장기 부채 비율이라고도 하는 지급 능력 비율은 장기 채무를 이행할 수 있는 회사의 능력을 측정합니다.

지급 능력 비율(요약)
주주 자본 대비 부채 비율
주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함)
총자본비율 대비 부채비율
총자본비율(영업리스부채 포함)
자산대비 부채비율
자산대비 부채비율(영업리스부채 포함)
재무 레버리지 비율
이자 커버리지 비율
고정 요금 적용 비율

Microsoft Corp., 지급 능력 비율

	2025. 6. 30.	2024. 6. 30.	2023. 6. 30.	2022. 6. 30.	2021. 6. 30.	2020. 6. 30.
부채 비율
주주 자본 대비 부채 비율	0.26	0.29	0.31	0.39	0.50	0.62
주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함)	0.33	0.36	0.39	0.47	0.58	0.69
총자본비율 대비 부채비율	0.21	0.23	0.24	0.28	0.33	0.38
총자본비율(영업리스부채 포함)	0.25	0.27	0.28	0.32	0.37	0.41
자산대비 부채비율	0.14	0.15	0.16	0.18	0.21	0.24
자산대비 부채비율(영업리스부채 포함)	0.18	0.19	0.19	0.21	0.25	0.27
재무 레버리지 비율	1.80	1.91	2.00	2.19	2.35	2.55
커버리지 비율
이자 커버리지 비율	52.84	37.72	46.38	41.58	31.31	21.47
고정 요금 적용 비율	16.63	17.61	19.44	19.50	16.90	12.44

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-06-30), 10-K (보고 날짜: 2024-06-30), 10-K (보고 날짜: 2023-06-30), 10-K (보고 날짜: 2022-06-30), 10-K (보고 날짜: 2021-06-30), 10-K (보고 날짜: 2020-06-30).

주주 자본 대비 부채 비율: 이 비율은 2020년 0.62에서 시작하여 2025년에는 0.26으로 점차 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 이는 회사가 자본 대비 부채 비중을 지속적으로 낮추면서 재무 건전성을 개선하고 있음을 시사합니다. 특히, 영업리스 부채를 포함한 비율도 유사한 방향으로 감소하여, 전체적인 부채 부담이 완화되고 있음을 알 수 있습니다.
총자본비율 대비 부채비율: 이 비율 역시 2020년 0.38에서 2025년 0.21로 낮아지고 있으며, 영업리스 부채를 포함한 비율도 함께 감소하는 모습입니다. 이는 재무 구조가 점점 더 자본 중심으로 변경되고 있음을 나타내며, 회사의 재무 안정성을 향상시키는 긍정적인 신호입니다.
자산대비 부채비율: 2020년 0.24에서 2025년 0.14까지 지속적으로 하락하여, 자산 대비 부채의 비중이 낮아지고 있는 것을 보여줍니다. 이는 자산 규모에 비해 부채 수치가 줄어들면서 재무 위험이 경감되고 있음을 의미합니
재무 레버리지 비율: 이 비율은 2020년 2.55에서 2025년 1.8로 감소하는 추세를 보이며, 이는 회사의 재무 구조가 점점 덜 레버리지화되고 있음을 나타냅니다. 낮아진 레버리지 비율은 재무 안정성 개선과 위험 분산에 기여하는 지표로 해석됩니다.
이자 커버리지 비율: 이 비율은 2020년 21.47에서 2025년 52.84로 상승하고 있으며, 이는 영업이익이 이자 비용을 상당히 초과하는 수준이 높아지고 있음을 의미합니다. 높은 이자 커버리지 비율은 회사가 이자 비용을 충분히 감당할 수 있는 능력을 갖추고 있음을 보여줍니다.
고정 요금 적용 비율: 이 비율은 2020년 12.44에서 2025년 16.63으로 소폭 상승하였으나, 전체적으로 안정된 범위 내에 유지되고 있습니다. 이는 고정 요금이 자본 구조에 미치는 영향을 감안할 때, 비교적 안정적인 재무 정책이 유지되고 있음을 시사합니다.

부채 비율

커버리지 비율

Microsoft Corp., 주주 자본 대비 부채 비율계산, 벤치마크와 비교

	2025. 6. 30.	2024. 6. 30.	2023. 6. 30.	2022. 6. 30.	2021. 6. 30.	2020. 6. 30.
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러)
단기 부채	—)	6,693)	—)	—)	—)	—)
장기 부채의 현재 부분	2,999)	2,249)	5,247)	2,749)	8,072)	3,749)
유동 금융리스 부채	3,172)	2,349)	1,197)	1,060)	791)	540)
장기부채, 유동부분 제외	40,152)	42,688)	41,990)	47,032)	50,074)	59,578)
장기 금융 리스 부채	43,000)	24,796)	15,870)	13,842)	11,750)	8,956)
총 부채	89,323)	78,775)	64,304)	64,683)	70,687)	72,823)

주주의 자본	343,479)	268,477)	206,223)	166,542)	141,988)	118,304)
지급 능력 비율
주주 자본 대비 부채 비율¹	0.26	0.29	0.31	0.39	0.50	0.62
벤치 마크
주주 자본 대비 부채 비율경쟁자²
Accenture PLC	—	0.04	0.01	0.00	0.00	0.00
Adobe Inc.	—	0.40	0.22	0.29	0.28	0.31
Cadence Design Systems Inc.	—	0.53	0.19	0.27	0.13	0.14
CrowdStrike Holdings Inc.	0.23	0.32	0.51	0.72	0.85	0.00
Datadog Inc.	—	0.59	0.37	0.52	0.71	0.60
Fair Isaac Corp.	—	—	—	—	—	2.54
International Business Machines Corp.	—	2.01	2.51	2.32	2.74	2.99
Intuit Inc.	—	0.33	0.35	0.42	0.21	0.66
Oracle Corp.	4.67	9.98	84.33	—	16.08	5.93
Palantir Technologies Inc.	—	0.00	0.00	0.00	0.00	0.13
Palo Alto Networks Inc.	—	0.19	1.14	17.51	5.08	2.80
Salesforce Inc.	0.15	0.17	0.20	0.19	0.07	0.09
ServiceNow Inc.	—	0.15	0.20	0.30	0.43	0.58
Synopsys Inc.	—	0.00	0.00	0.00	0.02	0.03
Workday Inc.	0.33	0.37	0.53	0.41	0.55	0.51
주주 자본 대비 부채 비율부문
소프트웨어 및 서비스	—	0.54	0.64	0.71	0.83	0.95
주주 자본 대비 부채 비율산업
정보 기술(IT)	—	0.61	0.66	0.71	0.83	0.97

