현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Kellanova, 연결 현금 흐름표

US$ 단위: 백만 달러

12개월 종료	2023. 12. 30.	2022. 12. 31.	2021. 12. 31.	2020. 12. 31.	2019. 12. 28.
순수입	964)	962)	1,495)	1,264)	977)
감가상각 및 상각	419)	478)	467)	479)	484)
퇴직 후 급여 플랜 비용(혜택)	53)	240)	(392)	(77)	(89)
이연 소득세	(21)	(46)	125)	69)	47)
주식 보상	95)	96)	68)	76)	56)
러시아 매각에 따른 손실	113)	—)	—)	—)	—)
다른	40)	(42)	(44)	(21)	96)
기업매각과 관련된 세금 납부	—)	—)	—)	—)	(255)
퇴직 후 급여 플랜 기여금	(42)	(23)	(20)	(32)	(28)
매출채권 거래	(42)	(257)	(9)	75)	(145)
재고	139)	(411)	(135)	(54)	2)
미지급금	(340)	411)	194)	(9)	(9)
기타 모든 유동 자산 및 부채	267)	243)	(48)	216)	40)
영업자산 및 부채의 변동, 인수 및 매각의 순	24)	(14)	2)	228)	(112)
영업현금흐름에 대한 순이익 조정의 건	681)	689)	206)	722)	199)
영업활동으로 인한 순현금 제공	1,645)	1,651)	1,701)	1,986)	1,176)
속성에 대한 추가 사항	(677)	(488)	(553)	(505)	(586)
미수금 어음의 발행	(4)	(22)	(28)	(19)	(30)
미수금 어음의 상환	—)	10)	28)	14)	5)
유가증권 매입	—)	—)	—)	(250)	—)
유가증권의 매각	—)	—)	—)	250)	—)
순투자 헤지 정산	68)	37)	19)	—)	—)
연결되지 않은 기업에 대한 투자	—)	—)	(10)	—)	—)
판매가능증권 매입	(15)	(17)	(61)	(81)	(18)
판매가능증권의 매각	64)	19)	72)	19)	83)
다른	2)	13)	5)	(13)	1,320)
투자 활동으로 제공된 순현금(사용)	(562)	(448)	(528)	(585)	774)
만기가 90일 이하인 지급 어음의 순 증가(감소)	(356)	337)	(27)	(16)	(18)
만기가 90일 이상인 지급 어음의 발행	35)	28)	73)	44)	62)
만기가 90일 이상인 지급 어음의 감소	(25)	(35)	(63)	(34)	(69)
장기 채권 발행	404)	39)	361)	557)	80)
장기 부채 감소	(780)	(648)	(650)	(1,229)	(1,009)
채무 상환 비용	—)	—)	—)	(20)	(17)
보통주 순발행	60)	277)	63)	112)	64)
보통주 매입	(170)	(300)	(240)	—)	(220)
현금 배당	(800)	(797)	(788)	(782)	(769)
WK Kellogg Co.가 발행 및 보유하는 부채에서 받은 수익금	663)	—)	—)	—)	—)
WK Kellogg Co가 분리 시 보유하는 현금	(78)	—)	—)	—)	—)
다른	(63)	18)	(35)	(20)	(9)
재무 활동에 사용된 순현금	(1,110)	(1,081)	(1,306)	(1,388)	(1,905)
환율 변동이 현금 및 현금성자산에 미치는 영향	2)	(109)	(16)	25)	31)
현금 및 현금성자산의 증가(감소)	(25)	13)	(149)	38)	76)
기간 시작 시점의 현금 및 현금성자산	299)	286)	435)	397)	321)
기간말 현금 및 현금성자산	274)	299)	286)	435)	397)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-30), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-28).

현금 흐름표 구성 요소	묘사	회사
영업활동으로 인한 순현금 제공	중단된 영업을 제외한 영업활동으로 인한 현금 유입(유출) 금액. 영업 활동 현금 흐름에는 투자 또는 재무 활동으로 정의되지 않은 거래, 조정 및 가치 변동이 포함됩니다.	Kellanova의 영업활동으로 인한 순현금은 2021년부터 2022년까지, 2022년부터 2023년까지 감소했다.
투자 활동으로 제공된 순현금(사용)	중단된 영업을 제외한 투자 활동의 현금 유입(유출) 금액. 투자 활동 현금 흐름에는 대출 체결 및 회수, 부채 또는 주식 상품, 부동산, 공장, 장비 및 기타 생산 자산의 취득 및 처분이 포함됩니다.	Kellanova의 투자 활동으로 제공된 순현금(사용)은 2021년부터 2022년까지 증가했지만 2022년부터 2023년까지 크게 감소했습니다.
재무 활동에 사용된 순현금	중단된 영업을 제외한 재무활동의 현금 유입(유출) 금액. 자금 조달 활동 현금 흐름에는 소유자로부터 자원을 확보하고 투자에 대한 수익과 수익을 제공하는 것이 포함됩니다. 돈을 빌리고 빌린 금액을 상환하거나 의무를 청산합니다. 장기 신용에 대한 채권자로부터 얻은 다른 자원을 얻고 지불합니다.	Kellanova의 재무 활동에 사용된 순현금은 2021년부터 2022년까지 증가했지만 2022년부터 2023년까지 소폭 감소했습니다.

Kellanova (NYSE:K)

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