Allergan Inc. (NYSE:AGN.)

개발기술

2010년부터 2012년까지 개발기술은 112만 9600달러에서 120만 2800달러로 증가했습니다. 그러나 2013년과 2014년에는 각각 64만 7700달러와 64만 8500달러로 크게 감소했습니다. 이러한 감소는 개발 활동의 변화 또는 자산의 손상 가능성을 시사합니다.

고객 관계

고객 관계는 2010년부터 2014년까지 비교적 안정적으로 유지되었습니다. 4만 2300달러에서 시작하여 2012년에는 5만 4500달러로 증가했지만, 이후 5만 4200달러로 소폭 감소했습니다. 전반적으로 큰 변동성은 관찰되지 않았습니다.

라이센스

라이센스 자산은 2010년부터 2014년까지 꾸준히 증가했습니다. 18만 5600달러에서 시작하여 19만 500달러로 증가했습니다. 이러한 증가는 라이센스 계약의 증가 또는 라이센스 자산의 가치 상승을 반영할 수 있습니다.

상표

상표 자산은 2010년부터 2012년까지 크게 증가했습니다. 2만 7400달러에서 8만 7900달러로 증가했습니다. 이후 2013년과 2014년에는 8만 9600달러와 8만 9100달러로 소폭 변동했습니다. 초기 증가는 브랜드 인지도 향상 또는 새로운 상표 취득을 나타낼 수 있습니다.

기술, 관련자산

기술 및 관련 자산은 2010년부터 2014년까지 변동성을 보였습니다. 18만 9600달러에서 시작하여 2013년에는 32만 7500달러로 크게 증가했지만, 2014년에는 33만 5300달러로 소폭 감소했습니다. 이러한 변동성은 기술 투자 또는 자산의 가치 평가 변화를 반영할 수 있습니다.

다른

기타 무형 자산은 2010년부터 2011년까지 크게 증가했지만, 이후 2014년까지 감소했습니다. 1만 7000달러에서 3만 8500달러로 증가한 후 2만 9000달러로 감소했습니다. 이러한 변동성은 특정 자산의 취득 또는 처분을 나타낼 수 있습니다.

상각 가능한 무형 자산, 총액

상각 가능한 무형 자산 총액은 2010년부터 2012년까지 증가했지만, 이후 2014년까지 감소했습니다. 159만 1500달러에서 175만 7000달러로 증가한 후 134만 6600달러로 감소했습니다. 이러한 추세는 자산 취득, 처분, 상각의 영향을 반영합니다.

누적 상각

누적 상각은 2010년부터 2014년까지 지속적으로 증가했습니다. -59만 9800달러에서 -73만 9200달러로 증가했습니다. 이는 시간이 지남에 따라 무형 자산의 가치가 감소하고 있음을 나타냅니다.

상각 가능한 무형 자산, 순 자산

상각 가능한 무형 자산의 순 자산은 2010년부터 2012년까지 증가했지만, 이후 2014년까지 감소했습니다. 99만 1700달러에서 94만 9800달러로 감소했습니다. 이는 누적 상각의 증가와 관련이 있습니다.

진행 중인 연구 및 개발

진행 중인 연구 및 개발은 2011년부터 2014년까지 크게 증가했습니다. 4300달러에서 117만 9100달러로 증가했습니다. 이는 연구 개발 활동에 대한 투자가 증가했음을 나타냅니다.

상각할 수 없는 무형 자산

상각할 수 없는 무형 자산은 진행 중인 연구 및 개발과 동일한 추세를 보였습니다. 4300달러에서 117만 9100달러로 증가했습니다. 이는 연구 개발 활동의 결과로 발생한 무형 자산의 증가를 반영합니다.

무형

무형 자산 총액은 2010년부터 2014년까지 꾸준히 증가했습니다. 99만 6000달러에서 178만 6500달러로 증가했습니다. 이는 무형 자산에 대한 전반적인 투자가 증가했음을 나타냅니다.

친선

친선 자산은 2010년부터 2014년까지 꾸준히 증가했습니다. 203만 8500달러에서 239만 2900달러로 증가했습니다. 이는 사업 조합 또는 기타 거래로 인해 친선 자산이 증가했음을 나타낼 수 있습니다.

무형자산과 영업권

무형 자산과 영업권의 총액은 2010년부터 2014년까지 꾸준히 증가했습니다. 303만 4500달러에서 417만 9400달러로 증가했습니다. 이는 무형 자산과 영업권에 대한 전반적인 투자가 증가했음을 나타냅니다.