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-06-30), 10-K (보고 날짜: 2024-06-30), 10-K (보고 날짜: 2023-06-30), 10-K (보고 날짜: 2022-06-30), 10-K (보고 날짜: 2021-06-30), 10-K (보고 날짜: 2020-06-30).

¹ 2025 계산
주주 자본 대비 부채 비율 = 총 부채 ÷ 주주의 자본
= 89,323 ÷ 343,479 = 0.26

² 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.

총 부채: 2020년부터 2022년까지 총 부채는 점진적으로 감소하는 경향을 보였으며, 2022년 이후에는 다시 상승하는 양상을 나타내고 있다. 특히 2022년 대비 2023년에는 부채가 약간 증가하였으며, 이후 2024년에는 상당한 증가세를 기록하였다. 이와 같이 부채는 최근 2년간 증대하는 추세를 보이고 있어, 자금 조달이나 채무상환 전략에 있어 변화가 있었던 것으로 해석될 수 있다.
주주의 자본: 주주의 자본은 2020년 이후 지속적으로 증가하는 모습을 보여 왔으며, 2025년에는 2019년 대비 약 2배 가까이 증가하였다. 이러한 추세는 회사의 자기자본이 강하게 성장하고 있음을 반영하며, 이는 재무 안정성 강화나 재투자 전략의 일환으로 볼 수 있다.
주주 자본 대비 부채 비율: 이 비율은 2020년 0.62에서 시작하여 점차 낮아지고 2025년에는 0.26에 달하는 등 매우 긍정적인 방향으로 변화하였다. 이는 부채의 상대적 감소 또는 자기자본의 폭발적 증가로 인해 재무구조의 안정성이 강화된 것을 의미하며, 궁극적으로 재무 리스크가 낮아졌음을 보여준다.

Microsoft Corp., 주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함)계산, 벤치마크와 비교

	2025. 6. 30.	2024. 6. 30.	2023. 6. 30.	2022. 6. 30.	2021. 6. 30.	2020. 6. 30.
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러)
단기 부채	—)	6,693)	—)	—)	—)	—)
장기 부채의 현재 부분	2,999)	2,249)	5,247)	2,749)	8,072)	3,749)
유동 금융리스 부채	3,172)	2,349)	1,197)	1,060)	791)	540)
장기부채, 유동부분 제외	40,152)	42,688)	41,990)	47,032)	50,074)	59,578)
장기 금융 리스 부채	43,000)	24,796)	15,870)	13,842)	11,750)	8,956)
총 부채	89,323)	78,775)	64,304)	64,683)	70,687)	72,823)
운용리스 부채 (Other current debtings에 포함)	5,424)	3,580)	2,409)	2,228)	1,962)	1,616)
장기 운용리스 부채	17,437)	15,497)	12,728)	11,489)	9,629)	7,671)
총 부채(운용리스 부채 포함)	112,184)	97,852)	79,441)	78,400)	82,278)	82,110)

주주의 자본	343,479)	268,477)	206,223)	166,542)	141,988)	118,304)
지급 능력 비율
주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함)¹	0.33	0.36	0.39	0.47	0.58	0.69
벤치 마크
주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함)경쟁자²
Accenture PLC	—	0.15	0.12	0.15	0.18	0.21
Adobe Inc.	—	0.43	0.25	0.33	0.32	0.35
Cadence Design Systems Inc.	—	0.56	0.24	0.34	0.18	0.20
CrowdStrike Holdings Inc.	0.24	0.34	0.54	0.76	0.89	0.00
Datadog Inc.	—	0.68	0.45	0.59	0.78	0.67
Fair Isaac Corp.	—	—	—	—	—	2.83
International Business Machines Corp.	—	2.14	2.66	2.46	2.92	3.23
Intuit Inc.	—	0.36	0.39	0.46	0.25	0.71
Oracle Corp.	5.33	10.85	88.84	—	16.61	6.10
Palantir Technologies Inc.	—	0.05	0.07	0.10	0.11	0.30
Palo Alto Networks Inc.	—	0.27	1.33	19.12	5.68	3.16
Salesforce Inc.	0.20	0.23	0.25	0.25	0.15	0.18
ServiceNow Inc.	—	0.24	0.30	0.44	0.60	0.75
Synopsys Inc.	—	0.08	0.11	0.12	0.13	0.14
Workday Inc.	0.37	0.41	0.58	0.46	0.68	0.63
주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함)부문
소프트웨어 및 서비스	—	0.63	0.73	0.81	0.94	1.06
주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함)산업
정보 기술(IT)	—	0.67	0.72	0.77	0.91	1.04

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-06-30), 10-K (보고 날짜: 2024-06-30), 10-K (보고 날짜: 2023-06-30), 10-K (보고 날짜: 2022-06-30), 10-K (보고 날짜: 2021-06-30), 10-K (보고 날짜: 2020-06-30).

¹ 2025 계산
주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함) = 총 부채(운용리스 부채 포함) ÷ 주주의 자본
= 112,184 ÷ 343,479 = 0.33

² 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.

