현금 흐름표
분기별 데이터

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

ON Semiconductor Corp., 연결 현금 흐름표 (Quarterly Data)

US$ 단위 천

3개월 종료	2024. 3. 29.	2023. 12. 31.	2023. 9. 29.	2023. 6. 30.	2023. 3. 31.	2022. 12. 31.	2022. 9. 30.	2022. 7. 1.	2022. 4. 1.	2021. 12. 31.	2021. 10. 1.	2021. 7. 2.	2021. 4. 2.	2020. 12. 31.	2020. 10. 2.	2020. 7. 3.	2020. 4. 3.	2019. 12. 31.	2019. 9. 27.	2019. 6. 28.	2019. 3. 29.
순이익(손실)	453,700)	563,400)	582,900)	577,100)	462,200)	604,300)	311,900)	456,600)	531,000)	426,400)	310,400)	184,100)	90,300)	89,800)	161,200)	(900)	(13,700)	56,900)	(60,000)	102,900)	114,100)
감가상각 및 상각	154,900)	160,300)	155,400)	148,800)	145,000)	133,200)	139,600)	138,400)	140,600)	140,300)	149,900)	153,100)	153,400)	153,800)	156,200)	153,900)	161,200)	162,000)	151,300)	144,000)	135,800)
(이익) 고정자산의 매각 또는 처분에 따른 손실	100)	4,300)	2,500)	3,600)	1,200)	500)	(16,500)	—)	(16,600)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
(이익)사업 매각에 따른 손실	—)	—)	100)	(500)	1,100)	(64,900)	(200)	(1,900)	—)	—)	(10,200)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
채무 선납 손실	—)	—)	—)	—)	13,300)	(200)	—)	7,300)	—)	2,800)	—)	26,200)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	5,800)	400)	—)
부채 할인 및 발행 비용의 상각	2,700)	2,600)	2,900)	2,900)	2,900)	2,400)	2,600)	2,800)	3,200)	2,700)	2,900)	2,700)	2,400)	3,000)	3,100)	3,000)	3,000)	3,100)	3,300)	3,400)	3,200)
주식 기반 보상	33,000)	30,700)	31,100)	31,600)	27,700)	24,300)	26,900)	27,100)	22,500)	27,200)	22,700)	29,100)	22,300)	16,500)	17,500)	18,000)	15,700)	17,700)	14,700)	27,300)	19,700)
전환사채에 대한 비현금 이자	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	7,100)	7,000)	6,000)	4,600)	8,800)	10,100)	9,800)	9,500)	9,900)	9,500)	9,300)	9,100)
비현금성 자산 손상 비용	—)	6,800)	—)	—)	12,700)	—)	11,900)	—)	6,700)	—)	3,300)	1,400)	6,100)	3,300)	7,000)	7,100)	1,400)	500)	2,900)	400)	1,200)
영업권 및 무형자산 손상차손	—)	—)	—)	—)	—)	—)	271,800)	115,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
이연법인세 잔액의 변동	(48,600)	(18,700)	(79,400)	(28,100)	(1,500)	67,700)	(71,300)	(31,600)	38,300)	22,900)	44,200)	18,500)	(23,200)	26,500)	(136,800)	6,700)	(19,000)	400)	(21,500)	3,300)	29,000)
다른	1,800)	(6,200)	10,800)	(2,300)	(7,000)	(500)	(700)	800)	500)	1,800)	2,200)	2,000)	(1,700)	3,800)	4,600)	(1,300)	200)	2,800)	(2,900)	5,800)	(3,900)
미수금	55,000)	24,600)	(31,400)	(68,300)	(37,700)	19,400)	277,200)	(237,200)	(107,200)	(98,200)	(42,400)	14,200)	(9,900)	52,900)	(59,300)	(14,900)	52,700)	11,000)	(2,600)	13,700)	(17,400)
재고	(35,700)	(26,900)	(120,500)	(149,700)	(198,100)	(38,300)	(12,400)	(67,800)	(116,700)	(51,300)	(18,000)	(11,500)	(42,000)	25,800)	(600)	(32,000)	(19,500)	8,200)	29,900)	(3,500)	—)
기타 자산	(88,200)	(12,900)	43,200)	(84,400)	54,800)	(61,900)	2,900)	(50,700)	(800)	9,100)	(35,500)	(6,400)	9,900)	(32,800)	(30,700)	(2,400)	5,900)	(5,100)	(21,100)	(8,000)	(400)