총 자산

2010년부터 2014년까지 총 자산은 지속적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2010년 83억 800만 달러에서 2014년에는 124억 1,570만 달러로 증가했습니다. 증가율은 기간별로 다소 차이가 있지만, 전반적으로 꾸준한 성장세를 나타냅니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2010년부터 2014년까지 증가 추세를 보였습니다. 2010년 62억 6,960만 달러에서 2014년에는 100억 2,280만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산의 증가율은 총 자산의 증가율과 유사한 패턴을 보입니다.

총 주주 지분

총 주주 지분은 2010년 47억 5,770만 달러에서 2014년 77억 5,300만 달러로 증가했습니다. 이 역시 꾸준한 증가세를 보이며, 회사의 소유권 구조에서 주주 지분의 확대가 이루어졌음을 시사합니다.

조정된 총 주주 지분

조정된 총 주주 지분은 2010년 27억 1,920만 달러에서 2014년 53억 6,010만 달러로 증가했습니다. 조정된 주주 지분의 증가율은 총 주주 지분의 증가율보다 높게 나타났습니다. 이는 회계 조정으로 인해 주주 지분 가치가 상대적으로 더 크게 증가했음을 의미할 수 있습니다.

전반적으로, 2010년부터 2014년까지 자산 및 주주 지분 모두 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 조정된 수치는 조정되지 않은 수치와 유사한 추세를 보이지만, 조정으로 인해 증가율에 차이가 발생했습니다. 이러한 추세는 회사의 성장과 재무 건전성이 개선되고 있음을 나타낼 수 있습니다.

제공된 재무 데이터를 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2010년 0.58에서 2011년 0.63으로 증가했다가, 이후 2014년 0.57까지 점진적으로 감소하는 경향을 보입니다. 이는 자산 활용 효율성이 초기에는 개선되었으나, 이후 다시 감소했음을 시사합니다.

총 자산 회전율(조정)

총 자산 회전율(조정)은 2010년 0.77에서 2011년 0.83으로 증가한 후, 2014년 0.71로 감소하는 추세를 보입니다. 조정된 회전율은 일반적으로 조정되지 않은 회전율보다 높게 나타나며, 이는 특정 요인에 대한 조정을 통해 자산 활용 효율성이 더 높게 평가됨을 의미합니다. 하지만 이 역시 시간이 지남에 따라 감소하는 경향을 보입니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2010년 1.75에서 2011년 1.6으로 감소했다가, 2013년 1.64로 다시 증가하고 2014년에는 1.6으로 소폭 감소했습니다. 이는 부채를 활용한 재무 구조가 비교적 안정적으로 유지되고 있음을 나타냅니다.

재무 레버리지 비율(조정)

재무 레버리지 비율(조정)은 2010년 2.31에서 2011년 1.99로 크게 감소한 후, 2013년 2.0으로 증가하고 2014년에는 1.87로 감소했습니다. 조정된 레버리지 비율은 조정되지 않은 비율보다 높게 나타나며, 이는 특정 요인에 대한 조정을 통해 부채 활용 정도가 더 높게 평가됨을 의미합니다. 전반적으로는 감소 추세를 보입니다.

자기자본이익률(ROE)

자기자본이익률(ROE)은 2010년 0.01에서 2011년 17.6%로 급증한 후, 2012년 18.82%로 최고점을 기록했습니다. 이후 2013년 15.24%로 감소하고 2014년 19.66%로 다시 증가했습니다. 이는 자기자본 대비 순이익 창출 능력이 전반적으로 양호하며, 변동성이 존재함을 나타냅니다.

자기자본비율(조정)

자기자본비율(조정)은 2010년 0.02%에서 2011년 29.01%로 크게 증가한 후, 2012년 30.54%로 최고점을 기록했습니다. 이후 2013년 23.89%로 감소하고 2014년 28.44%로 다시 증가했습니다. 이는 조정된 자기자본 비율이 전반적으로 높은 수준을 유지하고 있음을 시사합니다.

자산수익률(ROE) 비율

자산수익률(ROE) 비율은 2010년 0.01%에서 2011년 10.98%로 증가한 후, 2012년 11.97%로 소폭 증가했습니다. 이후 2013년 9.32%로 감소하고 2014년 12.28%로 다시 증가했습니다. 이는 총 자산 대비 순이익 창출 능력이 전반적으로 양호하며, 변동성이 존재함을 나타냅니다.