총 부채(운용리스 부채 포함): 2020년부터 2023년까지의 기간 동안 총 부채는 비교적 안정된 수준을 유지하였으나, 2024년 이후 뚜렷한 증가를 보여주었다. 특히 2024년과 2025년에는 각각 약 97,852백만 달러와 112,184백만 달러로 크게 상승하였다. 이러한 증가는 회사의 차입 규모 또는 운용리스 부채의 확대를 반영하는 것으로 볼 수 있으며, 부채 구조의 변화 또는 확장된 투자 활동의 결과일 수 있다.
주주의 자본: 주주의 자본은 2020년 약 118,304백만 달러에서 2025년 약 343,479백만 달러까지 지속적인 증가세를 기록하였다. 연평균 성장률이 높게 유지되면서, 회사의 자기자본 규모가 상당히 확대되고 있음을 보여준다. 이는 지속적인 이익 창출 또는 자본 유입을 통해 재무 건전성을 강화하는 방향으로 움직이고 있음을 시사할 수 있다.
주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함): 이 비율은 2020년 0.69에서 2025년 0.33으로 꾸준히 하락하였다. 이는 회사의 부채 규모가 상대적으로 증가하는 가운데, 주주의 자본이 더 빠른 속도로 성장함에 따라 부채 부담이 점차 낮아지고 있음을 나타낸다. 이러한 추세는 재무 안정성 강화와 재무 관리의 개선을 반영하는 것으로 해석될 수 있다.

Microsoft Corp., 총 자본 대비 부채 비율계산, 벤치마크와 비교

	2025. 6. 30.	2024. 6. 30.	2023. 6. 30.	2022. 6. 30.	2021. 6. 30.	2020. 6. 30.
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러)
단기 부채	—)	6,693)	—)	—)	—)	—)
장기 부채의 현재 부분	2,999)	2,249)	5,247)	2,749)	8,072)	3,749)
유동 금융리스 부채	3,172)	2,349)	1,197)	1,060)	791)	540)
장기부채, 유동부분 제외	40,152)	42,688)	41,990)	47,032)	50,074)	59,578)
장기 금융 리스 부채	43,000)	24,796)	15,870)	13,842)	11,750)	8,956)
총 부채	89,323)	78,775)	64,304)	64,683)	70,687)	72,823)
주주의 자본	343,479)	268,477)	206,223)	166,542)	141,988)	118,304)
총 자본금	432,802)	347,252)	270,527)	231,225)	212,675)	191,127)
지급 능력 비율
총자본비율 대비 부채비율¹	0.21	0.23	0.24	0.28	0.33	0.38
벤치 마크
총자본비율 대비 부채비율경쟁자²
Accenture PLC	—	0.03	0.01	0.00	0.00	0.00
Adobe Inc.	—	0.29	0.18	0.23	0.22	0.24
Cadence Design Systems Inc.	—	0.35	0.16	0.21	0.11	0.12
CrowdStrike Holdings Inc.	0.18	0.24	0.34	0.42	0.46	0.00
Datadog Inc.	—	0.37	0.27	0.34	0.41	0.38
Fair Isaac Corp.	—	1.77	1.59	1.76	1.10	0.72
International Business Machines Corp.	—	0.67	0.72	0.70	0.73	0.75
Intuit Inc.	—	0.25	0.26	0.30	0.17	0.40
Oracle Corp.	0.82	0.91	0.99	1.09	0.94	0.86
Palantir Technologies Inc.	—	0.00	0.00	0.00	0.00	0.12
Palo Alto Networks Inc.	—	0.16	0.53	0.95	0.84	0.74
Salesforce Inc.	0.13	0.15	0.16	0.16	0.06	0.08
ServiceNow Inc.	—	0.13	0.16	0.23	0.30	0.37
Synopsys Inc.	—	0.00	0.00	0.00	0.02	0.03
Workday Inc.	0.25	0.27	0.35	0.29	0.35	0.34
총자본비율 대비 부채비율부문
소프트웨어 및 서비스	—	0.35	0.39	0.42	0.45	0.49
총자본비율 대비 부채비율산업
정보 기술(IT)	—	0.38	0.40	0.41	0.45	0.49

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-06-30), 10-K (보고 날짜: 2024-06-30), 10-K (보고 날짜: 2023-06-30), 10-K (보고 날짜: 2022-06-30), 10-K (보고 날짜: 2021-06-30), 10-K (보고 날짜: 2020-06-30).

¹ 2025 계산
총자본비율 대비 부채비율 = 총 부채 ÷ 총 자본금
= 89,323 ÷ 432,802 = 0.21

² 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.

총 부채 추이: 2020년부터 2022년까지는 총 부채가 점차 감소하는 경향을 보여줍니다. 2020년에는 72,823백만 달러였던 부채는 2022년에는 64,683백만 달러로 하락하였으며, 이는 기업이 부채를 축소하는 노력을 지속했음을 시사합니다. 그러나 2023년 이후에는 부채가 다시 증가하는 모습이 관찰되며, 2023년에는 64,304백만 달러를 기록했고, 이후 2024년에는 크게 증가하여 78,775백만 달러, 2025년에는 89,323백만 달러로 상승하였습니다. 이는 회사의 부채 수준이 최근 들어 확대되고 있음을 보여줍니다.
총 자본금 추이: 총 자본금은 분석 기간 내내 꾸준한 증가세를 보이고 있습니다. 2020년 191,127백만 달러에서 2025년 432,802백만 달러에 이르기까지, 지속적인 자본 확대로 이해할 수 있습니다. 특히, 연평균 자본 증가율이 높으며, 자본이 규모 확장과 내부 유보 또는 신주 발행 등을 통해 꾸준히 확대되고 있음을 시사합니다.
총자본비율 대비 부채비율 추이: 이 비율은 2020년 0.38에서 2025년 0.21로 점차 감소하는 추세를 보여줍니다. 이는 회사의 부채가 자본에 비해 상대적으로 축소되고 있거나 자본이 증가하는 속도가 빠르게 이루어지고 있음을 의미합니다. 부채비율의 하락은 재무 안정성 측면에서 긍정적인 신호로 해석될 수 있으며, 회사가 재무 구조를 개선하는 방향으로 움직이고 있음을 시사합니다. 이러한 추세는 리스크의 최소화와 자본 조달의 효율성 향상에 기여할 수 있습니다.

