: 2023-06-30), 10-K (보고 날짜: 2022-06-30), 10-K (보고 날짜: 2021-06-30), 10-K (보고 날짜: 2020-06-30), 10-K (보고 날짜: 2019-06-30).

2024 계산

1 ROE = 100 × 순수입 ÷ 주주의 자본
= 100 × 88,136 ÷ 268,477 = 32.83%

2 자기자본비율(조정) = 100 × 순수입 ÷ 조정된 주주 자본
= 100 × 88,136 ÷ 149,257 = 59.05%

수익성 비율 묘사 회사
자기자본비율(조정) 순이익을 조정된 주주자본으로 나눈 값으로 계산되는 수익성비율. Microsoft Corp.의 주주자본이익률(조정)은 2022년부터 2023년까지 악화되었으나 2023년부터 2024년까지 소폭 개선되었습니다.

자산수익률비율 (ROA) (조정)

Microsoft Excel
2024. 6. 30. 2023. 6. 30. 2022. 6. 30. 2021. 6. 30. 2020. 6. 30. 2019. 6. 30.
조정 전
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러)
순수입 88,136 72,361 72,738 61,271 44,281 39,240
총 자산 512,163 411,976 364,840 333,779 301,311 286,556
수익성 비율
ROA1 17.21% 17.56% 19.94% 18.36% 14.70% 13.69%
조정 후: 대차대조표에서 영업권 제거
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러)
순수입 88,136 72,361 72,738 61,271 44,281 39,240
조정된 총 자산 392,943 344,090 297,316 284,068 257,960 244,530
수익성 비율
자산수익률(ROE) 비율(조정)2 22.43% 21.03% 24.46% 21.57% 17.17% 16.05%

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-06-30), 10-K (보고 날짜: 2023-06-30), 10-K (보고 날짜: 2022-06-30), 10-K (보고 날짜: 2021-06-30), 10-K (보고 날짜: 2020-06-30), 10-K (보고 날짜: 2019-06-30).

2024 계산

1 ROA = 100 × 순수입 ÷ 총 자산
= 100 × 88,136 ÷ 512,163 = 17.21%

2 자산수익률(ROE) 비율(조정) = 100 × 순수입 ÷ 조정된 총 자산
= 100 × 88,136 ÷ 392,943 = 22.43%

수익성 비율 묘사 회사
자산수익률(ROE) 비율(조정) 순이익을 조정된 총 자산으로 나눈 값으로 계산되는 수익성 비율입니다. Microsoft Corp.의 자산수익률(조정)은 2022년부터 2023년까지 악화되었으나 2023년부터 2024년까지 소폭 개선되었습니다.