단기 활동 비율 분석
활동 비율은 회사가 미수금 수집 및 재고 관리와 같은 일상적인 작업을 얼마나 효율적으로 수행하는지 측정합니다.
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Short-term activity ratios (요약)
Ross Stores Inc., 단기 활동 비율
| 2022. 1. 29. | 2021. 1. 30. | 2020. 2. 1. | 2019. 2. 2. | 2018. 2. 3. | 2017. 1. 28. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회전율 | |||||||
| 재고 회전율 | |||||||
| 매출채권회전율 | |||||||
| 미지급금 회전율 | |||||||
| 운전자본 회전율 | |||||||
| 평균 일수 | |||||||
| 재고 순환 일수 | |||||||
| 더: 미수금 순환 일수 | |||||||
| 작동 주기 | |||||||
| 덜: 지급 계정 순환 일수 | |||||||
| 현금 전환 주기 | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-01-29), 10-K (보고 날짜: 2021-01-30), 10-K (보고 날짜: 2020-02-01), 10-K (보고 날짜: 2019-02-02), 10-K (보고 날짜: 2018-02-03), 10-K (보고 날짜: 2017-01-28).
- 재고 회전율
- 2017년부터 2022년까지 재고 회전율은 안정적인 수준을 유지하면서 점진적으로 상승하는 경향을 보이고 있습니다. 특히 2021년 이후에는 약간의 변동성을 보이나 전반적으로 6.0 이상을 유지하고 있어 재고 관리 효율이 양호하다고 평가할 수 있습니다.
- 매출채권회전율
- 이 비율은 비교적 높은 수준이며 2017년에서 2018년 사이에는 소폭 하락세를 보이다가, 2019년 이후 다시 상승하는 흐름을 나타냅니다. 2021년에는 다소 낮아졌으나 2022년에는 다시 회복되어 2017년 수준에 근접하는 모습을 보여줍니다. 이는 신용 회수 활동이 전반적으로 안정적임을 시사합니다.
- 미지급금 회전율
- 2017년부터 2021년까지는 일정한 수준(약 9)에 머무르다가, 2021년과 2022년에는 각각 4.36과 5.78로 하락하고 회복하는 모습을 보입니다. 이러한 변화는 공급업체와의 지급 조건이나 지급 정책의 변화에 따른 영향을 받을 수 있습니다.
- 운전자본 회전율
- 2017년부터 2019년까지는 10대 후반을 유지했으나, 2020년에는 급격히 상승하여 21.94로 치솟았으며, 이후 2021년과 2022년에는 다시 낮아져 4.6과 5.81로 내려왔습니다. 이는 단기 운전자본이 2020년에는 효율적이었으나, 이후에는 관리가 다소 어려워졌음을 암시합니다.
- 재고 순환 일수
- 이 지표는 전 기간 동안 약 56~62일로 거의 일정하게 유지되고 있으며, 2020년과 2021년에도 이 수준이 크게 벗어나지 않아 재고 운용이 안정적임을 보여줍니다.
- 미수금 순환 일수
- 항상 2~3일로 매우 짧은 기간을 기록하고 있어 고객으로부터의 미수금 회수 속도가 빠른 편임을 시사하며, 이는 판매 후 현금 회수의 신속성을 보여줍니다.
- 작동 주기
- 대체로 59~62일 범위 내에 있으며, 일관된 수준을 유지하여 운영상의 일정한 주기와 효율성을 보여줍니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 2017년부터 2019년까지는 약 39~41일로 안정적이었으나, 2020년과 2021년에는 크게 늘어나 84일, 이후 2022년에는 63일로 감소하는 변화를 보입니다. 이는 지급 조건 또는 공급망 관리 정책의 변화에 따른 영향일 수 있습니다.
- 현금 전환 주기
- 이 지표는 2017년부터 2020년까지 평균 19~23일로 짧은 기간을 유지했으나, 2021년과 2022년에는 각각 -25일과 -1일로 나타나, 현금 회수가 매우 빠르거나 회계상의 변동성 또는 일시적 이상를 반영할 가능성이 있습니다. 특히 -25일은 일반적이지 않은 값으로, 특정 기간의 특수한 상황을 고려할 필요가 있습니다.