미지급금	3,000)	(64,100)	(2,000)	(79,100)	53,500)	(30,600)	10,700)	22,400)	35,700)	45,100)	(6,400)	23,100)	8,900)	30,800)	1,100)	14,700)	(12,400)	(1,900)	11,900)	(31,100)	(58,800)
발생 비용 및 기타 유동 부채	(5,900)	4,600)	(7,900)	(20,700)	(154,600)	91,700)	(4,400)	92,400)	(83,200)	68,300)	(5,800)	48,600)	12,800)	(5,500)	10,000)	(5,400)	(17,600)	(196,000)	128,100)	(35,400)	(98,400)
다른 장기 부채	(27,100)	(57,300)	(21,100)	59,900)	33,400)	(15,800)	52,400)	(52,800)	24,600)	22,400)	24,600)	(3,100)	(15,400)	23,700)	20,000)	(1,800)	(1,400)	22,200)	(7,100)	(9,900)	5,000)
자산과 부채의 변화	(98,900)	(132,000)	(139,700)	(342,300)	(248,700)	(35,500)	326,400)	(293,700)	(247,600)	(4,600)	(83,500)	64,900)	(35,700)	94,900)	(59,500)	(41,800)	7,700)	(161,600)	139,100)	(74,200)	(170,000)
영업활동으로 인한 순현금에 대한 순이익(손실)을 조정하기 위한 조정	45,000)	47,800)	(16,300)	(186,300)	(53,300)	127,000)	690,500)	(35,800)	(52,400)	200,200)	138,500)	303,900)	128,200)	310,600)	2,200)	155,400)	179,700)	34,800)	302,200)	119,700)	24,100)
영업활동으로 인한 순현금 제공	498,700)	611,200)	566,600)	390,800)	408,900)	731,300)	1,002,400)	420,800)	478,600)	626,600)	448,900)	488,000)	218,500)	400,400)	163,400)	154,500)	166,000)	91,700)	242,200)	222,600)	138,200)
부동산, 공장 및 장비 구매	(222,400)	(390,500)	(433,000)	(430,600)	(321,500)	(342,000)	(271,100)	(218,100)	(173,800)	(169,600)	(93,200)	(104,800)	(77,000)	(116,400)	(61,600)	(73,300)	(132,300)	(112,400)	(111,700)	(153,500)	(157,000)
부동산, 공장 및 장비 판매 수익금	100)	1,200)	200)	900)	1,700)	100)	20,800)	1,500)	36,700)	7,400)	—)	6,400)	200)	4,800)	600)	900)	—)	400)	100)	1,400)	—)
부동산, 공장 및 장비 구매에 사용되는 예치금(만듦)	(11,500)	4,100)	12,900)	36,200)	(16,700)	22,700)	(22,300)	(33,000)	1,600)	(25,900)	(18,700)	(2,400)	(400)	(100)	1,800)	(1,700)	2,200)	4,800)	100)	9,800)	(10,100)
사업 매각, 이체된 현금 순	—)	—)	—)	—)	—)	172,600)	—)	77,600)	12,900)	3,600)	3,400)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	200)	—)	5,000)	—)
매도가능증권 매입	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(1,700)	(8,500)	(7,800)	(5,100)	(43,800)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
판매 가능한 유가 증권의 판매 또는 만기로 인한 수익금	—)	—)	12,700)	10,000)	10,800)	4,800)	10,200)	10,400)	3,400)	1,400)	2,800)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
사업 인수와 관련된 지불	—)	—)	—)	—)	(236,300)	—)	—)	—)	(2,400)	(399,400)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(4,500)	—)	(21,000)	(867,000)	—)
이전 취득로부터의 매입 대금의 정산	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	26,000)	—)	—)	—)	—)
제조설비에 대한 면허 매입 및 보증금	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(100,000)	—)	—)	—)	—)	—)	(100,000)	—)
다른	(1,500)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