Microsoft Corp., 총자본비율(영업리스부채 포함)계산, 벤치마크와 비교

	2025. 6. 30.	2024. 6. 30.	2023. 6. 30.	2022. 6. 30.	2021. 6. 30.	2020. 6. 30.
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러)
단기 부채	—)	6,693)	—)	—)	—)	—)
장기 부채의 현재 부분	2,999)	2,249)	5,247)	2,749)	8,072)	3,749)
유동 금융리스 부채	3,172)	2,349)	1,197)	1,060)	791)	540)
장기부채, 유동부분 제외	40,152)	42,688)	41,990)	47,032)	50,074)	59,578)
장기 금융 리스 부채	43,000)	24,796)	15,870)	13,842)	11,750)	8,956)
총 부채	89,323)	78,775)	64,304)	64,683)	70,687)	72,823)
운용리스 부채 (Other current debtings에 포함)	5,424)	3,580)	2,409)	2,228)	1,962)	1,616)
장기 운용리스 부채	17,437)	15,497)	12,728)	11,489)	9,629)	7,671)
총 부채(운용리스 부채 포함)	112,184)	97,852)	79,441)	78,400)	82,278)	82,110)
주주의 자본	343,479)	268,477)	206,223)	166,542)	141,988)	118,304)
총 자본금(운용리스 부채 포함)	455,663)	366,329)	285,664)	244,942)	224,266)	200,414)
지급 능력 비율
총자본비율(영업리스부채 포함)¹	0.25	0.27	0.28	0.32	0.37	0.41
벤치 마크
총자본비율(영업리스부채 포함)경쟁자²
Accenture PLC	—	0.13	0.11	0.13	0.15	0.17
Adobe Inc.	—	0.30	0.20	0.25	0.24	0.26
Cadence Design Systems Inc.	—	0.36	0.19	0.25	0.15	0.17
CrowdStrike Holdings Inc.	0.19	0.26	0.35	0.43	0.47	0.00
Datadog Inc.	—	0.40	0.31	0.37	0.44	0.40
Fair Isaac Corp.	—	1.75	1.57	1.72	1.09	0.74
International Business Machines Corp.	—	0.68	0.73	0.71	0.74	0.76
Intuit Inc.	—	0.26	0.28	0.31	0.20	0.42
Oracle Corp.	0.84	0.92	0.99	1.08	0.94	0.86
Palantir Technologies Inc.	—	0.05	0.06	0.09	0.10	0.23
Palo Alto Networks Inc.	—	0.21	0.57	0.95	0.85	0.76
Salesforce Inc.	0.16	0.19	0.20	0.20	0.13	0.16
ServiceNow Inc.	—	0.19	0.23	0.31	0.37	0.43
Synopsys Inc.	—	0.07	0.10	0.11	0.11	0.12
Workday Inc.	0.27	0.29	0.37	0.32	0.41	0.39
총자본비율(영업리스부채 포함)부문
소프트웨어 및 서비스	—	0.39	0.42	0.45	0.48	0.51
총자본비율(영업리스부채 포함)산업
정보 기술(IT)	—	0.40	0.42	0.44	0.48	0.51

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-06-30), 10-K (보고 날짜: 2024-06-30), 10-K (보고 날짜: 2023-06-30), 10-K (보고 날짜: 2022-06-30), 10-K (보고 날짜: 2021-06-30), 10-K (보고 날짜: 2020-06-30).

¹ 2025 계산
총자본비율(영업리스부채 포함) = 총 부채(운용리스 부채 포함) ÷ 총 자본금(운용리스 부채 포함)
= 112,184 ÷ 455,663 = 0.25

² 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.

총 부채(운용리스 부채 포함): 2020년부터 2023년까지는 총 부채가 다소 변동을 보이면서도 큰 폭의 변화는 나타나지 않았으나, 2024년 이후에는 급격하게 증가하는 양상을 보이고 있다. 특히 2024년부터 2025년까지는 약 19.5% 이상의 상승을 보여, 자산 부채 구조의 확장 또는 차입 확대가 진행된 것으로 해석될 수 있다.
총 자본금(운용리스 부채 포함): 총 자본금은 2020년 이후 지속적으로 증가하는 추세를 유지하고 있으며, 연평균 성장률이 안정적으로 나타난다. 2025년에는 2020년 대비 약 127% 이상 증가하여, 자본 확충이나 내부 유보 활용, 또는 자본재조정의 결과로 보여진다. 이는 회사가 성장에 따른 자본 기반 강화를 추진한 것으로 해석할 수 있다.
총자본비율(영업리스부채 포함): 이 비율은 2020년 0.41에서 2025년 0.25까지 점진적으로 감소하는 양상을 보인다. 이는 회사의 전체 재무구조에서 자본의 비중이 늘어나면서 부채 비중이 상대적으로 낮아지고 있음을 의미한다. 이러한 추세는 재무 건전성 유지 또는 강화로 해석될 수 있으며, 자본 확충과 동시에 부채 비중을 조절하는 전략적 방향성을 반영하는 것으로 보인다.

