현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지불에 대한 정보를 제공하여 이러한 현금 흐름이 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 종료 현금 잔액을 연결하는 방법을 보여줍니다.

현금 흐름표는 영업 활동에 의해 제공되는(사용된) 현금 흐름, 투자 활동에 의해 제공되는(사용된) 현금 흐름, 재무 활동에 의해 제공되는(사용된) 현금 흐름의 세 부분으로 구성됩니다.

Allergan Inc., 연결 현금 흐름표

US$ 수천 달러

12개월 종료	2014. 12. 31.	2013. 12. 31.	2012. 12. 31.	2011. 12. 31.	2010. 12. 31.
순이익	1,528,800)	988,700)	1,102,500)	938,100)	4,900)
감가상각 및 상각	248,100)	254,600)	256,600)	253,400)	257,100)
최초 발행 할인 및 부채 발행 비용의 상각	2,800)	2,600)	1,900)	9,700)	28,400)
이자율 스왑에 대한 순실현 이익의 상각	(15,000)	(14,400)	(7,700)	(1,300)	(1,300)
이연 법인세 혜택	(79,800)	(192,200)	(88,300)	(68,900)	(249,100)
자산의 처분 및 손상에 대한 손실	29,800)	5,800)	5,700)	—)	17,900)
파생상품의 미실현(이득) 손실	(37,200)	(10,400)	15,300)	(11,100)	7,600)
주식 기반 보상 계획의 비용	159,700)	114,400)	109,100)	86,300)	73,900)
중단된 사업의 판매 손실	—)	408,200)	—)	—)	—)
법적 합의	—)	—)	—)	—)	15,200)
무형 자산 및 관련 비용의 손상	—)	11,400)	22,300)	20,400)	369,100)
(소득) 우발적 대가의 공정가치 변동으로 인한 비용	(15,100)	70,700)	5,400)	11,900)	7,900)
베네수엘라의 무역 채권 손실에 대한 충당금	37,300)	—)	—)	—)	—)
구조조정 비용	246,400)	5,500)	5,700)	4,600)	300)
투자 손실, 순	3,100)	3,700)	—)	1,300)	—)
연금 및 기타 퇴직 후 급여 계획, 정산 및 축소;	12,100)	—)	—)	—)	—)
순이익에 포함된 비현금 항목	592,200)	659,900)	326,000)	306,300)	527,000)
매출채권	(115,700)	(139,600)	(34,300)	(105,600)	(71,400)
재고	(43,800)	(26,900)	(7,300)	(24,000)	(5,600)
기타 유동 자산	(23,300)	(800)	(16,000)	(33,100)	7,300)
기타 비유동 자산	(29,700)	(15,500)	44,100)	(13,400)	(18,600)
미지급금	1,900)	37,400)	32,700)	(19,300)	8,600)
누적된 비용	115,900)	110,200)	73,100)	39,100)	34,400)
소득세	(124,000)	64,900)	52,400)	(19,800)	(17,600)
기타 부채	25,500)	17,100)	26,700)	13,600)	(5,100)
영업 자산 및 부채의 변화	(193,200)	46,800)	171,400)	(162,500)	(68,000)
영업 활동으로 제공되는 순 현금	1,927,800)	1,695,400)	1,599,900)	1,081,900)	463,900)
단기 투자 구매	(1,269,800)	(1,025,600)	(865,200)	(571,100)	(824,100)
주식 투자 매입	(20,300)	—)	—)	—)	—)
인수, 취득한 현금의 순	(67,500)	(892,100)	(349,200)	(101,400)	(69,800)
재산, 공장 및 장비에 대한 추가	(243,900)	(171,900)	(143,300)	(118,600)	(102,800)
자본화 된 소프트웨어에 대한 추가 사항	(19,000)	(11,800)	(13,900)	(11,200)	(13,300)
무형 자산에 대한 추가	(15,000)	(300)	(4,100)	(300)	(40,900)
이전 인수에 대한 계약 구매 가격 조정	—)	—)	—)	—)	(1,700)
단기 투자 만기에서 발생하는 수익	1,815,900)	683,200)	784,600)	1,140,300)	75,000)
사업 매각 수익금	1,800)	42,700)	—)	—)	—)
지분 투자 매각 수익금	—)	—)	—)	1,900)	—)
재산, 공장 및 장비 판매 수익금	500)	500)	1,800)	1,200)	400)
투자 활동으로 제공되는 순현금(중고)	182,700)	(1,375,300)	(589,300)	340,800)	(977,200)
전환사채 상환	—)	—)	—)	(808,900)	—)
주주에 대한 배당금	(59,600)	(59,400)	(60,400)	(61,100)	(60,600)
자사주 취득을 위한 지급금	(839,200)	(650,700)	(909,000)	(461,700)	(286,000)
자회사에 대한 비지배 지분 매입	—)	(18,000)	—)	—)	—)
조건부 대가의 지불	(10,200)	(61,200)	(5,100)	(3,000)	—)
미지급금의 순차입금(상환)	16,500)	6,800)	(35,100)	30,700)	6,600)
채권 발행 비용	—)	(4,800)	—)	—)	(6,100)
선순위 어음 발행 수익금, 할인 순	—)	598,500)	—)	—)	648,000)
종업원에 대한 주식 매각	521,000)	179,300)	246,400)	264,000)	234,000)
주식 기반 보상으로 인한 초과 세금 혜택	167,500)	37,700)	45,700)	37,700)	27,100)
재무 활동에 의해 제공된(사용된) 순현금	(204,000)	28,200)	(717,500)	(1,002,300)	563,000)
환율 변동이 현금 및 등가물에 미치는 영향	(41,200)	(4,000)	2,600)	(5,500)	(5,600)
현금 및 등가물의 순 증가(감소)	1,865,300)	344,300)	295,700)	414,900)	44,100)
기간 초에 현금 및 등가물	3,046,100)	2,701,800)	2,406,100)	1,991,200)	1,947,100)
기간 종료 시점의 현금 및 등가물	4,911,400)	3,046,100)	2,701,800)	2,406,100)	1,991,200)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31), 10-K (보고 날짜: 2011-12-31), 10-K (보고 날짜: 2010-12-31).

