재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
대차대조표 기준 발생 비율
Uber Technologies Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | ||||||
| 총 자산 | 51,244) | 38,699) | 32,109) | 38,774) | 33,252) | |
| 덜: 현금 및 현금성자산 | 5,893) | 4,680) | 4,208) | 4,295) | 5,647) | |
| 덜: 단기 투자 | 1,084) | 727) | 103) | —) | 1,180) | |
| 덜: 제한된 현금 및 현금성자산 | 545) | 805) | 680) | 631) | 250) | |
| 운영 자산 | 43,722) | 32,487) | 27,118) | 33,848) | 26,175) | |
| 영업부채 | ||||||
| 총 부채 | 28,768) | 26,017) | 23,605) | 23,425) | 19,498) | |
| 덜: 장기 부채의 현재 부분 | 1,150) | 25) | 27) | 27) | 27) | |
| 덜: 금융리스부채, 유동부채 | 136) | 156) | 115) | 191) | 177) | |
| 덜: 장기 부채, 유동 부분의 순 | 8,347) | 9,459) | 9,265) | 9,276) | 7,560) | |
| 덜: 금융리스부채, 비유동부채 | 174) | 322) | 284) | 43) | 120) | |
| 영업부채 | 18,961) | 16,055) | 13,914) | 13,888) | 11,614) | |
| 순영업자산1 | 24,761) | 16,432) | 13,204) | 19,960) | 14,561) | |
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | 8,329) | 3,228) | (6,756) | 5,399) | —) | |
| 재무비율 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | 40.44% | 21.78% | -40.74% | 31.28% | — | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | ||||||
| FedEx Corp. | 3.63% | 3.85% | 0.91% | 6.93% | 7.01% | |
| Union Pacific Corp. | 1.61% | 3.95% | 3.63% | 2.46% | — | |
| United Airlines Holdings Inc. | 0.97% | 15.54% | 3.50% | -2.74% | — | |
| United Parcel Service Inc. | -5.51% | 5.00% | 21.85% | 29.53% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | ||||||
| 수송 | 5.40% | 7.66% | 1.50% | 10.61% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | ||||||
| 산업재 | 4.97% | -1.04% | 0.29% | 3.43% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= 43,722 – 18,961 = 24,761
2 2024 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2024 – 순영업자산2023
= 24,761 – 16,432 = 8,329
3 2024 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 8,329 ÷ [(24,761 + 16,432) ÷ 2] = 40.44%
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 대차대조표 기준 발생 비율 | 비율은 대차대조표 기반 총 발생액을 평균 순 영업 자산으로 나누어 구합니다. | 대차대조표 기반 발생주의 비율을 사용하여 Uber Technologies Inc.는 2023년부터 2024년까지 수익의 질을 악화시켰습니다. |
현금 흐름표 기반 발생 비율
Uber Technologies Inc., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Uber Technologies, Inc.에 귀속되는 순이익(손실) | 9,856) | 1,887) | (9,141) | (496) | (6,768) | |
| 덜: 영업활동으로 제공된(사용된) 순현금 | 7,137) | 3,585) | 642) | (445) | (2,745) | |
| 덜: 투자 활동에 사용된 순현금 | (3,177) | (3,226) | (1,637) | (1,201) | (2,869) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | 5,896) | 1,528) | (8,146) | 1,150) | (1,154) | |
| 재무비율 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | 28.63% | 10.31% | -49.13% | 6.66% | — | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | ||||||
| FedEx Corp. | 3.01% | 3.32% | 2.12% | 3.01% | 5.95% | |
| Union Pacific Corp. | 1.55% | 3.67% | 2.53% | 0.47% | — | |
| United Airlines Holdings Inc. | -13.64% | 7.35% | 38.00% | -10.59% | — | |
| United Parcel Service Inc. | -12.64% | 11.02% | 17.11% | 7.63% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | ||||||
| 수송 | 0.04% | 6.33% | 4.81% | 1.28% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | ||||||
| 산업재 | 5.29% | 1.67% | -2.31% | -8.91% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 5,896 ÷ [(24,761 + 16,432) ÷ 2] = 28.63%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 현금 흐름표 기반 발생 비율 | 비율은 현금흐름표에 기초한 총 발생액을 평균 순영업자산으로 나누어 구합니다. | Uber Technologies Inc.는 현금 흐름표 기반 발생 비율을 사용하여 2023년부터 2024년까지 수익의 질을 악화시켰습니다. |