재무 보고 품질: 총 발생액
수입은 현금과 발생주의 구성 요소로 분해 될 수 있습니다. 발생주의 구성 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생주의 구성 요소가 더 높은 수익은 발생주의 구성 요소가 더 작은 수익보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 구성 요소는 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야합니다.
대차대조표 기반 발생률
Uber Technologies Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ (백만)
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | ||||||
| 총 자산 | 38,699) | 32,109) | 38,774) | 33,252) | 31,761) | |
| 덜: 현금 및 현금성 자산(cash equivalents) | 4,680) | 4,208) | 4,295) | 5,647) | 10,873) | |
| 덜: 단기 투자 | 727) | 103) | —) | 1,180) | 440) | |
| 덜: 제한된 현금 및 현금 등가물 | 805) | 680) | 631) | 250) | 99) | |
| 운영 자산 | 32,487) | 27,118) | 33,848) | 26,175) | 20,349) | |
| 영업 부채 | ||||||
| 총 부채 | 26,017) | 23,605) | 23,425) | 19,498) | 16,578) | |
| 덜: 장기 부채의 현재 부분 | 25) | 27) | 27) | 27) | 27) | |
| 덜: 금융리스부채, 유동부채 | 156) | 115) | 191) | 177) | 165) | |
| 덜: 장기 부채, 유동 부분의 순 | 9,459) | 9,265) | 9,276) | 7,560) | 5,707) | |
| 덜: 금융리스부채, 비유동부채 | 322) | 284) | 43) | 120) | 143) | |
| 영업 부채 | 16,055) | 13,914) | 13,888) | 11,614) | 10,536) | |
| 순영업자산1 | 16,432) | 13,204) | 19,960) | 14,561) | 9,813) | |
| 대차대조표 기반 총 발생액2 | 3,228) | (6,756) | 5,399) | 4,748) | —) | |
| 재무 비율 | ||||||
| 대차대조표 기반 발생률3 | 21.78% | -40.74% | 31.28% | 38.96% | — | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 대차대조표 기반 발생률경쟁자4 | ||||||
| FedEx Corp. | 3.85% | 0.91% | 6.93% | 7.01% | 0.86% | |
| Union Pacific Corp. | 3.95% | 3.63% | 2.46% | -1.44% | — | |
| United Parcel Service Inc. | 5.00% | 21.85% | 29.53% | -18.06% | — | |
| 대차대조표 기반 발생률부문 | ||||||
| 수송 | 6.19% | 1.14% | 13.12% | 2.52% | — | |
| 대차대조표 기반 발생률산업 | ||||||
| 산업 | -2.35% | 1.31% | 3.94% | 5.59% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 2023 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업 부채
= 32,487 – 16,055 = 16,432
2 2023 계산
대차대조표 기반 총 발생액 = 순영업자산2023 – 순영업자산2022
= 16,432 – 13,204 = 3,228
3 2023 계산
대차대조표 기반 발생률 = 100 × 대차대조표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 3,228 ÷ [(16,432 + 13,204) ÷ 2] = 21.78%
4 경쟁사 이름을 클릭하면 계산을 볼 수 있습니다.
| 재무 비율 | 묘사 | 회사 소개 |
|---|---|---|
| 대차대조표 기반 발생률 | 비율은 대차대조표 기반 총 발생액을 평균 순영업자산으로 나누어 구합니다. | Uber Technologies Inc.는 대차대조표 기반 발생 비율을 사용하여 2022년부터 2023년까지 수익의 질을 개선했습니다. |
현금 흐름표 기반 발생률
Uber Technologies Inc., 현금 흐름표 총 발생액의 계산
US$ (백만)
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Uber Technologies, Inc.에 귀속되는 순이익(손실) | 1,887) | (9,141) | (496) | (6,768) | (8,506) | |
| 덜: 영업 활동에서 제공(사용)된 순현금 | 3,585) | 642) | (445) | (2,745) | (4,321) | |
| 덜: 투자 활동에 사용되는 순현금 | (3,226) | (1,637) | (1,201) | (2,869) | (790) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | 1,528) | (8,146) | 1,150) | (1,154) | (3,395) | |
| 재무 비율 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생률1 | 10.31% | -49.13% | 6.66% | -9.47% | — | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생률경쟁자2 | ||||||
| FedEx Corp. | 3.32% | 2.12% | 3.01% | 5.95% | 1.22% | |
| Union Pacific Corp. | 3.67% | 2.53% | 0.47% | -1.22% | — | |
| United Parcel Service Inc. | 11.02% | 17.11% | 7.63% | -18.35% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생률부문 | ||||||
| 수송 | 6.13% | -1.03% | 3.50% | -3.17% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생률산업 | ||||||
| 산업 | 0.91% | -3.32% | -8.43% | -2.05% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 2023 계산
현금 흐름표 기반 발생률 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 1,528 ÷ [(16,432 + 13,204) ÷ 2] = 10.31%
2 경쟁사 이름을 클릭하면 계산을 볼 수 있습니다.
| 재무 비율 | 묘사 | 회사 소개 |
|---|---|---|
| 현금 흐름표 기반 발생률 | 비율은 현금 흐름표 기반 총 발생액을 평균 순 영업 자산으로 나누어 구합니다. | Uber Technologies Inc.는 현금 흐름표 기반 발생 비율을 사용하여 2022년부터 2023년까지 수익의 질을 개선했습니다. |