투자 활동에 사용된 순현금	(235,300)	(385,200)	(407,200)	(383,500)	(562,000)	(141,800)	(264,100)	(170,100)	(129,400)	(587,600)	(149,500)	(100,800)	(77,200)	(211,700)	(59,200)	(74,100)	(108,600)	(107,000)	(132,500)	(1,104,300)	(167,100)
ESPP에 따른 보통주 발행 수익금	7,600)	5,900)	6,700)	5,900)	7,300)	4,700)	5,700)	4,700)	7,800)	5,000)	6,200)	5,700)	6,600)	5,800)	6,400)	3,900)	7,500)	6,600)	5,800)	6,400)	7,400)
스톡옵션 행사수익금	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	400)	400)	400)	500)
RSU에 대한 원천징수 납부	(37,500)	(4,400)	(5,900)	(8,900)	(47,600)	(10,700)	(4,100)	(4,500)	(58,800)	(4,700)	(2,200)	(3,500)	(28,500)	(2,900)	(500)	(600)	(16,000)	(1,900)	(4,400)	(1,100)	(26,100)
보통주 환매	(100,000)	(300,200)	(99,900)	(60,100)	(104,000)	(92,900)	(77,200)	(89,700)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(65,400)	—)	(13,200)	(50,800)	(75,000)
채무 계약에 따른 발행 및 차입	—)	—)	—)	375,000)	1,470,000)	—)	—)	500,000)	—)	—)	—)	787,300)	—)	—)	693,000)	—)	1,165,000)	—)	500,500)	899,800)	4,500)
채권 발행 및 기타 자금 조달 비용의 상환	—)	—)	—)	—)	4,500)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	2,700)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
채권 발행 및 기타 금융 비용 지불	—)	(700)	(400)	(6,500)	(4,800)	—)	—)	—)	—)	—)	(300)	(3,500)	—)	(200)	(2,200)	—)	—)	(2,100)	(17,200)	(4,700)	—)
채무 계약에 따른 차입금 상환	—)	(119,600)	(100)	(390,000)	(1,213,700)	(20,500)	(2,700)	(502,700)	(4,100)	(51,700)	(4,100)	(1,060,600)	(154,100)	(759,300)	(1,204,300)	(4,300)	(56,000)	(14,300)	(541,500)	(26,400)	(12,200)
이전 인수와 관련된 에스크로 해제	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(10,400)	—)	—)
채권 헤지 매입 대금 지급	—)	—)	—)	—)	(414,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(160,300)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
신주인수권부사채(warrant of warrant) 발행 수익금	—)	—)	—)	—)	242,500)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	93,800)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
이전 취득과 관련된 지불	—)	(5,800)	—)	—)	—)	(9,200)	—)	—)	—)	(200)	(700)	(200)	(2,100)	(600)	(2,800)	(600)	(4,900)	(5,200)	—)	—)	—)
리스금융채무 지급	(900)	(5,000)	(1,700)	(5,000)	(3,600)	1,000)	(1,600)	(10,900)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(200)	(200)	(200)	(200)
비지배주주에 대한 배당	—)	(2,400)	—)	—)	—)	(2,100)	—)	—)	(2,200)	—)	—)	—)	—)	(5,000)	—)	—)	—)	(2,300)	—)	—)	—)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	(130,800)	(432,200)	(101,300)	(89,600)	(63,400)	(129,700)	(79,900)	(103,100)	(57,300)	(51,600)	(1,100)	(338,600)	(178,100)	(762,200)	(510,400)	(1,600)	1,030,200)	(19,000)	(80,200)	823,400)	(101,100)
환율 변동이 현금, 현금등가물, 제한현금에 미치는 영향	(900)	400)	(500)	(1,100)	100)	800)	(600)	(1,900)	(700)	(300)	(200)	—)	(800)	200)	300)	(100)	200)	(200)	100)	300)	—)
현금, 현금등가물, 제한현금의 순증가(감소)	131,700)	(205,800)	57,600)	(83,400)	(216,400)	460,600)	657,800)	145,700)	291,200)	(12,900)	298,100)	48,600)	(37,600)	(573,300)	(405,900)	78,700)	1,087,800)	(34,500)	29,600)	(58,000)	(130,000)