Microsoft Corp., 자산 대비 부채 비율계산, 벤치마크와 비교

	2025. 6. 30.	2024. 6. 30.	2023. 6. 30.	2022. 6. 30.	2021. 6. 30.	2020. 6. 30.
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러)
단기 부채	—)	6,693)	—)	—)	—)	—)
장기 부채의 현재 부분	2,999)	2,249)	5,247)	2,749)	8,072)	3,749)
유동 금융리스 부채	3,172)	2,349)	1,197)	1,060)	791)	540)
장기부채, 유동부분 제외	40,152)	42,688)	41,990)	47,032)	50,074)	59,578)
장기 금융 리스 부채	43,000)	24,796)	15,870)	13,842)	11,750)	8,956)
총 부채	89,323)	78,775)	64,304)	64,683)	70,687)	72,823)

총 자산	619,003)	512,163)	411,976)	364,840)	333,779)	301,311)
지급 능력 비율
자산대비 부채비율¹	0.14	0.15	0.16	0.18	0.21	0.24
벤치 마크
자산대비 부채비율경쟁자²
Accenture PLC	—	0.02	0.00	0.00	0.00	0.00
Adobe Inc.	—	0.19	0.12	0.15	0.15	0.17
Cadence Design Systems Inc.	—	0.28	0.11	0.15	0.08	0.09
CrowdStrike Holdings Inc.	0.09	0.11	0.15	0.20	0.27	0.00
Datadog Inc.	—	0.28	0.19	0.25	0.31	0.30
Fair Isaac Corp.	—	1.29	1.18	1.29	0.80	0.52
International Business Machines Corp.	—	0.40	0.42	0.40	0.39	0.39
Intuit Inc.	—	0.19	0.22	0.25	0.13	0.31
Oracle Corp.	0.57	0.62	0.67	0.69	0.64	0.62
Palantir Technologies Inc.	—	0.00	0.00	0.00	0.00	0.07
Palo Alto Networks Inc.	—	0.05	0.14	0.30	0.31	0.34
Salesforce Inc.	0.09	0.10	0.12	0.12	0.04	0.06
ServiceNow Inc.	—	0.07	0.09	0.11	0.15	0.19
Synopsys Inc.	—	0.00	0.00	0.00	0.01	0.02
Workday Inc.	0.17	0.18	0.22	0.18	0.21	0.19
자산대비 부채비율부문
소프트웨어 및 서비스	—	0.23	0.25	0.26	0.28	0.30
자산대비 부채비율산업
정보 기술(IT)	—	0.25	0.26	0.26	0.29	0.31

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-06-30), 10-K (보고 날짜: 2024-06-30), 10-K (보고 날짜: 2023-06-30), 10-K (보고 날짜: 2022-06-30), 10-K (보고 날짜: 2021-06-30), 10-K (보고 날짜: 2020-06-30).

¹ 2025 계산
자산대비 부채비율 = 총 부채 ÷ 총 자산
= 89,323 ÷ 619,003 = 0.14

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총 부채: 2020년부터 2023년까지 총 부채는 전반적으로 감소하는 추세를 보였으나, 2024년 이후 다시 증가하는 모습을 나타내고 있습니다. 특히, 2025년에는 부채 규모가 크게 늘어나면서 초기 수준보다 높아졌습니다. 이는 회사가 일부 기간 동안 부채를 감축하는 전략을 취했음을 시사하나, 최근에는 자본 조달 또는 부채 활용에 대한 변화가 있었음을 암시할 수 있습니다.
총 자산: 총 자산은 매년 지속적으로 증가하여 2020년 약 301,311백만 달러에서 2025년에는 약 619,003백만 달러에 달하는 성장세를 보였습니다. 연평균 성장률이 높으며, 이는 회사가 지속적으로 자산을 확대하는 전략을 추진하고 있음을 의미합니다. 자산 증가는 투자를 통한 사업 확장 또는 자산의 가치 상승에 따른 것으로 해석될 수 있습니다.
자산 대비 부채비율: 자산 대비 부채비율은 2020년부터 2025년까지 꾸준히 낮아지고 있습니다. 2020년 0.24에서 2025년 0.14로 감소하여, 회사의 재무 건전성과 안정성이 개선되고 있음을 보여줍니다. 이는 부채 비율이 낮아질수록 재무 구조가 강화되고 있음을 의미하며, 채무지급 능력과 재무 탄력성이 향상되고 있음을 시사합니다.

Microsoft Corp., 자산대비 부채비율(운용리스부채 포함)계산, 벤치마크와 비교

	2025. 6. 30.	2024. 6. 30.	2023. 6. 30.	2022. 6. 30.	2021. 6. 30.	2020. 6. 30.
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러)
단기 부채	—)	6,693)	—)	—)	—)	—)
장기 부채의 현재 부분	2,999)	2,249)	5,247)	2,749)	8,072)	3,749)
유동 금융리스 부채	3,172)	2,349)	1,197)	1,060)	791)	540)
장기부채, 유동부분 제외	40,152)	42,688)	41,990)	47,032)	50,074)	59,578)
장기 금융 리스 부채	43,000)	24,796)	15,870)	13,842)	11,750)	8,956)
총 부채	89,323)	78,775)	64,304)	64,683)	70,687)	72,823)
운용리스 부채 (Other current debtings에 포함)	5,424)	3,580)	2,409)	2,228)	1,962)	1,616)
장기 운용리스 부채	17,437)	15,497)	12,728)	11,489)	9,629)	7,671)
총 부채(운용리스 부채 포함)	112,184)	97,852)	79,441)	78,400)	82,278)	82,110)