자산수익률(ROE) 비율(조정)

자산수익률(ROE) 비율(조정)은 2010년 0.01%에서 2011년 14.56%로 증가한 후, 2012년 15.83%로 소폭 증가했습니다. 이후 2013년 11.96%로 감소하고 2014년 15.21%로 다시 증가했습니다. 조정된 비율은 일반적으로 조정되지 않은 비율보다 높게 나타나며, 이는 특정 요인에 대한 조정을 통해 자산 활용 효율성이 더 높게 평가됨을 의미합니다.

전반적으로, 수익성 지표(ROE, 자산수익률)는 변동성을 보이지만, 비교적 높은 수준을 유지하고 있습니다. 자산 회전율은 감소하는 경향을 보이며, 재무 레버리지는 안정적으로 유지되고 있습니다.

총 자산

총 자산은 2010년 830만 8천 1백 US$ 단위 천에서 2014년 1241만 5천 7백 US$ 단위 천으로 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 이는 회사가 자산 규모를 확장해 왔음을 시사합니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2010년 626만 9천 6백 US$ 단위 천에서 2014년 1002만 2천 8백 US$ 단위 천으로 증가했습니다. 조정된 총 자산의 증가폭은 총 자산의 증가폭보다 작지만, 전반적인 증가 추세는 유사합니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2010년 0.58에서 2011년 0.63으로 소폭 상승했으나, 이후 2012년 0.62, 2013년 0.59, 2014년 0.57로 점차 감소하는 경향을 보입니다. 이는 자산 규모 증가에 비해 매출액 증가가 상대적으로 더디게 이루어졌음을 나타낼 수 있습니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 2010년 0.77에서 2011년 0.83으로 상승한 후, 2012년 0.82, 2013년 0.75, 2014년 0.71로 감소하는 추세를 보입니다. 조정된 총 자산 회전율의 감소폭은 총 자산 회전율의 감소폭보다 작지만, 전반적인 감소 추세는 유사합니다. 이는 조정된 자산을 기준으로도 자산 활용 효율성이 다소 저하되었음을 시사합니다.

종합 분석

전반적으로 자산 규모는 지속적으로 증가했지만, 자산 회전율은 감소하는 추세를 보였습니다. 이는 자산 투입 대비 수익 창출 효율성이 점차 낮아지고 있음을 의미할 수 있습니다. 자산 규모 증가와 자산 회전율 감소의 관계에 대한 추가적인 분석이 필요합니다.

총 자산

총 자산은 2010년 830만 8천 1백 US$ 단위 천에서 2014년 1241만 5천 7백 US$ 단위 천으로 꾸준히 증가했습니다. 이는 약 49.4%의 증가율을 나타냅니다. 증가 추세는 전반적으로 안정적이며, 매년 상당한 규모의 자산 성장을 보여줍니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2010년 626만 9천 6백 US$ 단위 천에서 2014년 1002만 2천 8백 US$ 단위 천으로 증가했습니다. 이는 약 59.8%의 증가율을 나타냅니다. 조정된 총 자산의 증가율은 총 자산의 증가율보다 높으며, 자산 구성의 변화를 시사할 수 있습니다.

총 주주 지분

총 주주 지분은 2010년 475만 7천 7백 US$ 단위 천에서 2014년 775만 3천 US$ 단위 천으로 증가했습니다. 이는 약 63.0%의 증가율을 나타냅니다. 주주 지분의 증가는 회사의 순자산 가치 증가를 의미합니다.

조정된 총 주주 지분

조정된 총 주주 지분은 2010년 271만 9천 2백 US$ 단위 천에서 2014년 536만 1백 US$ 단위 천으로 증가했습니다. 이는 약 97.7%의 증가율을 나타냅니다. 조정된 주주 지분의 증가율은 총 주주 지분의 증가율보다 훨씬 높으며, 회계 처리 방식의 변화 또는 특정 자산의 재평가 등이 영향을 미쳤을 가능성이 있습니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2010년 1.75에서 2014년 1.60으로 소폭 감소했습니다. 이는 회사가 자산에 대한 자금 조달에 있어 부채 의존도를 다소 줄였다는 것을 의미합니다. 하지만 비율의 변화는 크지 않으며, 전반적으로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다.