수익성 분석

순이익은 2019년 말 대폭 증가한 이후 2020년 들어 큰 변동을 보였다. 특히 2019년 9월과 12월, 2020년 초 반기에는 손실이 발생했으며, 이 후 다시 플러스 전환되어 2021년 말까지 계속해서 높은 수준을 유지하는 경향을 나타냈다. 2022년경에는 순이익이 다시 하락하는 경향이 관찰되었으며, 2023년 이후에는 전반적으로 안정적 또는 완만한 증가세를 보이고 있다.

영업 활동 관련 현금흐름

영업활동으로 인한 순현금은 대부분 긍정적이며, 2019년부터 2021년까지 지속적인 상승 양상을 보였다. 특히 2021년 하반기와 2022년 상반기에 높은 수준을 기록하였으나, 2023년 들어 다소 변동성이 존재하여 약간의 감소세를 보였다. 이는 기업의 영업이익 창출력과 운영의 효율성을 반영하는 지표로 해석될 수 있다.

투자 활동과 자본 조달의 변화

투자 활동으로 인한 순현금은 전반적으로 큰 폭의 유출을 기록하였다. 특히 2019년과 2020년, 2022년 초에는 수백억 달러에 달하는 대규모 투자가 진행되었으며, 자산 구매에 상당한 금액이 투자되었다. 반면, 2023년 이후에는 투자 축소 또는 현금 회수의 움직임이 일부 관찰되어, 투자 규모의 감축 또는 전략적 재조정이 이루어졌음을 시사한다.

자본 조달 측면에서는 2020년과 2023년 특이한 급증을 보였으며, 이는 채무 또는 유상증자를 통한 자금 조달이 활발히 이루어진 것으로 해석된다. 특히 채무 계약 관련 지표는 2020년에 큰 규모의 차입이 발생했음을 반영하며, 이후 차입금 상환이 반복되어 재무 건전성 유지에 노력하고 있음을 보여준다.

재무 구조의 변화

부채와 자산의 변화 추세는 기업 재무 상태의 변동성을 보여준다. 자산은 일부 계열에서 급격히 변동하며 매각 또는 감가상각에 따른 손상차손이 일부 기간에 집중되었음을 알 수 있다. 부채는 2020년 이후 급증하는 경향이 있으며, 단기 차입과 장기 차입이 모두 증가함에 따라 재무 부담이 가중된 모습이다. 특히 차입금 상환과 동시에 신규 채무의 유입이 병행되는 양상이 나타난다.

시장 및 금융 활동의 특징

주식 관련 활동에서는 스톡옵션 행사와 보통주 발행, 환매 활동이 활발하게 진행되었다. 특히 2020년과 2022년에는 상당한 규모의 주식 환매가 이루어졌으며, 이는 주주환원 정책 또는 기업 재무 전략의 일환으로 볼 수 있다. 채권 발행과 관련된 비용도 일정 기간 동안 크게 상승하는 모습이 나타나, 유동성 확보를 위한 방편으로 차입과 금융 조달이 활발히 수행된 것으로 해석된다.

현금 및 현금등가물의 변화와 환율 영향

현금 및 현금등가물은 전체적으로 큰 변동성을 보이며, 특히 2020년과 2021년 하반기 강한 현금 유입과 유출이 반복되고 있다. 환율 변동은 별도로 특정 기간 동안 현금 흐름에 영향을 미쳐, 환율 변동성이 큰 시기에는 외환 손실 또는 이익이 발생했음을 알 수 있다. 전체적인 현금 유동성은 대체로 적정 수준을 유지하며, 기업의 자금운용 전략이 지속적으로 조정되고 있음을 시사한다.

ON Semiconductor Corp. (NASDAQ:ON)

현금 흐름표 분기별 데이터

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