회전율
평균 일수 비율
재고 회전율
Ross Stores Inc., 재고 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 1. 29. | 2021. 1. 30. | 2020. 2. 1. | 2019. 2. 2. | 2018. 2. 3. | 2017. 1. 28. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | |||||||
| 매출 원가 | |||||||
| 상품 재고 | |||||||
| 단기 활동 비율 | |||||||
| 재고 회전율1 | |||||||
| 벤치 마크 | |||||||
| 재고 회전율경쟁자2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| 재고 회전율부문 | |||||||
| 소비자 임의 유통 및 소매 | |||||||
| 재고 회전율산업 | |||||||
| 임의소비재 | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-01-29), 10-K (보고 날짜: 2021-01-30), 10-K (보고 날짜: 2020-02-01), 10-K (보고 날짜: 2019-02-02), 10-K (보고 날짜: 2018-02-03), 10-K (보고 날짜: 2017-01-28).
1 2022 계산
재고 회전율 = 매출 원가 ÷ 상품 재고
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출 원가의 추세
- 2017년부터 2022년까지 매출 원가는 전반적으로 증가하는 경향을 보이고 있다. 2017년의 약 91억 7천 만 달러에서 2022년에는 약 137억 8천 만 달러에 달하여, 약 50% 이상의 증가를 기록하였다. 특히 2020년에 큰 폭으로 증가한 이후, 2021년과 2022년에는 다시 상승세를 유지하고 있다. 이러한 증가는 매출 규모 확장 또는 구매 단가 상승 등과 연관될 수 있으며, 전체 매출 활동이 활발해진 것으로 해석할 수 있다.
- 상품 재고의 변화
- 상품 재고는 2017년 이후 꾸준히 증가하는 모습을 보여주고 있으며, 2017년 약 1억 5천 1백만 달러에서 2022년에는 약 2억 2천 6백만 달러까지 증가하였다. 2020년과 2022년 사이에 큰 변동이 있으며, 2022년 재고는 이전 연도보다 훨씬 높아졌다. 이 증가세는 판매 활동에 비해 재고 축적이 이루어지고 있음을 시사할 수 있으며, 재고 관리를 재고 비용이나 재고 회전율 측면에서 주의하여 평가할 필요가 있다.
- 재고 회전율
- 재고 회전율은 2017년부터 2021년까지 약 6.06~6.52 사이에서 안정적으로 변화하였다. 특히 2021년에 최고점인 6.52를 기록한 후, 2022년에는 다시 6.06으로 하락하였다. 이는 재고 활용 효율이 일시적으로 향상되었다가, 이후 다시 다소 낮아진 것을 의미한다. 재고 회전율의 상승은 재고를 빠르게 판매하는 효율성을 나타내며, 하락은 재고 정체 가능성을 시사할 수 있다. 따라서 재고 수준과 회전율 간의 균형이 중요한 분석 포인트가 된다.
매출채권회전율
Ross Stores Inc., 매출채권회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 1. 29. | 2021. 1. 30. | 2020. 2. 1. | 2019. 2. 2. | 2018. 2. 3. | 2017. 1. 28. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | |||||||
| 영업 | |||||||
| 미수금 | |||||||
| 단기 활동 비율 | |||||||
| 매출채권회전율1 | |||||||
| 벤치 마크 | |||||||
| 매출채권회전율경쟁자2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| 매출채권회전율부문 | |||||||
| 소비자 임의 유통 및 소매 | |||||||
| 매출채권회전율산업 | |||||||
| 임의소비재 | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-01-29), 10-K (보고 날짜: 2021-01-30), 10-K (보고 날짜: 2020-02-01), 10-K (보고 날짜: 2019-02-02), 10-K (보고 날짜: 2018-02-03), 10-K (보고 날짜: 2017-01-28).
