경제적 부가가치 (EVA)
EVA는 Stern Stewart의 등록 상표입니다.
경제적 부가가치 또는 경제적 이익은 수익과 비용의 차이이며, 비용에는 비용뿐만 아니라 자본 비용도 포함됩니다.
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경제적 이익
ON Semiconductor Corp., 경제적 이익계산
US$ 단위 천
| 12개월 종료 | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 세후 순영업이익 (NOPAT)1 | ||||||
| 자본 비용2 | ||||||
| 투자 자본3 | ||||||
| 경제적 이익4 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 NOPAT. 자세히 보기 »
2 자본 비용. 자세히 보기 »
3 투자 자본. 자세히 보기 »
4 2023 계산
경제적 이익 = NOPAT – 자본 비용 × 투자 자본
= – × =
최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.
- 세후 순영업이익 (NOPAT)
- 세후 순영업이익은 2019년 340,562천 달러에서 2020년 262,790천 달러로 감소했습니다. 이후 2021년에는 1,214,151천 달러로 크게 증가했으며, 2022년에는 1,991,931천 달러, 2023년에는 2,073,654천 달러로 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 전반적으로 NOPAT은 상당한 변동성을 보였지만, 최근 2년간은 높은 수준을 유지하고 있습니다.
- 자본 비용
- 자본 비용은 2019년 16.86%에서 2020년 19.58%로 증가했습니다. 이후 2021년 20.66%, 2022년 21.62%로 지속적으로 증가했지만, 2023년에는 21.21%로 소폭 감소했습니다. 자본 비용은 전반적으로 높은 수준을 유지하고 있으며, 최근에는 안정화되는 경향을 보입니다.
- 투자 자본
- 투자 자본은 2019년 6,857,500천 달러에서 2020년 6,889,500천 달러로 소폭 증가했습니다. 이후 2021년 7,560,500천 달러, 2022년 9,371,400천 달러, 2023년 10,925,400천 달러로 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 투자 자본은 전반적으로 증가하고 있으며, 특히 최근 2년간 증가폭이 두드러집니다.
- 경제적 이익
- 경제적 이익은 2019년 -815,582천 달러, 2020년 -1,085,941천 달러, 2021년 -347,804천 달러, 2022년 -34,296천 달러, 2023년 -243,444천 달러로 지속적으로 음수 값을 나타내고 있습니다. 경제적 이익의 절대값은 점차 감소하는 추세이지만, 여전히 투자 자본 대비 수익성이 낮은 상황입니다. 2022년에는 적자폭이 크게 줄었으나, 2023년에는 다시 증가했습니다.
전반적으로 NOPAT은 증가 추세를 보이고 있지만, 자본 비용이 높고 경제적 이익이 음수라는 점은 수익성 개선을 위한 노력이 필요함을 시사합니다. 투자 자본의 지속적인 증가는 성장을 위한 투자로 해석될 수 있지만, 투자 효율성을 높이는 것이 중요합니다.
세후 순영업이익 (NOPAT)
ON Semiconductor Corp., NOPAT계산
US$ 단위 천
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 이연법인세비용(deferred tax expense) 제거. 자세히 보기 »
2 누적된 구조조정 비용의 증가(감소) 추가의 건.
3 ON Semiconductor Corporation에 귀속되는 순이익에 대한 지분 등가물의 증가(감소) 추가.
4 2023 계산
자본화된 운용리스에 대한 이자비용 = 운용리스 책임 × 할인율
= × =
5 2023 계산
이자 비용의 세제 혜택 = 조정된 이자 비용 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
6 ON Semiconductor Corporation에 귀속되는 순이익에 세후 이자 비용 추가.
7 2023 계산
투자 수익의 세무비용(급부금) = 투자 소득, 세전 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
8 세후 투자 소득의 제거.
- 순이익
- 2019년에서 2021년까지 순이익은 비교적 안정적인 수준을 유지하다가 2021년부터 급격히 증가하는 경향을 보였습니다. 2019년의 약 2억 1,170만 달러에서 2021년에는 약 10억 달러로 크게 성장하였으며, 2022년과 2023년에는 각각 약 19억 2,020만 달러와 21억 8,370만 달러로 지속해서 높은 수준을 유지하고 있습니다. 이러한 추세는 회사의 수익성 향상 또는 영업 환경의 개선을 반영할 수 있습니다.
- 세후 순영업이익 (NOPAT)
- 세후 순영업이익 역시 2019년부터 2021년까지 큰 변동은 없었으나, 2021년 이후 두드러지게 증가하는 모습을 보입니다. 2019년 약 3억 4,056만 달러에서 2021년에는 약 12억 1,415만 달러로 약 3배 가까이 상승하였으며, 이후 2022년과 2023년에는 각각 약 19억 9,193만 달러와 20억 7,365만 달러로 나타나 지속적인 성장세를 유지하고 있습니다. 이 수치는 회사의 영업 이익이 세금 차감 이후에도 높은 수익성을 보여주고 있음을 시사합니다.
