대차 대조표: 부채 및 주주 자본
분기별 데이터

대차대조표는 채권자, 투자자 및 분석가에게 회사의 자원(자산)과 자본 출처(자본 및 부채)에 대한 정보를 제공합니다. 또한 일반적으로 회사 자산의 미래 수익 능력에 대한 정보와 미수금 및 재고에서 발생할 수 있는 현금 흐름에 대한 표시를 제공합니다.

부채는 과거 사건으로 인해 발생하는 회사의 의무를 나타내며, 이에 대한 해결은 기업으로부터 경제적 이익의 유출을 초래할 것으로 예상됩니다.

CVS Health Corp., Consolidated Balance Sheet: Liability and Shareholders’ Equity (Quarterly Data) (연결대차대조표: 부채 및 주주 자본(Quarterly Data))

US$ 단위: 백만 달러

	2025. 3. 31.	2024. 12. 31.	2024. 9. 30.	2024. 6. 30.	2024. 3. 31.	2023. 12. 31.	2023. 9. 30.	2023. 6. 30.	2023. 3. 31.	2022. 12. 31.	2022. 9. 30.	2022. 6. 30.	2022. 3. 31.	2021. 12. 31.	2021. 9. 30.	2021. 6. 30.	2021. 3. 31.	2020. 12. 31.	2020. 9. 30.	2020. 6. 30.	2020. 3. 31.
미지급금	16,534)	15,892)	15,713)	14,416)	13,717)	14,897)	14,874)	13,367)	12,527)	14,838)	13,925)	13,238)	12,738)	12,544)	12,696)	11,052)	10,804)	11,138)	11,677)	9,919)	10,223)
약국 청구 및 할인 지급	25,797)	24,166)	23,917)	24,188)	22,289)	22,874)	21,497)	20,417)	20,047)	19,423)	19,161)	18,393)	18,572)	17,330)	17,895)	17,225)	16,282)	15,795)	15,722)	15,541)	15,449)
지급해야 할 의료 비용	15,112)	15,064)	15,237)	13,885)	14,368)	12,049)	12,550)	11,998)	10,895)	10,406)	10,351)	10,400)	10,260)	8,808)	8,877)	8,414)	8,272)	7,936)	7,593)	7,362)	7,585)
발생 비용 및 기타 유동 부채	22,369)	20,810)	21,087)	22,214)	23,431)	23,515)	24,011)	24,242)	22,941)	20,245)	21,065)	19,356)	20,757)	21,971)	20,584)	19,394)	18,752)	18,513)	18,293)	19,270)	16,684)
기타 보험 부채	1,570)	1,183)	1,051)	1,041)	1,158)	1,141)	4,748)	4,866)	4,974)	1,140)	4,561)	1,197)	1,387)	1,303)	1,287)	1,375)	1,534)	1,557)	1,527)	1,644)	1,774)
운용리스 부채의 유동 부분	1,909)	1,751)	1,912)	1,911)	1,906)	1,741)	1,741)	1,706)	1,679)	1,678)	1,687)	1,854)	1,849)	1,646)	1,809)	1,791)	1,786)	1,638)	1,789)	1,766)	1,762)
단기 부채	1,259)	2,119)	800)	—)	2,719)	200)	—)	1,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	252)	—)	—)	—)	255)
장기 부채의 현재 부분	4,411)	3,624)	4,910)	3,731)	3,731)	2,772)	2,132)	1,402)	1,778)	1,778)	1,363)	4,019)	4,217)	4,205)	1,561)	60)	2,422)	5,440)	5,443)	8,192)	5,828)
매각을 위해 보유하는 부채	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	208)	213)	228)	296)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
유동부채	88,961)	84,609)	84,627)	81,386)	83,319)	79,189)	81,553)	79,206)	75,054)	69,736)	72,409)	68,457)	69,780)	67,807)	64,709)	59,311)	60,104)	62,017)	62,044)	63,694)	59,560)
장기 운용리스 부채(현재 부분 제외)	14,594)	14,899)	15,258)	15,537)	15,742)	16,034)	16,441)	16,609)	16,571)	16,800)	17,174)	17,502)	17,786)	18,177)	18,456)	18,509)	18,587)	18,757)	18,489)	18,612)	18,739)