총 자산	619,003)	512,163)	411,976)	364,840)	333,779)	301,311)
지급 능력 비율
자산대비 부채비율(영업리스부채 포함)¹	0.18	0.19	0.19	0.21	0.25	0.27
벤치 마크
자산대비 부채비율(영업리스부채 포함)경쟁자²
Accenture PLC	—	0.07	0.06	0.07	0.08	0.09
Adobe Inc.	—	0.20	0.14	0.17	0.17	0.19
Cadence Design Systems Inc.	—	0.29	0.14	0.18	0.11	0.13
CrowdStrike Holdings Inc.	0.09	0.12	0.16	0.21	0.29	0.00
Datadog Inc.	—	0.32	0.23	0.28	0.34	0.34
Fair Isaac Corp.	—	1.31	1.21	1.33	0.85	0.58
International Business Machines Corp.	—	0.43	0.44	0.42	0.42	0.43
Intuit Inc.	—	0.20	0.24	0.27	0.16	0.33
Oracle Corp.	0.65	0.67	0.71	0.73	0.66	0.64
Palantir Technologies Inc.	—	0.04	0.05	0.07	0.08	0.17
Palo Alto Networks Inc.	—	0.07	0.16	0.33	0.35	0.38
Salesforce Inc.	0.12	0.14	0.15	0.15	0.10	0.11
ServiceNow Inc.	—	0.11	0.13	0.17	0.21	0.24
Synopsys Inc.	—	0.05	0.07	0.07	0.08	0.08
Workday Inc.	0.19	0.20	0.24	0.20	0.26	0.23
자산대비 부채비율(영업리스부채 포함)부문
소프트웨어 및 서비스	—	0.27	0.29	0.30	0.32	0.34
자산대비 부채비율(영업리스부채 포함)산업
정보 기술(IT)	—	0.27	0.28	0.29	0.31	0.33

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-06-30), 10-K (보고 날짜: 2024-06-30), 10-K (보고 날짜: 2023-06-30), 10-K (보고 날짜: 2022-06-30), 10-K (보고 날짜: 2021-06-30), 10-K (보고 날짜: 2020-06-30).

¹ 2025 계산
자산대비 부채비율(영업리스부채 포함) = 총 부채(운용리스 부채 포함) ÷ 총 자산
= 112,184 ÷ 619,003 = 0.18

² 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.

총 부채(운용리스 부채 포함): 2020년부터 2021년까지는 총 부채가 거의 변동이 크지 않은 수준을 유지하였으며, 해당 기간 동안 약간의 증가를 보여줍니다. 2022년 이후에는 부채 규모가 계속해서 증가하는 추세를 보이고 있으며, 특히 2024년과 2025년에는 각각 상당한 폭으로 증가하였습니다. 2025년에는 112,184백만 달러로, 2020년 대비 약 36% 이상의 증가를 기록하였는데, 이는 회사가 확장 또는 부채를 통한 자금 조달 전략을 활용하고 있음을 시사할 수 있습니다.
총 자산: 총 자산은 전반적으로 꾸준히 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 2020년 301,311백만 달러에서 2025년에는 619,003백만 달러로 약 103% 성장하였으며, 연평균 성장률 역시 상당히 높은 수준을 유지하고 있습니다. 특히 2023년 이후 급격한 성장을 보여, 회사의 자산 규모가 크게 확대되고 있음을 알 수 있습니다. 이는 사업 확장 또는 인수합병 등 다양한 전략적 움직임에 의한 결과일 수 있습니다.
자산대비 부채비율(영업리스부채 포함): 이 비율은 전체 부채에 대한 자산의 비율로서, 전체적인 재무 안정성 및 재무건전성을 가늠하는 지표입니다. 2020년부터 2025년까지 꾸준히 감소하는 추세를 나타내며, 2020년 0.27에서 2025년 0.18로 하락하였습니다. 이는 자산 증가 속도에 비해 부채 증가가 상대적으로 느리거나, 자산 증가가 부채 증가보다 더 활발하게 일어나고 있음을 의미할 수 있습니다. 따라서, 재무구조가 점차 안정화되고 있음을 시사합니다.

Microsoft Corp., 재무 레버리지 비율계산, 벤치마크와 비교

	2025. 6. 30.	2024. 6. 30.	2023. 6. 30.	2022. 6. 30.	2021. 6. 30.	2020. 6. 30.
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러)
총 자산	619,003)	512,163)	411,976)	364,840)	333,779)	301,311)
주주의 자본	343,479)	268,477)	206,223)	166,542)	141,988)	118,304)
지급 능력 비율
재무 레버리지 비율¹	1.80	1.91	2.00	2.19	2.35	2.55
벤치 마크
재무 레버리지 비율경쟁자²
Accenture PLC	—	1.98	1.99	2.14	2.21	2.18
Adobe Inc.	—	2.14	1.80	1.93	1.84	1.83
Cadence Design Systems Inc.	—	1.92	1.67	1.87	1.60	1.58
CrowdStrike Holdings Inc.	2.65	2.88	3.43	3.53	3.14	1.89
Datadog Inc.	—	2.13	1.94	2.13	2.29	1.97
Fair Isaac Corp.	—	—	—	—	—	4.85
International Business Machines Corp.	—	5.02	6.00	5.80	6.98	7.57
Intuit Inc.	—	1.74	1.61	1.69	1.57	2.14
Oracle Corp.	8.23	16.20	125.24	—	25.03	9.56
Palantir Technologies Inc.	—	1.27	1.30	1.35	1.42	1.77
Palo Alto Networks Inc.	—	3.87	8.29	58.35	16.14	8.23
Salesforce Inc.	1.68	1.67	1.69	1.64	1.60	1.63
ServiceNow Inc.	—	2.12	2.28	2.64	2.92	3.07
Synopsys Inc.	—	1.45	1.68	1.71	1.65	1.64
Workday Inc.	1.99	2.04	2.41	2.31	2.66	2.74
재무 레버리지 비율부문
소프트웨어 및 서비스	—	2.35	2.55	2.73	2.95	3.13
재무 레버리지 비율산업
정보 기술(IT)	—	2.46	2.55	2.69	2.89	3.12

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-06-30), 10-K (보고 날짜: 2024-06-30), 10-K (보고 날짜: 2023-06-30), 10-K (보고 날짜: 2022-06-30), 10-K (보고 날짜: 2021-06-30), 10-K (보고 날짜: 2020-06-30).