현금 영업세
ON Semiconductor Corp., 현금 영업세계산
US$ 단위 천
| 12개월 종료 | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소득세에 대한 충당금(혜택) | ||||||
| 덜: 이연소득세비용(급여) | ||||||
| 더: 이자 비용으로 인한 세금 절감 | ||||||
| 덜: 투자 소득에 부과되는 세금 | ||||||
| 현금 영업세 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
- 소득세에 대한 충당금(혜택)
- 이 항목은 2019년부터 2023년까지의 기간 동안 상당한 변동성을 보여주고 있습니다. 2019년에는 62,700천 달러 수준이었으며, 2020년에는 -59,800천 달러로 감소하여 소득세 혜택 또는 충당금이 급격히 줄었음을 나타냈습니다. 이후 2021년에는 146,600천 달러로 다시 증가하는 양상을 보였고, 2022년에는 크게 상승하여 458,400천 달러에 이르렀습니다. 2023년에는 다소 하락하여 350,200천 달러를 기록하였으나, 2022년 대비 여전히 높은 수준을 유지하고 있습니다. 이는 회사의 세무상 충당금 또는 혜택 정책에 변동이 있었음을 시사하며, 비용 또는 세무 전략의 변화로 인한 영향일 가능성이 있습니다.
- 현금 영업세
- 이 항목은 전 기간에 걸쳐 꾸준한 증가 추세를 나타내고 있습니다. 2019년에는 79,994천 달러였으며, 2020년에는 90,557천 달러로 소폭 증가하였고, 2021년에는 84,769천 달러로 약간 줄어들었으나 이후 2022년과 2023년에 각각 457,073천 달러와 470,018천 달러로 급증하는 모습을 보였습니다. 이러한 상승은 영업활동에서 생성된 현금 흐름이 지속적으로 증가하고 있음을 의미하며, 특히 2022년과 2023년의 급증은 고객 수요의 증가 또는 효율성 향상, 또는 영업 전략의 변화 등에 의해서 나타났을 가능성이 높습니다.
투자 자본
ON Semiconductor Corp., 투자 자본금계산 (자금 조달 접근 방식)
US$ 단위 천
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 자본화된 운영 리스의 추가.
2 자산과 부채에서 이연된 세금을 제거합니다. 자세히 보기 »
3 누적된 구조조정 비용 추가.
4 ON Semiconductor Corporation 총 주주 자본에 대한 지분 등가물 추가.
5 누적된 기타 포괄 소득의 제거.
6 판매 가능으로 분류된 유가증권의 공제.
- 총 부채 및 임대
- 2019년부터 2021년까지 총 부채 및 임대 규모는 점차 감소하는 경향을 보였습니다. 2019년 약 3,726,500천 달러에서 2021년에는 약 3,272,400천 달러로 축소되었으며, 이후 2022년에는 다시 상승하여 3,512,400천 달러를 기록하였고 2023년에는 약 3,623,800천 달러로 증가하는 흐름이 확인됩니다. 이러한 변화는 단기적으로 부채와 임대부채의 변동성을 보여줍니다.
- 주주 자본 총액
- 주주 자본은 지속적으로 증가하는 모습을 나타냅니다. 2019년 3,301,700천 달러에서 2021년 4,585,400천 달러로 증가했고, 그 이후 급격한 성장세를 보여 2022년에는 6,188,500천 달러, 2023년에는 7,782,600천 달러에 도달하였습니다. 이는 회사의 순자산 가치가 꾸준히 확대되고 있음을 의미하며, 내부 투자자나 주주에게 긍정적인 신호를 시사합니다.
- 투자 자본
- 투자 자본 역시 전체 기간 동안 상승하는 추세를 보여줍니다. 2019년 6,857,500천 달러에서 2021년 7,560,500천 달러로 증가하였고, 이후 큰 폭으로 성장하여 2022년에는 9,371,400천 달러, 2023년에는 10,925,400천 달러에 도달하였습니다. 이는 회사가 지속적으로 자본 투자를 확대하고 있으며, 성장 전략을 지속 추진하고 있음을 반영하는 것으로 보입니다.