장기부채, 유동부분 제외	59,040)	60,527)	59,824)	62,643)	57,694)	58,638)	59,782)	61,419)	56,450)	50,476)	50,848)	50,797)	52,063)	51,971)	56,832)	59,294)	59,270)	59,207)	61,552)	63,481)	65,735)
이연 소득세	3,664)	3,806)	3,632)	4,052)	4,184)	4,311)	4,250)	4,588)	4,095)	3,880)	3,508)	5,450)	5,829)	6,270)	6,329)	6,557)	6,610)	6,794)	7,253)	7,136)	7,121)
개별 계정 부채	1,924)	3,311)	3,334)	3,187)	3,271)	3,250)	3,200)	3,267)	3,231)	3,228)	3,318)	4,140)	4,670)	5,087)	5,086)	4,880)	4,692)	4,881)	4,793)	4,639)	4,555)
기타 장기 보험 부채	4,873)	4,902)	5,162)	5,039)	5,178)	5,459)	5,333)	5,659)	5,678)	6,108)	6,175)	6,287)	6,363)	6,402)	6,551)	6,734)	6,870)	7,007)	7,135)	7,270)	7,338)
다른 장기 부채	5,419)	5,431)	5,484)	5,526)	6,205)	6,211)	6,237)	6,321)	6,671)	6,732)	6,769)	2,140)	2,242)	1,904)	2,310)	2,314)	2,309)	2,351)	2,520)	2,308)	2,117)
장기 부채	89,514)	92,876)	92,694)	95,984)	92,274)	93,903)	95,243)	97,863)	92,696)	87,224)	87,792)	86,316)	88,953)	89,811)	95,564)	98,288)	98,338)	98,997)	101,742)	103,446)	105,605)
총 부채	178,475)	177,485)	177,321)	177,370)	175,593)	173,092)	176,796)	177,069)	167,750)	156,960)	160,201)	154,773)	158,733)	157,618)	160,273)	157,599)	158,442)	161,014)	163,786)	167,140)	165,165)
우선주, 액면가 $0.01; 발행되지 않았거나 미결	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
보통주, 액면가 $0.01 및 자본 잉여금	49,837)	49,661)	49,510)	49,371)	49,209)	48,992)	48,829)	48,649)	48,306)	48,193)	48,047)	47,874)	47,677)	47,377)	47,133)	46,995)	46,727)	46,513)	46,388)	46,276)	46,180)
국채, 원가	(36,735)	(36,818)	(36,813)	(36,919)	(36,773)	(33,838)	(33,831)	(33,933)	(33,802)	(31,858)	(30,326)	(30,412)	(30,145)	(28,173)	(28,166)	(28,252)	(28,102)	(28,178)	(28,164)	(28,235)	(28,182)
이익잉여금	63,768)	62,837)	62,038)	62,797)	61,873)	61,604)	60,343)	58,868)	57,753)	56,145)	54,571)	58,710)	56,488)	54,906)	54,264)	53,331)	51,203)	49,640)	49,328)	48,768)	46,455)
기타 포괄손익 누적(손실)	59)	(120)	209)	(319)	(341)	(297)	(1,004)	(858)	(875)	(1,465)	(1,609)	(988)	(190)	965)	1,077)	1,170)	1,022)	1,414)	1,255)	1,213)	687)
CVS Health 주주 지분 합계	76,929)	75,560)	74,944)	74,930)	73,968)	76,461)	74,337)	72,726)	71,382)	71,015)	70,683)	75,184)	73,830)	75,075)	74,308)	73,244)	70,850)	69,389)	68,807)	68,022)	65,140)
비지배 지분	181)	170)	162)	181)	182)	175)	173)	276)	198)	300)	328)	322)	310)	306)	310)	321)	314)	312)	305)	333)	334)
총 주주 자본	77,110)	75,730)	75,106)	75,111)	74,150)	76,636)	74,510)	73,002)	71,580)	71,315)	71,011)	75,506)	74,140)	75,381)	74,618)	73,565)	71,164)	69,701)	69,112)	68,355)	65,474)
총 부채 및 주주 자본	255,585)	253,215)	252,427)	252,481)	249,743)	249,728)	251,306)	250,071)	239,330)	228,275)	231,212)	230,279)	232,873)	232,999)	234,891)	231,164)	229,606)	230,715)	232,898)	235,495)	230,639)