1 2022 계산
매출채권회전율 = 영업 ÷ 미수금
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 영업이익의 추세와 분석
- 2017년부터 2022년까지 전반적으로 영업이익이 증가하는 추세를 보여주고 있다. 2017년 약 12.87억 달러에서 2019년 약 14.98억 달러로 성장하였으며, 이후 2020년까지도 꾸준히 늘어나는 모습을 볼 수 있다. 특히 2020년에는 약 16.04억 달러로 최고치를 기록하였다. 하지만 2021년에는 다소 감소하여 약 12.53억 달러로 하락하였으며, 2022년에는 다시 크게 성장하여 약 18.92억 달러로 회복 및 상승하였다. 이러한 변동은 시장 환경이나 내부 운영 전략의 변화에 따른 영향을 반영할 수 있다.
- 미수금의 변동과 충실도
- 미수금은 2017년 7만 5천 천 달러에서 2022년 11만 9천 달러로 점진적 증가를 보이고 있다. 이는 회사의 매출 신용판매 확대 또는 고객 연체율 증가와 관련될 수 있다. 미수금의 누적 증가는 매출 확대와 연계되어 있으며, 같은 기간 동안 견고한 고객 기반을 유지하는 한편 결제 연체에 대한 관리 필요성을 시사한다.
- 매출채권회전율의 변화와 기업의 채권 관리
- 매출채권회전율은 2017년 171.21에서 2022년 158.63으로 약간 감소하는 경향을 나타낸다. 이는 채권 회수 기간이 다소 늘어났음을 의미할 수 있으며, 기업이 연체 고객에 대해 일부 유예 또는 신용 기간을 연장했거나, 시장 내 고객 결제 기조가 완만하게 느려진 것과 관련될 수 있다. 그러나 전반적으로 안정적인 수준을 유지하고 있어 채권 관리측면에서는 큰 문제는 없는 것으로 평가된다.
미지급금 회전율
Ross Stores Inc., 미지급금 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 1. 29. | 2021. 1. 30. | 2020. 2. 1. | 2019. 2. 2. | 2018. 2. 3. | 2017. 1. 28. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | |||||||
| 매출 원가 | |||||||
| 미지급금 | |||||||
| 단기 활동 비율 | |||||||
| 미지급금 회전율1 | |||||||
| 벤치 마크 | |||||||
| 미지급금 회전율경쟁자2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| 미지급금 회전율부문 | |||||||
| 소비자 임의 유통 및 소매 | |||||||
| 미지급금 회전율산업 | |||||||
| 임의소비재 | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-01-29), 10-K (보고 날짜: 2021-01-30), 10-K (보고 날짜: 2020-02-01), 10-K (보고 날짜: 2019-02-02), 10-K (보고 날짜: 2018-02-03), 10-K (보고 날짜: 2017-01-28).
1 2022 계산
미지급금 회전율 = 매출 원가 ÷ 미지급금
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출 원가(US$ 단위 천)
- 2017년부터 2022년까지 매출 원가는 지속적인 증가 추세를 보이고 있으며, 특히 2021년과 2022년에 큰 폭으로 상승하였습니다. 2017년 약 9,173,705천 달러에서 2022년 약 13,708,907천 달러로 약 49.4% 증가하였으며, 이러한 증가는 매출액 증가 또는 제품 원가 상승에 기인할 수 있습니다. 2020년 이후에는 상승세가 더 뚜렷해졌으며, 단기적으로는 2021년과 2022년에 여러 요인으로 인한 원가 상승이 반영되었을 것으로 보입니다.
- 미지급금(US$ 단위 천)
- 미지급금 역시 지속적으로 증가하는 경향을 나타내고 있으며, 2017년 약 1,021,735천 달러에서 2022년 약 2,372,302천 달러로 두 배 이상 증가하였습니다. 이는 기업의 지급 지연 또는 공급망 증가와 관련될 수 있으며, 기업의 현금 유동성 또는 운영상의 변화에 따른 것으로 해석될 수 있습니다.
- 미지급금 회전율(재무 비율)
- 미지급금 회전율은 2017년 8.98에서 2022년 5.78로 점차 하락하는 모습을 보이고 있습니다. 2018년과 2019년에는 각각 9.48과 9.11로 높은 수준을 유지하다가 2020년 이후 하락세로 전환되었습니다. 이는 기업이 공급업체에 대한 지급 기간을 연장하거나, 지불 일정이 늦어지고 있음을 시사할 수 있으며, 상대적으로 유동성 관리 또는 거래 조건의 변경이 영향을 미쳤을 가능성이 있습니다.