자본 비용
ON Semiconductor Corp., 자본 비용계산
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 장기 부채 및 금융 리스 부채(현재 부분 포함)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 장기 부채 및 금융 리스 부채(현재 부분 포함)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 장기 부채 및 금융 리스 부채(현재 부분 포함)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 장기 부채 및 금융 리스 부채(현재 부분 포함)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 장기 부채 및 금융 리스 부채(현재 부분 포함)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
경제적 스프레드 비율
ON Semiconductor Corp., 경제적 스프레드 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 경제적 이익1 | ||||||
| 투자 자본2 | ||||||
| 성능 비율 | ||||||
| 경제적 스프레드 비율3 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 경제적 스프레드 비율경쟁자4 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | ||||||
| Analog Devices Inc. | ||||||
| Applied Materials Inc. | ||||||
| Broadcom Inc. | ||||||
| Intel Corp. | ||||||
| KLA Corp. | ||||||
| Lam Research Corp. | ||||||
| Micron Technology Inc. | ||||||
| NVIDIA Corp. | ||||||
| Qualcomm Inc. | ||||||
| Texas Instruments Inc. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 투자 자본. 자세히 보기 »
3 2023 계산
경제적 스프레드 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 투자 자본
= 100 × ÷ =
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 경제적 이익은 변동성을 보였습니다. 2019년과 2020년에는 상당한 손실이 발생했으며, 2021년에 손실 규모가 감소했습니다. 2022년에는 이익이 잠시 양수로 전환되었지만, 2023년에는 다시 손실이 발생했습니다. 전반적으로 경제적 이익은 2020년을 기점으로 개선되는 추세를 보였으나, 2023년에 다시 악화되었습니다.
투자 자본은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2019년부터 2023년까지 매년 증가했으며, 특히 2022년과 2023년에 증가폭이 컸습니다. 이는 회사가 사업 확장을 위해 적극적으로 자본을 투자하고 있음을 시사합니다.
- 경제적 스프레드 비율
- 경제적 스프레드 비율은 2019년 -11.89%에서 2020년 -15.76%로 악화되었으나, 이후 2021년 -4.6%, 2022년 -0.37%로 점진적으로 개선되었습니다. 그러나 2023년에는 -2.23%로 다시 감소했습니다. 이 비율은 투자 자본 대비 경제적 이익의 효율성을 나타내며, 비율이 음수라는 점은 투자 자본을 활용하여 충분한 이익을 창출하지 못하고 있음을 의미합니다. 비율의 변동성은 경제적 이익의 변동성과 투자 자본의 증가에 기인하는 것으로 보입니다.
종합적으로 볼 때, 투자 자본은 지속적으로 증가하고 있지만, 경제적 이익은 변동성이 크고 투자 자본 증가율을 따라가지 못하고 있습니다. 따라서 수익성 개선을 위한 노력이 필요하며, 투자 자본의 효율적인 활용 방안을 모색해야 할 것으로 판단됩니다.
경제적 이익 마진 비율
ON Semiconductor Corp., 경제적 이익 마진 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 경제적 이익1 | ||||||
| 수익 | ||||||
| 성능 비율 | ||||||
| 경제적 이익 마진 비율2 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 경제적 이익 마진 비율경쟁자3 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | ||||||
| Analog Devices Inc. | ||||||
| Applied Materials Inc. | ||||||
| Broadcom Inc. | ||||||
| Intel Corp. | ||||||
| KLA Corp. | ||||||
| Lam Research Corp. | ||||||
| Micron Technology Inc. | ||||||
| NVIDIA Corp. | ||||||
| Qualcomm Inc. | ||||||
| Texas Instruments Inc. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 2023 계산
경제적 이익 마진 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 수익
= 100 × ÷ =
3 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 수익과 경제적 이익 모두에서 뚜렷한 추세가 관찰됩니다.
- 수익
- 수익은 2019년 551만 7900천 달러에서 2020년 525만 5000천 달러로 소폭 감소했습니다. 이후 2021년에는 673만 9800천 달러로 크게 증가했으며, 2022년에는 832만 6200천 달러로 더욱 증가했습니다. 2023년에는 825만 3000천 달러로 소폭 감소했지만, 여전히 높은 수준을 유지하고 있습니다.
- 경제적 이익
- 경제적 이익은 2019년 -81만 5582천 달러에서 2020년 -108만 5941천 달러로 적자 폭이 확대되었습니다. 2021년에는 -34만 7804천 달러로 적자 폭이 감소했지만 여전히 적자를 기록했습니다. 2022년에는 -3만 4296천 달러로 적자 폭이 크게 줄어들면서 거의 손익분기점에 도달했습니다. 2023년에는 -24만 3444천 달러로 다시 적자를 기록했지만, 이전 기간에 비해 적자 폭은 여전히 낮은 수준입니다.
- 경제적 이익 마진 비율
- 경제적 이익 마진 비율은 2019년 -14.78%에서 2020년 -20.66%로 악화되었습니다. 2021년에는 -5.16%로 개선되었고, 2022년에는 -0.41%로 더욱 개선되어 거의 손익분기점에 근접했습니다. 2023년에는 -2.95%로 소폭 악화되었지만, 전반적으로 개선되는 추세를 보이고 있습니다.
전반적으로, 수익은 꾸준히 증가하는 추세를 보이고 있으며, 경제적 이익은 적자에서 점차 개선되어 2022년에는 거의 손익분기점에 도달했습니다. 2023년에는 경제적 이익이 다시 적자를 기록했지만, 수익은 여전히 높은 수준을 유지하고 있으며, 경제적 이익 마진 비율도 개선되는 추세를 보이고 있습니다. 이러한 추세는 회사가 수익성을 개선하고 있는 것으로 해석될 수 있습니다.