조정된 재무 레버리지 비율

조정된 재무 레버리지 비율은 2010년 2.31에서 2014년 1.87로 감소했습니다. 이는 조정된 자산 및 주주 지분을 기준으로 계산했을 때, 회사가 부채 의존도를 더욱 줄였다는 것을 의미합니다. 조정된 비율의 감소폭은 일반적인 재무 레버리지 비율의 감소폭보다 크며, 조정된 회계 처리 방식이 비율에 미치는 영향이 상당함을 시사합니다.

주주 지분 변화

전반적으로 주주 지분은 2010년부터 2014년까지 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2010년 475만 7,700천 달러에서 2014년에는 775만 3,000천 달러로 증가했습니다. 증가율은 기간별로 다소 차이가 있지만, 전반적으로 긍정적인 성장세를 나타냅니다.

조정 주주 지분 변화

조정 주주 지분 역시 2010년부터 2014년까지 증가 추세를 보입니다. 2010년 271만 9,200천 달러에서 2014년에는 536만 100천 달러로 증가했습니다. 조정 주주 지분은 전체 주주 지분보다 낮은 수준이지만, 전체적인 증가 추세는 유사합니다.

자기자본이익률(ROE) 추이

자기자본이익률은 변동성을 보입니다. 2010년에는 0.01%로 매우 낮았으나, 2011년에는 17.6%로 크게 상승했습니다. 이후 2012년에는 18.82%로 소폭 상승했고, 2013년에는 15.24%로 감소했습니다. 2014년에는 다시 19.66%로 상승하여 비교적 높은 수준을 유지했습니다. 전반적으로 ROE는 10% 이상을 유지하며, 투자 효율성이 비교적 양호한 것으로 판단됩니다.

자기자본비율(조정) 추이

조정 자기자본비율은 2011년부터 2012년까지 증가세를 보이다가 2013년에 감소하고 2014년에 다시 증가하는 패턴을 보입니다. 2011년 29.01%에서 2012년 30.54%로 증가했지만, 2013년에는 23.89%로 감소했습니다. 2014년에는 28.44%로 다시 상승했습니다. 이러한 변동성은 자본 구조의 변화 또는 회계 정책의 변경과 관련이 있을 수 있습니다.

총 자산

총 자산은 2010년 830만 8천 1백 US$ 단위 천에서 2014년 1241만 5천 7백 US$ 단위 천으로 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 이는 약 49.4%의 전체 증가율을 나타냅니다. 증가 속도는 2011년에서 2012년 사이에 가장 두드러졌으며, 이후 증가율은 다소 둔화되었습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2010년 626만 9천 6백 US$ 단위 천에서 2014년 1002만 2천 8백 US$ 단위 천으로 지속적인 증가세를 나타냈습니다. 이는 총 자산과 유사하게 약 60%의 증가율을 보입니다. 조정된 총 자산의 증가는 총 자산의 증가와 유사한 패턴을 따랐습니다.

자산수익률(ROE) 비율

자산수익률(ROE) 비율은 변동성을 보였습니다. 2010년에는 0.01%로 매우 낮은 수준이었으나, 2011년에는 10.98%로 크게 상승했습니다. 이후 2012년에는 11.97%로 소폭 상승했으며, 2013년에는 9.32%로 감소했습니다. 2014년에는 다시 12.28%로 증가하여, 전반적으로 상승 추세를 보였습니다. 하지만, 연도별 변동성이 상당히 큰 편입니다.

자산수익률(ROE) 비율(조정)

조정된 자산수익률(ROE) 비율은 일반적인 자산수익률(ROE) 비율보다 높은 수치를 보였으며, 전반적으로 안정적인 증가 추세를 나타냈습니다. 2010년에는 0.01%로 시작하여 2014년에는 15.21%로 증가했습니다. 2011년과 2012년에는 각각 14.56%와 15.83%로 높은 수준을 유지했으며, 2013년에는 11.96%로 감소했으나, 2014년에 다시 상승했습니다. 조정된 ROE 비율은 일반 ROE 비율보다 변동성이 적었습니다.

전반적으로 자산과 조정된 자산은 꾸준히 증가했으며, 수익률 지표는 변동성을 보였지만 조정된 수익률은 더 안정적인 증가 추세를 보였습니다. 조정된 자산수익률(ROE) 비율이 일반 자산수익률(ROE) 비율보다 높다는 점은 자산 평가 또는 수익 계산 방식의 차이에서 기인할 수 있습니다.