유형별 부채 및 자본 현황 분석: 분석 기간 동안 총 부채와 주주 자본은 전반적으로 증가하는 추세를 보였다. 총 부채는 2020년 102,231백만 달러에서 2025년 3월 기준 177,485백만 달러로 확대되었으며, 이는 기업의 자본 구조에서 부채 비중이 지속적으로 높아지고 있음을 시사한다. 특히 유동 부채는 2020년 59,560백만 달러에서 2024년 말 84,627백만 달러로 증가하는 동안, 단기 부채는 일부 기간에는 축소된 모습이 있지만, 2024년 말 2,119백만 달러 수준으로 회복되고 있다. 반면에, 장기 부채는 2020년 105,605백만 달러에서 2024년 말 89,514백만 달러로 다소 축소됐으나, 2025년 3월에는 다시 89,514백만 달러를 유지하고 있다. 이러한 증가는 기업이 차입 구조를 조정하면서도 장기적 자본 조달을 지속한 것으로 해석할 수 있다.
자본 구조 및 자본적용 변화: 주주 자본은 꾸준히 증가하는 추세를 보여, 2020년 65,140백만 달러에서 2025년 3월까지 77,110백만 달러에 달하였다. 이 기간 동안 이익잉여금은 점진적으로 늘어나면서 기업의 누적 이익이 확대됐음을 나타낸다. 특히, 2020년에는 46,455백만 달러였던 이익잉여금이 2025년 3월에는 63,768백만 달러에 이르러 상당한 성장세를 보였다. 이에 따라, 기업이 배당 정책이나 내재 가치 축적을 위해 지속적으로 재투자를 하고 있음을 파악할 수 있다. 따라서 기업은 내부 유보금과 자본 확충을 통해 재무적 안정성을 강화하는 동시에 성장 기반을 마련하는 전략을 유지하고 있는 것으로 보인다.
단기 유동성 및 부채비율의 변화: 유동부채는 증가하는 추세이지만, 전체 부채 대비 비중은 지속적으로 높아지는 모습이다. 2020년 59,560백만 달러에서 2024년 84,627백만 달러로 증가했으며, 유동 부채를 포함한 부채비율은 대체로 안정적이거나 약간 상승하는 양상을 나타낸다. 이에 따라, 기업은 유동부채 부담을 대응하기 위해 현금 및 유동 자산관리 전략을 강화하는 것이 예상된다. 한편, 유동부채와 함께 단기 차입금 또한 일부 기간에는 증가하는 모습이 관찰되며, 이는 기업이 단기 유동성 확보를 위해 차입을 통한 자금 수요를 유지하고 있음을 시사한다.
장기 부채와 이자 부담 구조: 장기 부채는 2020년 105,605백만 달러에서 2024년 89,514백만 달러로 다소 축소된 후, 일부 기간 동안은 변동을 보였다. 이와 함께 이연 소득세는 지속적으로 변동이 있었으며, 기업의 세금 관련 부채 역시 기간에 따라 조정되고 있다. 이와 같은 동향은 기업이 재무 구조를 재조정하며 부채 원금과 이연 세금 부채를 최적화하려는 전략을 반영하는 것으로 해석할 수 있다. 또한, 이자 비용에 대한 부담이 높아지고 있음을 감안할 때, 기업이 장기 차입금에 대한 이자 비용 관리와 부채 재조정을 통해 재무 건전성을 유지하려는 노력이 지속되고 있다.
이익잉여금 및 배당 정책의 강화: 이익잉여금은 지속적인 확대세를 보여 지속적인 내부 유보와 배당 성향의 조정을 통해 기업이 장기적 성장과 배당 정책을 유지하는 모습을 나타낸다. 2020년 46,455백만 달러에서 2025년 3월에 63,768백만 달러로 증가했고, 주주 지분 전체에서도 기업의 자본적 가치가 꾸준히 증가하는 현상이 확인된다. 이는 기업이 견고한 수익성을 기반으로 내부 유보를 확충하는 전략을 수행하고 있으며, 이러한 재무적 안정성을 바탕으로 사업 확장이나 향후 투자를 위한 여력을 확보하고 있음을 알 수 있다.

CVS Health Corp. (NYSE:CVS)

대차 대조표: 부채 및 주주 자본 분기별 데이터

대차 대조표: 부채 및 주주 자본
분기별 데이터