운전자본 회전율
Ross Stores Inc., 운전자본 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 1. 29. | 2021. 1. 30. | 2020. 2. 1. | 2019. 2. 2. | 2018. 2. 3. | 2017. 1. 28. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | |||||||
| 유동 자산 | |||||||
| 덜: 유동부채 | |||||||
| 운전자본 | |||||||
| 영업 | |||||||
| 단기 활동 비율 | |||||||
| 운전자본 회전율1 | |||||||
| 벤치 마크 | |||||||
| 운전자본 회전율경쟁자2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| 운전자본 회전율부문 | |||||||
| 소비자 임의 유통 및 소매 | |||||||
| 운전자본 회전율산업 | |||||||
| 임의소비재 | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-01-29), 10-K (보고 날짜: 2021-01-30), 10-K (보고 날짜: 2020-02-01), 10-K (보고 날짜: 2019-02-02), 10-K (보고 날짜: 2018-02-03), 10-K (보고 날짜: 2017-01-28).
1 2022 계산
운전자본 회전율 = 영업 ÷ 운전자본
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 운전자본
- 2017년부터 2019년까지는 운전자본이 지속적으로 증가하는 추세를 보였으며, 2020년에는 약 730만 달러로 하락하였다가, 이후 2021년과 2022년에는 각각 약 2억 7천만 달러와 3억 2천만 달러로 급증하였음을 알 수 있다. 이는 전반적으로 운전자본이 크게 늘어난 것으로 해석할 수 있으며, 기업의 유동성이나 운영 규모의 확장과 관련 있을 것으로 생각된다.
- 영업이익
- 2017년부터 2019년까지 영업이익은 안정적으로 증가하는 모습을 보여 2019년 약 1억 5,000만 달러를 기록하였다. 2020년에는 약 1억 6,039만 달러로 소폭 상승하였으나, 2021년에는 약 1억 2,531만 달러로 감소하였다. 이후 2022년에는 약 1억 8,916만 달러로 회복된 모습을 볼 수 있는데, 이는 시장 환경 또는 영업 효율성의 변화와 관련이 있을 수 있다.
- 운전자본 회전율
- 이 비율은 2017년 12.13에서 2018년 11.54로 약간 감소하다가 2019년 10.74로 낮아졌다. 2020년에는 급격히 21.94로 상승하였으며, 이는 운전자본이 급증하는 동안 비율이 크게 높아졌음을 의미한다. 이후 2021년과 2022년에는 각각 4.6과 5.81로 다시 낮아졌는데, 이 수치는 운전자본이 급격히 증가했음에도 불구하고 영업이익이 상대적으로 덜 증가하거나 운영 효율성이 둔화되었음을 시사할 수 있다. 또한, 2020년의 고공행진은 일시적 특성일 가능성도 고려할 필요가 있다.
재고 순환 일수
Ross Stores Inc., 재고 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 1. 29. | 2021. 1. 30. | 2020. 2. 1. | 2019. 2. 2. | 2018. 2. 3. | 2017. 1. 28. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | |||||||
| 재고 회전율 | |||||||
| 단기 활동 비율 (일 수) | |||||||
| 재고 순환 일수1 | |||||||
| 벤치 마크 (일 수) | |||||||
| 재고 순환 일수경쟁자2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| 재고 순환 일수부문 | |||||||
| 소비자 임의 유통 및 소매 | |||||||
| 재고 순환 일수산업 | |||||||
| 임의소비재 | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-01-29), 10-K (보고 날짜: 2021-01-30), 10-K (보고 날짜: 2020-02-01), 10-K (보고 날짜: 2019-02-02), 10-K (보고 날짜: 2018-02-03), 10-K (보고 날짜: 2017-01-28).