¹ 2025 계산
재무 레버리지 비율 = 총 자산 ÷ 주주의 자본
= 619,003 ÷ 343,479 = 1.80

² 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.

총 자산의 변화: 2020년부터 2025년까지 총 자산은 꾸준하게 증가하는 추세를 보이고 있다. 특히, 2020년 301,311백만 달러에서 2025년 619,003백만 달러로 약 두 배 이상 성장하였다. 이는 회사가 지속적으로 자산 규모를 확장하고 있음을 나타내며, 인수합병, 설비투자 또는 운영자산 증대 등의 전략적 활동이 이루어지고 있음을 시사한다.
주주의 자본의 변화: 주주의 자본 역시 2020년 118,304백만 달러에서 2025년 343,479백만 달러로 지속적으로 증가하였다. 이는 순이익의 누적이나 유보이익의 증가, 또는 신규 유입된 자본의 영향으로 해석될 수 있으며, 회사의 재무 건전성과 성장 잠재력을 지지하는 지표이다.
재무 레버리지 비율의 변화: 재무 레버리지 비율은 2.55에서 1.8로 점차 낮아지고 있다. 이러한 하락은 부채비율이 낮아지고, 자기자본 비중이 증가하거나 부채 구조가 개선되고 있음을 시사한다. 이는 재무구조의 안정성을 높이며, 지급능력과 재무 위험 관리 측면에서 긍정적 신호로 볼 수 있다.

Microsoft Corp., 이자 커버리지 비율계산, 벤치마크와 비교

	2025. 6. 30.	2024. 6. 30.	2023. 6. 30.	2022. 6. 30.	2021. 6. 30.	2020. 6. 30.
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러)
순수입	101,832)	88,136)	72,361)	72,738)	61,271)	44,281)
더: 소득세 비용	21,795)	19,651)	16,950)	10,978)	9,831)	8,755)
더: 이자 비용	2,385)	2,935)	1,968)	2,063)	2,346)	2,591)
이자 및 세전 이익 (EBIT)	126,012)	110,722)	91,279)	85,779)	73,448)	55,627)
지급 능력 비율
이자 커버리지 비율¹	52.84	37.72	46.38	41.58	31.31	21.47
벤치 마크
이자 커버리지 비율경쟁자²
Accenture PLC	—	165.48	193.31	195.34	131.46	205.84
Adobe Inc.	—	42.01	61.17	54.64	51.49	37.00
Cadence Design Systems Inc.	—	19.37	36.43	46.58	46.26	31.50
CrowdStrike Holdings Inc.	3.07	5.77	-5.31	-5.34	-55.36	-315.25
Datadog Inc.	—	29.85	10.56	-1.30	0.12	0.27
Fair Isaac Corp.	—	7.08	6.79	7.83	12.80	7.09
International Business Machines Corp.	—	4.40	6.42	1.97	5.20	4.62
Intuit Inc.	—	15.67	13.05	32.38	89.14	158.00
Oracle Corp.	5.01	4.39	3.65	3.84	6.28	7.13
Palantir Technologies Inc.	—	—	69.33	-87.97	-133.20	-82.39
Palo Alto Networks Inc.	—	120.07	21.82	-6.56	-1.85	-1.61
Salesforce Inc.	28.35	18.49	3.20	7.93	21.49	6.43
ServiceNow Inc.	—	76.57	43.00	15.78	9.89	5.56
Synopsys Inc.	—	44.06	1,106.08	657.96	240.38	125.16
Workday Inc.	6.60	4.12	-1.54	1.97	-3.00	-7.22
이자 커버리지 비율부문
소프트웨어 및 서비스	—	17.98	17.21	18.04	17.29	13.91
이자 커버리지 비율산업
정보 기술(IT)	—	19.56	17.69	22.63	19.89	14.12

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-06-30), 10-K (보고 날짜: 2024-06-30), 10-K (보고 날짜: 2023-06-30), 10-K (보고 날짜: 2022-06-30), 10-K (보고 날짜: 2021-06-30), 10-K (보고 날짜: 2020-06-30).

¹ 2025 계산
이자 커버리지 비율 = EBIT ÷ 이자 비용
= 126,012 ÷ 2,385 = 52.84

² 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.

이자 및 세전 이익 (EBIT): 2020년부터 2025년까지 EBIT는 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있다. 특히 2021년 이후로는 연평균 성장률이 높게 나타나며, 2024년에는 약 1107억 달러에 달하는 상당한 규모를 기록하였다. 이러한 성장은 매출원 확대와 수익성 개선 등의 내부 요인에 기인할 가능성이 크다.
이자 비용: 이자 비용은 전반적으로 낮은 수준을 유지하며, 2020년 대비 2022년과 2023년에 다소 감소하는 모습을 보였다. 다만, 2024년에는 다시 2935백만 달러로 증가하는 양상을 보였으며, 2025년에는 다시 축소되었다. 이 변화는 회사의 부채 구조 또는 이자율 변동에 따른 영향일 수 있다.
이자 커버리지 비율: 이자 커버리지 비율은 2020년 21.47배에서 2022년 이후 41.58배까지 상승하였다. 이는 기업이 이자 비용을 충분히 감당할 수 있는 능력이 점차 개선됨을 의미한다. 2024년에는 37.72배로 다소 하락했으나, 2025년에는 다시 52.84배로 급등하여 안정적인 이자 지급 능력을 유지하고 있음을 보여준다.