현금 흐름표 구성 요소	묘사	회사 소개
영업 활동으로 제공되는 순 현금	중단된 운영을 제외한 영업 활동에서 현금 유입(유출)의 금액입니다. 영업 활동 현금 흐름에는 투자 또는 재무 활동으로 정의되지 않은 거래, 조정 및 가치 변동이 포함됩니다.	Allergan Inc.의 영업활동으로 인한 순현금은 2012년에서 2013년 사이, 2013년에서 2014년 사이에 증가했습니다.
투자 활동으로 제공되는 순현금(중고)	중단된 운영을 제외한 투자 활동의 현금 유입(유출) 금액. 투자 활동 현금 흐름에는 대출 및 회수, 부채 또는 지분 상품, 부동산, 공장, 장비 및 기타 생산 자산의 취득 및 처분이 포함됩니다.	Allergan Inc.의 투자활동으로 인한 순현금(사용)은 2012년부터 2013년까지 감소했으나 2013년부터 2014년까지 증가하여 2012년 수준을 넘어섰다.
재무 활동에 의해 제공된(사용된) 순현금	중단된 운영을 제외한 재무 활동의 현금 유입(유출) 금액. 자금 조달 활동 현금 흐름에는 소유자로부터 자원을 확보하고 투자 수익 및 수익을 제공하는 것이 포함됩니다. 돈을 빌리고 빌린 금액을 상환하거나 의무를 청산합니다. 장기 신용에 대한 채권자로부터 얻은 다른 자원을 확보하고 지불합니다.	Allergan Inc.의 재무활동으로 인한 순현금은 2012년에서 2013년 사이에 증가했으나 2013년에서 2014년 사이에는 소폭 감소했다.

Allergan Inc. (NYSE:AGN.)

현금 흐름표