1 2022 계산
재고 순환 일수 = 365 ÷ 재고 회전율
= 365 ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 회전율
- 2017년부터 2022년까지 재고 회전율은 대체로 안정적인 양상을 보여주고 있다. 2017년 6.06에서 2018년 6.12로 약간 상승하였으며, 이후 2019년 6.13, 2020년 6.3로 꾸준히 증가하는 추세를 보였다. 2021년에는 6.52로 최고치를 기록한 뒤, 2022년에는 다시 6.06으로 다소 낮아졌다. 이러한 변동은 재고 관리의 효율성과 판매 활동의 변화를 반영할 수 있으며, 일정 수준의 안정성을 유지하고 있음을 나타낸다.
- 재고 순환 일수
- 재고 순환 일수는 2017년과 2018년, 2019년, 2022년 모두 60일로 동일한 수준을 유지하는 가운데, 2020년과 2021년에 각각 58일과 56일로 단축된 모습을 보여주었다. 이는 재고가 더 빠르게 판매되어 회전하는 경향이 있었음을 의미하며, 재고 관리 또는 판매 전략에 변화가 있었을 가능성을 시사한다. 일수의 단축은 상품이 빠르게 소진되고 있음을 나타내며, 전반적으로 재고의 유통 속도가 개선된 것으로 볼 수 있다.
미수금 순환 일수
Ross Stores Inc., 미수금 회전 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 1. 29. | 2021. 1. 30. | 2020. 2. 1. | 2019. 2. 2. | 2018. 2. 3. | 2017. 1. 28. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | |||||||
| 매출채권회전율 | |||||||
| 단기 활동 비율 (일 수) | |||||||
| 미수금 순환 일수1 | |||||||
| 벤치 마크 (일 수) | |||||||
| 미수금 순환 일수경쟁자2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| 미수금 순환 일수부문 | |||||||
| 소비자 임의 유통 및 소매 | |||||||
| 미수금 순환 일수산업 | |||||||
| 임의소비재 | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-01-29), 10-K (보고 날짜: 2021-01-30), 10-K (보고 날짜: 2020-02-01), 10-K (보고 날짜: 2019-02-02), 10-K (보고 날짜: 2018-02-03), 10-K (보고 날짜: 2017-01-28).
1 2022 계산
미수금 순환 일수 = 365 ÷ 매출채권회전율
= 365 ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출채권회전율
- 2017년부터 2022년까지 매출채권회전율은 전반적으로 안정된 범위 내에서 변동하였으며, 대부분 150 이상으로 높은 수준을 유지하고 있습니다. 2021년에는 이 비율이 상당히 하락하여 108.91로 낮아졌는데, 이는 고객의 신용 회수 과정이 일시적으로 느려졌거나 매출 관련 채권이 증가한 시기로 해석될 수 있습니다. 이후 2022년에는 회전율이 다시 158.63으로 회복되어, 채권 회수 효과가 정상 범위 내로 복구된 것으로 보입니다.
- 미수금 순환 일수
- 이 지표는 2017년부터 2020년까지 일정하게 2일 또는 3일로 유지되어 매우 짧은 고객 신용 회수 기간을 나타내고 있습니다. 특히 2021년에 일수가 3일로 잠시 늘어난 점은 비정상적이거나 일시적인 변화일 수 있으며, 이후 2022년에는 다시 2일로 낮아져 원래 수준으로 복귀하였습니다. 이러한 변화는 회사의 신용 정책 또는 고객 지불 행동 변화를 반영할 가능성이 있으며, 일상적 운영에서는 짧은 회수 기간이 지속됐음을 의미합니다.
작동 주기
Ross Stores Inc., 작동 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2022. 1. 29. | 2021. 1. 30. | 2020. 2. 1. | 2019. 2. 2. | 2018. 2. 3. | 2017. 1. 28. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | |||||||
| 재고 순환 일수 | |||||||
| 미수금 순환 일수 | |||||||
| 단기 활동 비율 | |||||||
| 작동 주기1 | |||||||
| 벤치 마크 | |||||||
| 작동 주기경쟁자2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| 작동 주기부문 | |||||||
| 소비자 임의 유통 및 소매 | |||||||
| 작동 주기산업 | |||||||
| 임의소비재 | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-01-29), 10-K (보고 날짜: 2021-01-30), 10-K (보고 날짜: 2020-02-01), 10-K (보고 날짜: 2019-02-02), 10-K (보고 날짜: 2018-02-03), 10-K (보고 날짜: 2017-01-28).