Microsoft Corp., 고정 충전 커버리지 비율계산, 벤치마크와 비교

	2025. 6. 30.	2024. 6. 30.	2023. 6. 30.	2022. 6. 30.	2021. 6. 30.	2020. 6. 30.
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러)
순수입	101,832)	88,136)	72,361)	72,738)	61,271)	44,281)
더: 소득세 비용	21,795)	19,651)	16,950)	10,978)	9,831)	8,755)
더: 이자 비용	2,385)	2,935)	1,968)	2,063)	2,346)	2,591)
이자 및 세전 이익 (EBIT)	126,012)	110,722)	91,279)	85,779)	73,448)	55,627)
더: 운용리스 비용	5,524)	3,555)	2,875)	2,461)	2,127)	2,043)
고정 수수료 및 세금 차감 전 이익	131,536)	114,277)	94,154)	88,240)	75,575)	57,670)

이자 비용	2,385)	2,935)	1,968)	2,063)	2,346)	2,591)
운용리스 비용	5,524)	3,555)	2,875)	2,461)	2,127)	2,043)
고정 요금	7,909)	6,490)	4,843)	4,524)	4,473)	4,634)
지급 능력 비율
고정 요금 적용 비율¹	16.63	17.61	19.44	19.50	16.90	12.44
벤치 마크
고정 요금 적용 비율경쟁자²
Accenture PLC	—	13.46	10.98	12.25	10.41	9.66
Adobe Inc.	—	26.20	30.56	26.79	25.59	18.77
Cadence Design Systems Inc.	—	11.13	14.79	15.50	13.77	11.46
CrowdStrike Holdings Inc.	2.25	3.98	-3.39	-3.39	-6.40	-12.01
Datadog Inc.	—	5.09	2.47	0.09	0.55	0.53
Fair Isaac Corp.	—	6.35	5.94	6.39	8.93	4.91
International Business Machines Corp.	—	3.13	4.32	1.52	3.13	2.62
Intuit Inc.	—	11.14	9.03	14.67	25.58	27.48
Oracle Corp.	3.71	3.55	3.12	3.22	5.17	5.68
Palantir Technologies Inc.	—	9.48	4.62	-5.06	-7.89	-16.41
Palo Alto Networks Inc.	—	12.78	7.20	-1.18	-1.09	-0.52
Salesforce Inc.	8.78	4.74	1.51	2.18	2.92	1.68
ServiceNow Inc.	—	12.36	7.59	3.87	2.95	2.29
Synopsys Inc.	—	12.88	14.38	12.91	9.29	7.46
Workday Inc.	3.69	2.60	-0.29	1.15	-0.69	-2.35
고정 요금 적용 비율부문
소프트웨어 및 서비스	—	9.98	9.46	9.41	9.20	7.41
고정 요금 적용 비율산업
정보 기술(IT)	—	12.42	11.32	13.42	12.19	9.02

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-06-30), 10-K (보고 날짜: 2024-06-30), 10-K (보고 날짜: 2023-06-30), 10-K (보고 날짜: 2022-06-30), 10-K (보고 날짜: 2021-06-30), 10-K (보고 날짜: 2020-06-30).

¹ 2025 계산
고정 요금 적용 비율 = 고정 수수료 및 세금 차감 전 이익 ÷ 고정 요금
= 131,536 ÷ 7,909 = 16.63

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이익의 추세

연구 기간 동안, 고정 수수료 및 세금 차감 전 이익은 지속적으로 증가하는 경향이 나타나고 있다. 2020년에는 약 57,670백만 달러였으며, 2025년에는 약 131,536백만 달러로 두 배 이상 상승하였다. 이는 전반적인 수익성 향상을 시사하며, 회사의 수익 구조가 안정적이고 성장하고 있음을 보여준다.

구체적으로, 고정 요금 역시 2020년 약 4,634백만 달러에서 2025년 약 7,909백만 달러로 증가하였으며, 이는 전체 고정 수수료 증가와 병행한다. 이와 같은 수치는 회사의 매출 또는 수익 관련 핵심 지표가 긍정적인 방향으로 발전하는 것을 의미한다.

수익 비율 변화

고정 요금 적용 비율은 2020년 12.44%에서 점진적으로 상승하여 2022년까지 19.5%에 이른 후, 2023년 약 19.44%로 소폭 정체된 이후 2024년과 2025년에 각각 17.61%, 16.63%로 다소 하락하는 모습을 보이고 있다. 이는 고정 요금이 전체 수익 대비 비율이 일시적으로 증가했지만 이후 안정화 또는 축소되고 있음을 보여준다.

이러한 변화는 수익 구조의 다양한 변화, 시장 경쟁 또는 가격 정책 조정 등 여러 요인에 의한 것일 수 있으며, 전반적으로 수익률은 높은 수준을 유지하며 변동폭이 크지 않다.

전반적 관찰

전반적으로 특정 기간 동안 회사의 재무 수치는 지속적 성장세를 보이고 있으며, 수익성 면에서도 견고한 양상을 유지하고 있다. 수익과 고정 요금 모두 증가하는 추세를 지속하면서, 고정 요금 적용 비율은 일부 변동은 있으나 높은 수준을 안정적으로 유지하는 모습이다.

이러한 양상은 회사가 안정적 사업 기반과 수익 창출 능력을 갖추고 있으며, 시장 내 경쟁력도 일정 수준 유지 중임을 시사한다. 동시에, 향후 비율의 변화와 수익 성장률의 지속 여부를 지켜보는 것이 중요할 것으로 판단된다.

Microsoft Corp. (NASDAQ:MSFT)

지급 능력 비율 분석

지급 능력 비율(요약)

부채 비율

커버리지 비율

주주 자본 대비 부채 비율

주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함)

총자본비율 대비 부채비율

총자본비율(영업리스부채 포함)

자산대비 부채비율

자산대비 부채비율(영업리스부채 포함)

재무 레버리지 비율

이자 커버리지 비율

고정 요금 적용 비율