1 2022 계산
작동 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수
= + =
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- 재고 순환 일수
- 분석 기간 동안 재고 순환 일수는 전체적으로 안정적인 수준을 유지하는 것으로 관찰됩니다. 2017년부터 2022년까지 큰 변동 없이 56일에서 60일 범위 내에서 변화하며, 2020년에 소폭 감소한 58일에서 다시 56일로 회복하는 모습을 보입니다. 이러한 추이는 재고 관리의 효율성을 일정 수준 유지하면서도 공급망 조정을 통해 재고 회전 속도를 다소 향상시키거나 안정시키려는 노력이 반영된 것으로 해석됩니다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금의 회수 기간은 전반적으로 매우 짧은 범위 내에 머무르고 있으며, 2일 또는 3일로 일관되어 있습니다. 주목할 만한 변화는 없으며, 이는 미수금 관리가 매우 신속하고 효율적임을 나타냅니다. 일관된 회수 기간은 현금 흐름의 안정성과 고객 신용관리에 대한 효과적인 통제력을 보여줍니다.
- 작동 주기
- 작동 주기는 재고 및 미수금 순환 일수와 유사한 패턴을 보이며, 전체 기간 동안 59일에서 62일 사이에서 변동을 이루고 있습니다. 2020년에 일시적으로 60일로 다소 축소되었으나 이후에는 다시 62일로 회복하는 모습이 관찰됩니다. 이는 영업 활동과 관련된 일상적인 운영 주기를 반영하는 지표로, 기업의 자산 회전속도와 운영 효율을 간접적으로 보여줍니다. 전반적으로 이 지표의 안정성은 운영의 일관성을 시사하며, 공급망 및 고객 미수금 관리와 연계되어 있다고 볼 수 있습니다.
지급 계정 순환 일수
Ross Stores Inc., 미지급금 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 1. 29. | 2021. 1. 30. | 2020. 2. 1. | 2019. 2. 2. | 2018. 2. 3. | 2017. 1. 28. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | |||||||
| 미지급금 회전율 | |||||||
| 단기 활동 비율 (일 수) | |||||||
| 지급 계정 순환 일수1 | |||||||
| 벤치 마크 (일 수) | |||||||
| 지급 계정 순환 일수경쟁자2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| 지급 계정 순환 일수부문 | |||||||
| 소비자 임의 유통 및 소매 | |||||||
| 지급 계정 순환 일수산업 | |||||||
| 임의소비재 | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-01-29), 10-K (보고 날짜: 2021-01-30), 10-K (보고 날짜: 2020-02-01), 10-K (보고 날짜: 2019-02-02), 10-K (보고 날짜: 2018-02-03), 10-K (보고 날짜: 2017-01-28).
1 2022 계산
지급 계정 순환 일수 = 365 ÷ 미지급금 회전율
= 365 ÷ =
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- 미지급금 회전율의 추세
- 2017년부터 2021년까지 미지급금 회전율은 대체로 안정적인 범위 내에서 변화하였다. 2017년 8.98에서 2018년 9.48로 상승하였으나, 이후 2019년 9.11, 2020년 8.9로 다소 감소하는 경향을 보였다. 2021년에는 급격히 4.36으로 낮아졌으며, 이후 2022년에는 5.78로 일부 회복된 모습을 나타냈다. 이와 같이 회전율이 크게 변동하는 시점은 현금 흐름과 지불 조건의 변화 또는 재고 및 비용 지출 패턴의 변화와 관련이 있을 수 있다.
- 지급 계정 순환 일수의 추세
- 지급 계정의 순환 일수는 2017년과 2018년 각각 41일과 39일로 비슷한 수준을 유지하였다. 2019년에는 약간 증가하여 40일을 기록하였으며, 2020년에는 다시 41일로 비슷한 수준을 유지하였다. 그러나 2021년에는 84일로 급증하는데, 이는 지급 기간이 거의 두 배 가까이 늘어난 것을 의미한다. 이는 지급 조건의 지연 또는 현금 유동성 관리의 변화와 관련이 있을 수 있다. 2022년에는 63일로 다소 단축되었으나, 전년 수준보다 낮은 수준을 유지하고 있다.
현금 전환 주기
Ross Stores Inc., 현금 전환 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2022. 1. 29. | 2021. 1. 30. | 2020. 2. 1. | 2019. 2. 2. | 2018. 2. 3. | 2017. 1. 28. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | |||||||
| 재고 순환 일수 | |||||||
| 미수금 순환 일수 | |||||||
| 지급 계정 순환 일수 | |||||||
| 단기 활동 비율 | |||||||
| 현금 전환 주기1 | |||||||
| 벤치 마크 | |||||||
| 현금 전환 주기경쟁자2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| 현금 전환 주기부문 | |||||||
| 소비자 임의 유통 및 소매 | |||||||
| 현금 전환 주기산업 | |||||||
| 임의소비재 | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-01-29), 10-K (보고 날짜: 2021-01-30), 10-K (보고 날짜: 2020-02-01), 10-K (보고 날짜: 2019-02-02), 10-K (보고 날짜: 2018-02-03), 10-K (보고 날짜: 2017-01-28).
1 2022 계산
현금 전환 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수 – 지급 계정 순환 일수
= + – =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
-
2017년부터 2022년까지 재고 순환 일수는 대부분 56일에서 60일 사이를 유지하며 안정적인 수준을 보여주고 있습니다. 2019년과 2020년 간에는 큰 변화 없이 비슷한 범위 내에서 유지되었으며, 2021년과 2022년에는 다소 변동이 있으나 여전히 56일에서 60일 사이로 나타나, 재고 관리의 일관성을 시사합니다.
이러한 안정성은 제품의 재고 회전율이 일정 수준에서 유지됨을 의미하며, 재고 회전속도가 과도하게 느려지거나 급증하지 않음을 보여줄 수 있습니다.
- 미수금 순환 일수
-
미수금 회전 일수는 연도별로 모두 2일에서 3일 사이로 유지되고 있으며, 대체로 낮은 수준에 머무르고 있습니다. 2021년에 3일로 일시적으로 상승했지만, 다른 연도와 비교했을 때 크지 않은 차이입니다.
이 수치는 고객으로부터의 미수금 회수 기간이 매우 짧음을 의미하며, 신속한 채권 회수 관리를 보여줍니다. 전반적으로 안정적이며 특별한 변동성을 나타내지 않습니다.
- 지급 계정 순환 일수
-
이 항목은 2017년과 2018년, 2019년에는 약 39~41일 사이로 일정했으나, 2020년 이후 뚜렷한 증가 추세를 보이고 있습니다. 특히 2021년에 84일로 대폭 상승했으며, 이후 2022년에는 63일로 일부 회복되는 모습을 나타냅니다.
이 변화는 기업의 지급 조건 혹은 공급자와의 지급 협상 조건에 변화가 있었거나, 재무 전략상의 조정이 있었을 가능성을 시사합니다. 2021년의 급증은 특별한 사건 또는 전략적 결정의 결과일 수 있으며, 이후 일부 조정을 통해 일부 안정세를 보이고 있습니다.
- 현금 전환 주기
-
이 지표는 2017년부터 2019년까지는 21~23일 내외로 안정적이었으나, 2020년에는 19일로 잠시 단축되었으나, 2021년에는 마이너스(-25일)로 크게 변화하는 특이한 패턴을 보여줍니다. 이후 2022년에는 다시 1일로 회복된 모습을 보이고 있습니다.
이 데이터는 회사가 현금 흐름을 조절하거나, 자금 운용 전략에서 일시적인 변화가 있었음을 암시할 수 있으며, 특히 2021년의 마이너스 값은 현금 전환 주기가 사실상 매우 단축되거나 비정상적임을 시사합니다. 전반적으로 이 항목은 최근 변화가 크고, 이에 대한 상세한 분석 필요성을 보여줍니다.